易方達中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金更新的招募說明書
易方達中證A500交易型開放式指數(shù)證券投
資基金更新的招募說明書
基金管理人：易方達基金管理有限公司
基金托管人：交通銀行股份有限公司
二〇二四年十二月
重要提示
1、本基金根據(jù)2024年11月1日中國證券監(jiān)督管理委員會《關于準予易方達中證A500
交易型開放式指數(shù)證券投資基金注冊的批復》（證監(jiān)許可[2024]1520號）進行募集。本基
金基金合同于2024年11月12日正式生效。
2、基金管理人保證《招募說明書》的內(nèi)容真實、準確、完整。本基金經(jīng)中國證監(jiān)會
注冊，但中國證監(jiān)會對本基金募集的注冊，并不表明其對本基金的投資價值、市場前景和
收益作出實質性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風險。
基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)，但不保
證基金一定盈利，也不保證最低收益。
3、本基金標的指數(shù)為中證A500指數(shù)。
（1）樣本空間
同中證全指指數(shù)的樣本空間。
（2）可投資性篩選
過去一年日均成交金額排名位于樣本空間前90%。
（3）選樣方法
1）對于樣本空間內(nèi)符合可投資性篩選條件的證券，剔除中證ESG評價結果在C及以下
的上市公司證券。
2）選取同時滿足以下條件的證券作為待選樣本：樣本空間內(nèi)總市值排名前1500；屬
于滬股通或深股通證券范圍；對主板證券，在所屬中證三級行業(yè)內(nèi)自由流通市值占比不低
于2%。
3）在待選樣本中，優(yōu)先選取三級行業(yè)自由流通市值最大或總市值在樣本空間內(nèi)排名
前1%的證券作為指數(shù)樣本。
4）在剩余待選樣本中，從各中證一級行業(yè)按照自由流通市值選取一定數(shù)量證券，使
樣本數(shù)量達到500只，且各一級行業(yè)自由流通市值分布與樣本空間盡可能一致。
（4）指數(shù)計算
指數(shù)計算公式為：報告期指數(shù)=報告期樣本的調(diào)整市值/除數(shù)×1000。其中，調(diào)整市
值＝∑(證券價格×調(diào)整股本數(shù)×權重因子)。調(diào)整股本數(shù)的計算方法、除數(shù)修正方法參
見中證指數(shù)有限公司網(wǎng)站發(fā)布的計算與維護細則。權重因子介于0和1之間，以使單個樣
本權重不超過10%，前五大樣本權重合計不超過40%。
有關標的指數(shù)具體編制方案等指數(shù)信息詳見中證指數(shù)有限公司網(wǎng)站，網(wǎng)址：
www.csindex.com.cn。
4、本基金投資于中證A500指數(shù)成份股及備選成份股的資產(chǎn)不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的
80%且不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，其投資目標是緊密跟蹤標的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟
蹤誤差的最小化。本基金投資于證券期貨市場，基金凈值會因為證券期貨市場波動等因素
產(chǎn)生波動，投資有風險，投資者在投資本基金前，請認真閱讀本基金招募說明書、基金合
同、基金產(chǎn)品資料概要等信息披露文件，全面認識本基金產(chǎn)品的風險收益特征和產(chǎn)品特性，
充分考慮自身的風險承受能力，理性判斷市場，自主判斷基金的投資價值，對投資基金的
意愿、時機、數(shù)量等投資行為作出獨立決策，承擔基金投資中可能出現(xiàn)的各類風險。
投資本基金可能遇到的主要風險包括：本基金特有風險、市場風險、管理風險、流動
性風險、本基金法律文件中涉及基金風險特征的表述與銷售機構對基金的風險評級可能不
一致的風險、稅收風險及其他風險等。本基金特有風險包括：（1）指數(shù)化投資的風險，
包括標的指數(shù)回報與股票市場平均回報偏離的風險、標的指數(shù)波動的風險、標的指數(shù)發(fā)布
時間較短的風險、標的指數(shù)編制方案帶來的風險、基金投資組合回報與標的指數(shù)回報偏離
的風險、跟蹤誤差控制未達約定目標的風險、標的指數(shù)值計算出錯的風險、指數(shù)編制機構
停止服務的風險等；（2）ETF運作的風險，包括可接受股票認購導致的風險、參考IOPV
決策和IOPV計算錯誤的風險、基金交易價格與份額凈值發(fā)生偏離的風險、成份股停牌的風
險、基金分紅特殊安排的風險、投資人申購失敗的風險、投資人贖回失敗的風險、申購贖
回清單中設置較低的申購/贖回份額上限的風險、滬市成份證券申贖處理規(guī)則帶來的風險、
申購贖回清單差錯風險、申購贖回清單標識設置不合理的風險、基金份額贖回對價的變現(xiàn)
風險、套利風險、第三方機構服務的風險、退市風險等；（3）投資特定品種（包括股指
期貨、國債期貨、股票期權等金融衍生品、資產(chǎn)支持證券、存托憑證等）的特有風險；
（4）參與轉融通證券出借業(yè)務的風險等。
本基金的具體運作特點詳見基金合同和招募說明書的約定。投資本基金可能面臨的一
般風險及特有風險詳見招募說明書的“風險揭示”部分。
5、本基金為股票型基金，預期風險與預期收益水平高于混合型基金、債券型基金與
貨幣市場基金。本基金為指數(shù)型基金，主要采用完全復制法跟蹤標的指數(shù)的表現(xiàn)，具有與
標的指數(shù)相似的風險收益特征。
6、根據(jù)本基金現(xiàn)行適用的清算交收和申贖處理規(guī)則，當日競價買入的基金份額，當
日可以贖回；當日申購的基金份額，當日可以競價賣出，次一交易日可以贖回。
投資者投資于本基金前請認真閱讀證券交易所和登記結算機構關于ETF的相關業(yè)務規(guī)
則及其不時的更新，確保具備相關專業(yè)知識、清楚了解相關規(guī)則流程后方可參與本基金的
認購、申購、贖回及交易。投資者一旦認購、申購或贖回本基金，即表示對基金認購、申
購和贖回所涉及的登記方式以及申購贖回所涉及組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額等相關的
交收方式及業(yè)務規(guī)則已經(jīng)認可。
7、基金管理人提醒投資者基金投資的“買者自負”原則，在投資者作出投資決策后，
基金運營狀況與基金凈值變化引致的投資風險，由投資者自行負責。此外，本基金以1元
初始面值進行募集，在市場波動等因素的影響下，存在單位份額凈值跌破1元初始面值的
風險。
8、基金不同于銀行儲蓄，基金投資人投資于基金有可能獲得較高的收益，也有可能
損失本金。投資有風險，投資人在進行投資決策前，請仔細閱讀本基金的《招募說明書》
及《基金合同》。
9、基金的過往業(yè)績并不預示其未來表現(xiàn)，基金管理人管理的其他基金的業(yè)績并不構
成對本基金表現(xiàn)的保證。
本基金本次更新招募說明書對基金份額的上市交易章節(jié)進行更新，相關信息更新截止
日為2024年12月11日，同時更新了基金管理人、基金成立和基金份額的申購、贖回章節(jié)
相關信息。除非另有說明，本招募說明書其他所載內(nèi)容截止日為2024年11月2日。（本
報告中財務數(shù)據(jù)未經(jīng)審計）
目錄
第一部分緒言.....................................................1
第二部分釋義.....................................................2
第三部分基金管理人.................................................7
第四部分基金托管人................................................20
第五部分相關服務機構..............................................24
第六部分基金的募集................................................26
第七部分基金合同的生效............................................27
第八部分基金份額的上市交易........................................28
第九部分基金份額的申購、贖回......................................30
第十部分基金份額折算與變更登記....................................44
第十一部分基金的投資..............................................45
第十二部分基金的業(yè)績..............................................52
第十三部分基金的財產(chǎn)..............................................53
第十四部分基金資產(chǎn)的估值..........................................54
第十五部分基金的收益分配..........................................59
第十六部分基金的費用與稅收........................................61
第十七部分基金的會計與審計........................................63
第十八部分基金的信息披露..........................................64
第十九部分風險揭示................................................70
第二十部分基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算....................79
第二十一部分基金合同的內(nèi)容摘要....................................81
第二十二部分基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要................................97
第二十三部分對基金份額持有人的服務...............................115
第二十四部分其他應披露事項.......................................116
第二十五部分招募說明書的存放及查閱方式...........................117
第二十六部分備查文件.............................................118
第一部分緒言
本招募說明書依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、
《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開募集證券投
資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱《銷售辦法》）、《公開募集證券投資基金信
息披露管理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式
準則第5號＜招募說明書的內(nèi)容與格式＞》《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理
規(guī)定》（以下簡稱《流動性風險管理規(guī)定》）、《公開募集證券投資基金運作指引第3號
——指數(shù)基金指引》（以下簡稱《指數(shù)基金指引》）、《易方達中證A500交易型開放式指
數(shù)證券投資基金基金合同》（以下簡稱基金合同）及其它有關規(guī)定等編寫。
基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,并對其
真實性、準確性、完整性承擔法律責任。本基金是根據(jù)本招募說明書所載明的資料申請募
集的。本基金管理人沒有委托或授權任何其他人提供未在本招募說明書中載明的信息，或
對本招募說明書作任何解釋或者說明。
本招募說明書根據(jù)本基金的基金合同編寫，并經(jīng)中國證監(jiān)會注冊?；鸷贤羌s定基
金合同當事人之間權利、義務的法律文件?；鹜顿Y人依基金合同取得基金份額，即成為
基金份額持有人和基金合同的當事人，其持有基金份額的行為本身即表明其對基金合同的
承認和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定享有權利、承擔義務。基金投
資人欲了解基金份額持有人的權利和義務，應詳細查閱基金合同。
本基金按照中國法律法規(guī)成立并運作，若基金合同、招募說明書等基金法律文件的內(nèi)
容與屆時有效的法律法規(guī)的強制性規(guī)定不一致，應當以屆時有效的法律法規(guī)的規(guī)定為準。
第二部分釋義
本招募說明書中除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：
1、基金或本基金：指易方達中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金
2、基金管理人：指易方達基金管理有限公司
3、基金托管人：指交通銀行股份有限公司
4、基金合同：指《易方達中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》及對
基金合同的任何有效修訂和補充
5、托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《易方達中證A500交易型
開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的任何有效修訂和補充
6、招募說明書或本招募說明書：指《易方達中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基
金招募說明書》及其更新
7、基金產(chǎn)品資料概要：指《易方達中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金產(chǎn)
品資料概要》及其更新
8、基金份額發(fā)售公告：指《易方達中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金份
額發(fā)售公告》
9、基金份額上市交易公告書：指《易方達中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金
上市交易公告書》
10、交易型開放式證券投資基金：指《深圳證券交易所證券投資基金交易和申購贖回
實施細則》定義的“交易型開放式基金”，簡稱“ETF（Exchange Traded Fund）”
11、標的指數(shù)：指中證A500指數(shù)及其未來可能發(fā)生的變更
12、ETF聯(lián)接基金：指將絕大部分基金財產(chǎn)投資于本基金，與本基金的投資目標類似，
采用開放式運作方式的基金
13、法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、司法解
釋、行政規(guī)章以及其他對基金合同當事人有約束力的決定、決議、通知等
14、《基金法》：指2003年10月28日經(jīng)第十屆全國人民代表大會常務委員會第五次
會議通過，經(jīng)2012年12月28日第十一屆全國人民代表大會常務委員會第三十次會議修
訂，自2013年6月1日起實施，并經(jīng)2015年4月24日第十二屆全國人民代表大會常務委
員會第十四次會議《全國人民代表大會常務委員會關于修改＜中華人民共和國港口法＞等七
部法律的決定》修正的《中華人民共和國證券投資基金法》及頒布機關對其不時做出的修
訂
15、《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會2020年8月28日頒布、同年10月1日實施的《公
開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂
16、《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會2019年7月26日頒布、同年9月1日實施的
《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂
17、《運作辦法》：指中國證監(jiān)會2014年7月7日頒布、同年8月8日實施的《公開
募集證券投資基金運作管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂
18、《流動性風險管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會2017年8月31日頒布、同年10月1日
實施的《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》及頒布機關對其不時做出的
修訂
19、《指數(shù)基金指引》：指中國證監(jiān)會2021年1月22日頒布、同年2月1日實施的
《公開募集證券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》及頒布機關對其不時做出的
修訂
20、中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會
21、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構：指中國人民銀行和/或國家金融監(jiān)督管理總局
22、基金合同當事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權利并承擔義務的法律
主體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人
23、個人投資者：指依據(jù)有關法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然人
24、機構投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內(nèi)合法登記
并存續(xù)或經(jīng)有關政府部門批準設立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會團體或其他組織
25、合格境外投資者：指符合相關法律法規(guī)規(guī)定使用來自境外的資金進行境內(nèi)證券期
貨投資的境外機構投資者，包括合格境外機構投資者和人民幣合格境外機構投資者
26、投資人、投資者：指個人投資者、機構投資者、合格境外投資者以及法律法規(guī)或
中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱
27、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資人
28、基金銷售業(yè)務：指基金管理人或銷售機構宣傳推介基金，發(fā)售基金份額，辦理基
金份額的申購、贖回、轉換、轉托管及定期定額投資等業(yè)務
29、銷售機構：指易方達基金管理有限公司以及符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定
的其他條件，取得基金銷售業(yè)務資格并與基金管理人簽訂了基金銷售服務協(xié)議，辦理基金
銷售業(yè)務的機構，包括發(fā)售代理機構和辦理申購贖回業(yè)務的申購贖回代理券商
30、發(fā)售代理機構：指符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件，由基金管理
人指定的、在募集期間代理本基金發(fā)售業(yè)務的機構
31、申購贖回代理券商：指符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件，由基金
管理人指定的、在《基金合同》生效后代理辦理本基金申購、贖回業(yè)務的證券公司，又稱
為代辦證券公司
32、登記結算業(yè)務：指基金登記、存管、過戶、清算和結算業(yè)務，具體內(nèi)容包括投資
人基金賬戶的建立和管理、基金份額注冊登記、基金交易的確認、清算和結算、代理發(fā)放
紅利、建立并保管基金份額持有人名冊等
33、登記結算機構：指辦理登記結算業(yè)務的機構。本基金的登記結算機構是中國證券
登記結算有限責任公司
34、基金賬戶：指登記結算機構為投資人開立的、記錄其持有的、基金管理人所管理
的基金份額余額及其變動情況的賬戶
35、基金合同生效日：指基金募集達到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條件，基金管
理人向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會書面確認的日期
36、基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金財產(chǎn)清算完
畢，清算結果報中國證監(jiān)會備案并予以公告的日期
37、基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結束之日止的期間，最長不得超過
3個月
38、存續(xù)期：指基金合同生效日至終止日之間的不定期期限
39、工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的交易日
40、T日：指銷售機構在規(guī)定時間受理投資人申購、贖回或其他業(yè)務申請的開放日
41、T+n日：指自T日起第n個工作日（不包含T日），n為自然數(shù)
42、開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務的工作日
43、開放時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段
44、《業(yè)務規(guī)則》：指深圳證券交易所、登記結算機構、基金管理人及基金銷售機構
的相關業(yè)務規(guī)則及其不時做出的修訂
45、認購：指在基金募集期內(nèi)，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申請購買基
金份額的行為
46、發(fā)售：指在本基金募集期內(nèi)，銷售機構向投資人銷售本基金基金份額的行為
47、申購：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書規(guī)定的條件，以基
金合同規(guī)定的對價向基金管理人購買基金份額的行為
48、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同和招募說明書規(guī)定的條件，
要求將基金份額兌換為基金合同所規(guī)定對價的行為
49、申購贖回清單：指由基金管理人編制的用以公告申購對價、贖回對價等信息的文
件
50、申購對價：指投資人申購基金份額時，按基金合同和招募說明書規(guī)定應交付的組
合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對價
51、贖回對價：指基金份額持有人贖回基金份額時，基金管理人按基金合同和招募說
明書規(guī)定應交付給贖回人的組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對價
52、組合證券：指本基金標的指數(shù)所包含的全部或部分證券
53、現(xiàn)金替代：指申購、贖回過程中，投資人按基金合同和招募說明書的規(guī)定，用于
替代組合證券中部分證券的一定數(shù)量的現(xiàn)金
54、現(xiàn)金差額：指最小申購、贖回單位的資產(chǎn)凈值與按T日收盤價計算的最小申購、
贖回單位中的組合證券市值和現(xiàn)金替代之差；投資者申購、贖回時應支付或應獲得的現(xiàn)金
差額根據(jù)最小申購、贖回單位對應的現(xiàn)金差額、申購或贖回的基金份額數(shù)計算
55、預估現(xiàn)金部分：指由基金管理人估計并在T日申購贖回清單中公布的當日現(xiàn)金差
額的估計值，預估現(xiàn)金部分由申購贖回代理券商預先凍結
56、最小申購、贖回單位：指本基金申購、贖回份額的最低數(shù)量，投資人申購、贖回
的基金份額應為最小申購、贖回單位的整數(shù)倍
57、基金份額參考凈值：指基金管理人或基金管理人委托的機構在開市后根據(jù)申購贖
回清單和組合證券內(nèi)各只證券的實時成交數(shù)據(jù)計算，并通過深圳證券交易所發(fā)布的基金份
額參考凈值，簡稱“IOPV”
58、基金份額折算：指基金管理人根據(jù)基金運作的需要，在基金資產(chǎn)凈值不變的前提
下，按照一定比例調(diào)整基金份額總額及基金份額凈值
59、元：指人民幣元
60、基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券價差、銀行存款利
息、已實現(xiàn)的其他合法收入及因運用基金財產(chǎn)帶來的成本和費用的節(jié)約
61、基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息、基金應收申購款及
其他資產(chǎn)的價值總和
62、基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值
63、基金份額凈值：指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額總數(shù)
64、基金資產(chǎn)估值：指計算評估基金資產(chǎn)和負債的價值，以確定基金資產(chǎn)凈值和基金
份額凈值的過程
65、規(guī)定媒介：指符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的全國性報刊（以下簡稱規(guī)定報刊）及
《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（以下簡稱規(guī)定網(wǎng)站，包括基金管理人網(wǎng)站、基金托
管人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站）等媒介
66、流動性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無法以合理價
格予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在10個交易日以上的逆回購與銀行定期存款（含
協(xié)議約定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公開發(fā)行股票、
資產(chǎn)支持證券、因發(fā)行人債務違約無法進行轉讓或交易的債券等
67、轉融通證券出借業(yè)務：指本基金以一定費率通過證券交易所綜合業(yè)務平臺向中國
證券金融股份有限公司出借證券，中國證券金融股份有限公司到期歸還所借證券及相應權
益補償并支付費用的業(yè)務
68、不可抗力：指基金合同當事人不能預見、不能避免且不能克服的客觀事件
第三部分基金管理人
一、基金管理人基本情況
1、基金管理人：易方達基金管理有限公司
注冊地址：廣東省珠海市橫琴新區(qū)榮粵道188號6層
辦公地址：廣州市天河區(qū)珠江新城珠江東路30號廣州銀行大廈40-43樓；廣東省珠海
市橫琴新區(qū)榮粵道188號6層
設立日期：2001年4月17日
法定代表人：劉曉艷
聯(lián)系電話：400 881 8088
聯(lián)系人：李紅楓
注冊資本：13,244.2萬元人民幣
批準設立機關及文號：中國證券監(jiān)督管理委員會，證監(jiān)基金字[2001]4號
經(jīng)營范圍：公開募集證券投資基金管理、基金銷售、特定客戶資產(chǎn)管理
2、股權結構：
股東名稱 出資比例
廣東粵財信托有限公司 22.6514％
廣發(fā)證券股份有限公司 22.6514％
盈峰集團有限公司 22.6514％
廣東省廣晟控股集團有限公司 15.1010％
廣州市廣永國有資產(chǎn)經(jīng)營有限公司 7.5505％
珠海祺榮寶投資合伙企業(yè)（有限合伙） 1.5087％
珠海祺泰寶投資合伙企業(yè)（有限合伙） 1.6205％
珠海祺豐寶投資合伙企業(yè)（有限合伙） 1.5309％
珠海聚萊康投資合伙企業(yè)（有限合伙） 1.7558％
珠海聚寧康投資合伙企業(yè)（有限合伙） 1.4396％
珠海聚弘康投資合伙企業(yè)（有限合伙） 1.5388％
總 計 100％
二、主要人員情況
1、董事、監(jiān)事及高級管理人員
詹余引先生，工商管理博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司董事長、量化投資決策委
員會委員，易方達資產(chǎn)管理有限公司董事長，易方達國際控股有限公司董事長。曾任中國
平安保險公司證券部研究咨詢室總經(jīng)理助理，平安證券有限責任公司研究咨詢部副總經(jīng)理
（主持工作）、國債部副總經(jīng)理（主持工作）、資產(chǎn)管理部副總經(jīng)理、資產(chǎn)管理部總經(jīng)理，
中國平安保險股份有限公司投資管理部副總經(jīng)理（主持工作），全國社會保障基金理事會
投資部資產(chǎn)配置處處長、投資部副主任、境外投資部主任、投資部主任、證券投資部主任。
劉曉艷女士，經(jīng)濟學博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司董事長（聯(lián)席）、總經(jīng)理，
廣州投資顧問學院管理有限公司董事。曾任廣發(fā)證券有限責任公司投資理財部副經(jīng)理、基
金經(jīng)理、基金投資理財部副總經(jīng)理，易方達基金管理有限公司督察員、監(jiān)察部總經(jīng)理、總
裁助理、市場總監(jiān)、副總經(jīng)理、副董事長，易方達資產(chǎn)管理有限公司董事，易方達資產(chǎn)管
理（香港）有限公司董事長，易方達國際控股有限公司董事。
周澤群先生，高級管理人員工商管理碩士（EMBA）?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司董
事，廣東粵財投資控股有限公司董事、總經(jīng)理，中航通用飛機有限責任公司副董事長。曾
任珠海粵財實業(yè)有限公司董事長，粵財控股（北京）有限公司總經(jīng)理、董事長，廣東粵財
投資控股有限公司總經(jīng)理助理、辦公室主任，廣東粵財投資控股有限公司副總經(jīng)理。
易陽方先生，經(jīng)濟學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司董事，廣發(fā)證券股份有限公
司副總經(jīng)理。曾任江西省永修縣第二中學考研室教師，江西省永修縣招商開發(fā)局招商辦科
員，廣發(fā)證券有限責任公司投資銀行總部、投資理財總部、投資自營部業(yè)務員、副經(jīng)理，
廣發(fā)基金管理有限公司籌備組成員、投資管理部職員、基金經(jīng)理、投資管理部總經(jīng)理、公
司總經(jīng)理助理、公司投資總監(jiān)、公司副總經(jīng)理、公司常務副總經(jīng)理，廣發(fā)國際資產(chǎn)管理有
限公司董事、董事會主席及副主席，瑞元資本管理有限公司董事。
蘇斌先生，管理學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司董事，盈峰集團有限公司董事、
聯(lián)席總裁，廣東民營投資股份有限公司董事長，寧波盈峰股權投資基金管理有限公司經(jīng)理、
執(zhí)行董事，南京柯勒復合材料有限責任公司總經(jīng)理，廣州華藝國際拍賣有限公司董事，珠
海澳斐盈峰私募基金管理有限公司董事長、經(jīng)理，深圳弘峰企業(yè)管理有限公司副董事長，
大自然家居（中國）有限公司董事。曾任中富證券有限責任公司投行部經(jīng)理，鴻商產(chǎn)業(yè)控
股集團有限公司產(chǎn)業(yè)投資部執(zhí)行董事，名力中國成長基金合伙人，復星能源環(huán)境與智能裝
備集團總裁，盈合（深圳）機器人與自動化科技有限公司董事長，北京百納千成影視股份
有限公司董事，盈峰環(huán)境科技集團股份有限公司董事，顧家家居股份有限公司董事。
鄧謙先生，管理學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司董事，廣東省廣晟控股集團有
限公司董事會秘書。曾任深圳市中金嶺南有色金屬股份有限公司總經(jīng)理辦公室秘書、企業(yè)
管理部主管、企業(yè)發(fā)展部高級主管、投資發(fā)展部副總經(jīng)理，深圳市中金嶺南先進材料有限
公司總經(jīng)理助理、副總經(jīng)理，廣東省廣晟控股集團有限公司海外發(fā)展部副部長、海外發(fā)展
部部長、董事會辦公室主任，廣晟投資發(fā)展有限公司董事長兼總經(jīng)理，廣東省廣晟資本投
資有限公司董事，廣東省廣晟控股集團有限公司資本運營部部長。
王承志先生，法學博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司獨立董事，中山大學法學院副
教授、博士生導師，廣東省法學會國際法學研究會秘書長，中國國際私法學會理事，廣東
神朗律師事務所兼職律師，深圳市美之高科技股份有限公司獨立董事，艾爾瑪科技股份有
限公司獨立董事，祥鑫科技股份有限公司獨立董事，廣州恒運企業(yè)集團股份有限公司獨立
董事。曾任美國天普大學法學院訪問副教授，廣東凱金新能源科技股份有限公司獨立董事，
江蘇凱強醫(yī)學檢驗有限公司董事，廣東茉莉數(shù)字科技集團股份有限公司獨立董事。
高建先生，工學博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司獨立董事，清華大學經(jīng)濟管理學
院教授、博士生導師、學術委員會副主任，固生堂控股有限公司非執(zhí)行董事,南通蘇錫通
控股集團有限公司創(chuàng)業(yè)投資決策委員會外聘專家委員。曾任重慶建筑工程學院建筑管理工
程系助教、講師、教研室副主任，清華大學經(jīng)濟管理學院講師、副教授、技術經(jīng)濟與管理
系主任、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)與戰(zhàn)略系主任、院長助理、副院長、黨委書記，山東新北洋信息技術股
份有限公司獨立董事，中融人壽保險股份有限公司獨立董事,深圳市力合科創(chuàng)股份有限公司
獨立董事。
劉勁先生，工商管理博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司獨立董事，長江商學院會計
與金融教授、投資研究中心主任、教授管理委員會主席。曾任哥倫比亞大學經(jīng)濟學講師，
加州大學洛杉磯分校安德森管理學院助理教授、副教授、終身教授，長江商學院行政副院
長、DBA項目副院長、創(chuàng)創(chuàng)社區(qū)項目發(fā)起人兼副院長，云南白藥集團股份有限公司獨立董
事，瑞士銀行（中國）有限公司獨立董事，秦川機床工具集團股份公司獨立董事，浙江紅
蜻蜓鞋業(yè)股份有限公司獨立董事，中國天倫燃氣控股有限公司獨立非執(zhí)行董事。
劉發(fā)宏先生，工商管理碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司監(jiān)事會主席，廣東粵財融
資擔保集團有限公司監(jiān)事長，廣東省融資再擔保有限責任公司監(jiān)事。曾任天津商學院團總
支書記兼政治輔導員、人事處干部，海南省三亞國際奧林匹克射擊娛樂中心會計主管，三
英（珠海）紡織有限公司財務主管，珠海市餅業(yè)食品有限公司財務部長、審計部長，珠海
市國弘財務顧問有限公司項目經(jīng)理，珠海市迪威有限公司會計師，珠海市卡都九洲食品有
限公司財務總監(jiān)，珠海格力集團（派駐下屬企業(yè)）財務總監(jiān)，珠海市國資委（派駐國有企
業(yè)）財務總監(jiān)，珠海港置業(yè)開發(fā)有限公司總經(jīng)理，酒鬼酒股份有限公司副總經(jīng)理，廣東粵
財投資控股有限公司審計部總經(jīng)理、黨委辦主任、人力資源部總經(jīng)理，廣東粵財信托有限
公司黨委委員、副書記、董事。
危勇先生，經(jīng)濟學博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司監(jiān)事，廣州市廣永國有資產(chǎn)經(jīng)
營有限公司董事長，廣州銀行股份有限公司董事，廣州廣永科技發(fā)展有限公司董事長、總
經(jīng)理。曾任中國水利水電第八工程局三產(chǎn)實業(yè)開發(fā)部秘書，中國人民銀行廣州分行統(tǒng)計研
究處干部、貨幣信貸管理處主任科員、營管部綜合處助理調(diào)研員，廣州金融控股集團有限
公司行政辦公室主任，廣州市廣永國有資產(chǎn)經(jīng)營有限公司總裁，廣州金融資產(chǎn)交易中心有
限公司董事，廣州股權交易中心有限公司董事，廣州廣永麗都酒店有限公司董事長，萬聯(lián)
證券股份有限公司監(jiān)事，廣州廣永股權投資基金管理有限公司董事長，廣州賽馬娛樂總公
司董事，廣州廣永投資管理有限公司董事長。
廖智先生，經(jīng)濟學碩士。現(xiàn)任易方達基金管理有限公司監(jiān)事、總裁助理、黨群工作部
聯(lián)席總經(jīng)理，易方達資產(chǎn)管理有限公司監(jiān)事，易方達私募基金管理有限公司監(jiān)事，廣東粵
財互聯(lián)網(wǎng)金融股份有限公司董事。曾任廣東證券股份有限公司基金部主管，易方達基金管
理有限公司綜合管理部副總經(jīng)理、人力資源部副總經(jīng)理、市場部總經(jīng)理、互聯(lián)網(wǎng)金融部總
經(jīng)理、綜合管理部總經(jīng)理、行政管理部總經(jīng)理。
付浩先生，經(jīng)濟學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司監(jiān)事、權益投資管理部總經(jīng)理、
權益投資決策委員會委員、基金經(jīng)理。曾任廣東粵財信托投資有限公司國際金融部職員，
深圳和君創(chuàng)業(yè)研究咨詢有限公司管理咨詢項目經(jīng)理，湖南證券投資銀行總部項目經(jīng)理，融
通基金管理有限公司研究策劃部研究員，易方達基金管理有限公司權益投資總部副總經(jīng)理、
養(yǎng)老金與專戶權益投資部副總經(jīng)理、公募基金投資部總經(jīng)理、基金經(jīng)理助理、投資經(jīng)理。
吳鏑先生，經(jīng)濟學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司監(jiān)事、人力資源部總經(jīng)理，易
方達資產(chǎn)管理有限公司董事，易方達私募基金管理有限公司董事，易方達資產(chǎn)管理（香港）
有限公司董事。曾任江南證券有限責任公司職員，金鷹基金管理有限公司投資管理部交易
員，易方達基金管理有限公司集中交易室交易員、總經(jīng)理助理、副總經(jīng)理，研究部總經(jīng)理
助理、副總經(jīng)理，權益運作支持部總經(jīng)理。
吳欣榮先生，工學碩士。現(xiàn)任易方達基金管理有限公司執(zhí)行總經(jīng)理、權益投資決策委
員會委員，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限公司董事。曾任易方達基金管理有限公司研究員、
投資管理部經(jīng)理、基金經(jīng)理、基金投資部副總經(jīng)理、研究部副總經(jīng)理、研究部總經(jīng)理、基
金投資部總經(jīng)理、總裁助理、公募基金投資部總經(jīng)理、權益投資總部總經(jīng)理、權益投資總
監(jiān)、副總經(jīng)理級高級管理人員，易方達國際控股有限公司董事。
馬駿先生，工商管理碩士（EMBA）?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管
理人員、固定收益及多資產(chǎn)投資決策委員會委員、基礎設施資產(chǎn)管理委員會委員，易方達
資產(chǎn)管理有限公司董事，易方達私募基金管理有限公司董事長，易方達資產(chǎn)管理（香港）
有限公司董事長、QFI業(yè)務負責人。曾任君安證券有限公司營業(yè)部職員，深圳眾大投資有
限公司投資部副總經(jīng)理，廣發(fā)證券有限責任公司研究員，易方達基金管理有限公司基金經(jīng)
理、固定收益部總經(jīng)理、現(xiàn)金管理部總經(jīng)理、固定收益總部總經(jīng)理、總裁助理、固定收益
投資總監(jiān)、固定收益首席投資官，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限公司市場及產(chǎn)品委員會委
員。
婁利舟女士，工商管理碩士（EMBA）、經(jīng)濟學碩士。現(xiàn)任易方達基金管理有限公司副
總經(jīng)理級高級管理人員、FOF投資決策委員會委員，易方達私募基金管理有限公司董事，
易方達國際控股有限公司董事長，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限公司董事。曾任聯(lián)合證券
有限責任公司證券營業(yè)部分析師、研究所策略研究員、經(jīng)紀業(yè)務部高級經(jīng)理，易方達基金
管理有限公司銷售支持中心經(jīng)理、市場部總經(jīng)理助理、市場部副總經(jīng)理、廣州分公司總經(jīng)
理、北京分公司總經(jīng)理、總裁助理，易方達資產(chǎn)管理有限公司總經(jīng)理、董事長。
陳彤先生，經(jīng)濟學博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員。曾
任中國經(jīng)濟開發(fā)信托投資公司成都營業(yè)部研發(fā)部副經(jīng)理、交易部經(jīng)理、研發(fā)部經(jīng)理、證券
總部研究部行業(yè)研究員，易方達基金管理有限公司市場拓展部主管、基金經(jīng)理、市場部華
東區(qū)大區(qū)銷售經(jīng)理、市場部總經(jīng)理助理、南京分公司總經(jīng)理、成都分公司總經(jīng)理、上海分
公司總經(jīng)理、總裁助理、市場總監(jiān)，易方達國際控股有限公司董事。
張南女士，經(jīng)濟學博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員、發(fā)
展研究中心總經(jīng)理。曾任廣東省經(jīng)濟貿(mào)易委員會主任科員、副處長，易方達基金管理有限
公司市場拓展部副總經(jīng)理、監(jiān)察部總經(jīng)理、督察長。
范岳先生，工商管理碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員、
基礎設施資產(chǎn)管理委員會委員，易方達資產(chǎn)管理有限公司董事，易方達資產(chǎn)管理（香港）
有限公司董事。曾任中國工商銀行深圳分行國際業(yè)務部科員，深圳證券登記結算公司辦公
室經(jīng)理、國際部經(jīng)理，深圳證券交易所北京中心助理主任、上市部副總監(jiān)、基金債券部副
總監(jiān)、基金管理部總監(jiān)，易方達資產(chǎn)管理有限公司副董事長。
高松凡先生，工商管理碩士（EMBA）?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級
管理人員（首席養(yǎng)老金業(yè)務官）。曾任招商銀行總行人事部高級經(jīng)理、企業(yè)年金中心副主
任，浦東發(fā)展銀行總行企業(yè)年金部總經(jīng)理，長江養(yǎng)老保險公司首席市場總監(jiān)，易方達基金
管理有限公司養(yǎng)老金業(yè)務總監(jiān)。
陳榮女士，經(jīng)濟學博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員，易
方達國際控股有限公司董事。曾任中國人民銀行廣州分行統(tǒng)計研究處科員，易方達基金管
理有限公司運作支持部經(jīng)理、核算部總經(jīng)理助理、核算部副總經(jīng)理、核算部總經(jīng)理、投資
風險管理部總經(jīng)理、總裁助理、董事會秘書、公司財務中心主任，易方達資產(chǎn)管理（香港）
有限公司董事，易方達私募基金管理有限公司監(jiān)事，易方達資產(chǎn)管理有限公司監(jiān)事。
張坤先生，理學碩士。現(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員、權益
投資決策委員會委員、基金經(jīng)理。曾任易方達基金管理有限公司行業(yè)研究員、基金經(jīng)理助
理、研究部總經(jīng)理助理。
陳麗園女士，管理學碩士、法律碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級
管理人員，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限公司董事。曾任易方達基金管理有限公司監(jiān)察部
監(jiān)察員、總經(jīng)理助理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理，監(jiān)察與合規(guī)管理總部總經(jīng)理兼合規(guī)內(nèi)審部總經(jīng)
理，首席營運官，易方達資產(chǎn)管理有限公司董事。
胡劍先生，經(jīng)濟學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員、固
定收益及多資產(chǎn)投資決策委員會委員、基礎設施資產(chǎn)管理委員會委員、基金經(jīng)理。曾任易
方達基金管理有限公司債券研究員、基金經(jīng)理助理、固定收益研究部負責人、固定收益總
部總經(jīng)理助理、固定收益研究部總經(jīng)理、固定收益投資部總經(jīng)理、固定收益投資業(yè)務總部
總經(jīng)理。
張清華先生，物理學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員、
固定收益及多資產(chǎn)投資決策委員會委員、基金經(jīng)理。曾任晨星資訊（深圳）有限公司數(shù)量
分析師，中信證券股份有限公司研究員，易方達基金管理有限公司投資經(jīng)理、固定收益基
金投資部總經(jīng)理、混合資產(chǎn)投資部總經(jīng)理、多資產(chǎn)投資業(yè)務總部總經(jīng)理。
馮波先生，經(jīng)濟學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員、權
益投資決策委員會委員、基金經(jīng)理。曾任廣東發(fā)展銀行行員，易方達基金管理有限公司市
場拓展部研究員、市場拓展部副經(jīng)理、市場部大區(qū)銷售經(jīng)理、北京分公司副總經(jīng)理、行業(yè)
研究員、基金經(jīng)理助理、研究部總經(jīng)理助理、研究部副總經(jīng)理、研究部總經(jīng)理。
陳皓先生，管理學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員、投
資一部總經(jīng)理、權益投資決策委員會委員、基金經(jīng)理。曾任易方達基金管理有限公司行業(yè)
研究員、基金經(jīng)理助理、投資一部總經(jīng)理助理、投資一部副總經(jīng)理、投資經(jīng)理。
蕭楠先生，經(jīng)濟學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員、投
資三部總經(jīng)理、基金經(jīng)理。曾任易方達基金管理有限公司行業(yè)研究員、基金經(jīng)理助理、投
資經(jīng)理、研究部副總經(jīng)理。
管勇先生，理學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司首席信息官、信息安全與運維中
心總經(jīng)理。曾任長城證券有限責任公司信息技術中心職員、營業(yè)部電腦部經(jīng)理，金鷹基金
管理有限公司運作保障部經(jīng)理、總監(jiān)助理、副總監(jiān)、總監(jiān)，國泰基金管理有限公司信息技
術部副總監(jiān)（主持工作）、總監(jiān)，易方達基金管理有限公司信息技術部副總經(jīng)理、系統(tǒng)研
發(fā)部副總經(jīng)理、技術運營部總經(jīng)理、數(shù)據(jù)平臺研發(fā)中心總經(jīng)理、規(guī)劃與支持中心總經(jīng)理。
楊冬梅女士，工商管理碩士、經(jīng)濟學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級
高級管理人員、董事會秘書，易方達國際控股有限公司董事。曾任廣發(fā)證券有限責任公司
投資理財部職員、發(fā)展研究中心市場研究部負責人，南方證券股份有限公司研究所高級研
究員，招商基金管理有限公司機構理財部高級經(jīng)理、股票投資部高級經(jīng)理，易方達基金管
理有限公司宣傳策劃專員、市場部總經(jīng)理助理、市場部副總經(jīng)理、全球投資客戶部總經(jīng)理、
宣傳策劃部總經(jīng)理，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限公司董事。
劉世軍先生，理學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員（首
席數(shù)據(jù)與風險監(jiān)測官）、投資風險管理部總經(jīng)理。曾任易方達基金管理有限公司金融工程
研究員、績效與風險評估研究員、投資發(fā)展部總經(jīng)理助理、投資風險管理部總經(jīng)理助理、
投資風險管理部副總經(jīng)理、投資風險管理與數(shù)據(jù)服務總部總經(jīng)理。
王玉女士，法學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司督察長、內(nèi)審稽核部總經(jīng)理，易
方達國際控股有限公司董事。曾在北京市國楓律師事務所、中國證監(jiān)會工作，曾任易方達
基金管理有限公司公司法律事務部總經(jīng)理，易方達資產(chǎn)管理有限公司董事。
王駿先生，會計碩士。現(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員（首席
市場官）、渠道與營銷管理部總經(jīng)理、產(chǎn)品設計與業(yè)務創(chuàng)新部總經(jīng)理。曾在普華永道中天
會計師事務所、證監(jiān)會廣東監(jiān)管局工作，曾任易方達資產(chǎn)管理有限公司副總經(jīng)理、合規(guī)風
控負責人、常務副總經(jīng)理、董事。
2、基金經(jīng)理
龐亞平先生，經(jīng)濟學碩士，本基金的基金經(jīng)理?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司指數(shù)研
究部總經(jīng)理、基金經(jīng)理、指數(shù)投資決策委員會委員。曾任中證指數(shù)有限公司研發(fā)部研究員、
市場部主管，華夏基金管理有限公司研究員、投資經(jīng)理、基金經(jīng)理、數(shù)量投資部總監(jiān)。龐
亞平歷任基金經(jīng)理的基金如下：
歷任基金經(jīng)理的基金 任職時間 離任時間
易方達滬深300ETF發(fā)起式聯(lián)接 2022-12-15 -
易方達滬深300ETF發(fā)起式 2022-12-15 -
易方達中證500ETF聯(lián)接發(fā)起式 2022-12-17 -
易方達中證500ETF 2022-12-17 -
易方達北證50成份指數(shù) 2022-12-27 -
易方達中證1000ETF聯(lián)接 2023-02-15 -
易方達中證1000ETF 2023-02-15 -
易方達中證國新央企科技引領ETF 2023-06-21 -
易方達中證A100ETF 2023-07-11 -
易方達中證港股通互聯(lián)網(wǎng)ETF 2023-07-27 -
易方達上證科創(chuàng)板成長ETF 2023-08-23 -
易方達中證家電龍頭指數(shù)發(fā)起式 2023-09-19 -
易方達中證港股通互聯(lián)網(wǎng)ETF聯(lián)接發(fā)起式 2023-09-21 -
易方達上證科創(chuàng)板100ETF 2023-11-08 -
易方達中證國新央企科技引領ETF聯(lián)接 2024-02-20 -
易方達中證光伏產(chǎn)業(yè)指數(shù)發(fā)起式 2023-04-11 2024-05-07
易方達中證上海環(huán)交所碳中和ETF 2022-08-10 2024-07-13
易方達標普生物科技指數(shù)（QDII-LOF） 2023-02-10 2024-07-13
3、指數(shù)投資決策委員會成員
本公司指數(shù)投資決策委員會成員包括：林偉斌先生、龐亞平先生、余海燕女士。
林偉斌先生，易方達基金管理有限公司指數(shù)投資部總經(jīng)理、基金經(jīng)理。
龐亞平先生，易方達基金管理有限公司指數(shù)研究部總經(jīng)理、基金經(jīng)理。
余海燕女士，易方達基金管理有限公司指數(shù)投資部副總經(jīng)理、基金經(jīng)理。
4、上述人員之間均不存在近親屬關系。
三、基金管理人的職責
1、依法募集資金，辦理基金份額的發(fā)售和登記事宜；
2、辦理基金備案手續(xù)；
3、對所管理的不同基金財產(chǎn)分別管理、分別記賬，進行證券投資；
4、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益；
5、進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
6、編制季度報告、中期報告和年度報告；
7、計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回對價；
8、辦理與基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動有關的信息披露事項；
9、按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
10、保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料；
11、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或者實施其他法律行
為；
12、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他職責。
四、基金管理人的承諾
1、本基金管理人承諾嚴格遵守現(xiàn)行有效的相關法律、法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國證
監(jiān)會的有關規(guī)定，建立健全內(nèi)部控制制度，采取有效措施，防止違反現(xiàn)行有效的有關法律、
法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國證監(jiān)會有關規(guī)定的行為發(fā)生。
2、本基金管理人承諾嚴格遵守《證券法》、《基金法》及有關法律法規(guī)，建立健全內(nèi)
部控制制度，采取有效措施，防止下列行為發(fā)生：
（1）將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資；
（2）不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)；
（3）利用基金財產(chǎn)或職務之便為基金份額持有人以外的人謀取利益；
（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
（5）侵占、挪用基金財產(chǎn)；
（6）泄露因職務便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相
關的交易活動；
（7）玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責；
（8）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
3、本基金管理人承諾加強人員管理，強化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國家有關法
律、法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠實信用、勤勉盡責，不從事以下活動：
（1）越權或違規(guī)經(jīng)營；
（2）違反基金合同或托管協(xié)議；
（3）故意損害基金份額持有人或其他基金相關機構的合法利益；
（4）在向中國證監(jiān)會報送的資料中弄虛作假；
（5）拒絕、干擾、阻撓或嚴重影響中國證監(jiān)會依法監(jiān)管；
（6）玩忽職守、濫用職權；
（7）違反現(xiàn)行有效的有關法律、法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國證監(jiān)會的有關規(guī)定，泄
露在任職期間知悉的有關證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公開的基金投資內(nèi)容、基金投
資計劃等信息；
（8）違反證券交易場所業(yè)務規(guī)則，利用對敲、倒倉等手段操縱市場價格，擾亂市場秩
序；
（9）貶損同行，以抬高自己；
（10）以不正當手段謀求業(yè)務發(fā)展；
（11）有悖社會公德，損害證券投資基金從業(yè)人員形象；
（12）在公開信息披露和廣告中故意含有虛假、誤導、欺詐成分；
（13）其他法律、行政法規(guī)以及中國證監(jiān)會禁止的行為。
4、基金經(jīng)理承諾
（1）依照有關法律、法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹慎的原則為基金份額持有人謀取
最大利益；
（2）不利用職務之便為自己及其代理人、受雇人或任何第三人謀取利益；
（3）不違反現(xiàn)行有效的有關法律、法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國證監(jiān)會的有關規(guī)定，
泄露在任職期間知悉的有關證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開的基金投資內(nèi)容、基金
投資計劃等信息；
（4）不從事?lián)p害基金財產(chǎn)和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。
五、基金管理人的內(nèi)部控制制度
為保證公司規(guī)范化運作，有效地防范和化解經(jīng)營風險，促進公司誠信、合法、有效經(jīng)
營，保障基金份額持有人利益，維護公司及公司股東的合法權益，本基金管理人建立了科
學、嚴密、高效的內(nèi)部控制體系。
1、公司內(nèi)部控制的總體目標
（1）保證公司經(jīng)營管理活動的合法合規(guī)性；
（2）保證各類基金份額持有人及委托人的合法權益不受侵犯；
（3）防范和化解經(jīng)營風險，提高經(jīng)營管理效率，確保業(yè)務穩(wěn)健經(jīng)營運行和受托資產(chǎn)安
全完整，實現(xiàn)公司的持續(xù)、健康發(fā)展，促進公司實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略；
（4）督促公司全體員工恪守職業(yè)操守，正直誠信，廉潔自律，勤勉盡責；
（5）維護公司的聲譽，保持公司的良好形象。
2、公司內(nèi)部控制遵循的原則
（1）健全性原則。內(nèi)部控制應當包括公司的各項業(yè)務、各個部門或機構和各級人員,
并涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。
（2）有效性原則。通過科學的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維護內(nèi)控制度
的有效執(zhí)行。
（3）獨立性原則。公司機構、部門和崗位職責應當保持相對獨立，除非法律法規(guī)另有
規(guī)定，公司基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運作應當分離。
（4）相互制約原則。公司內(nèi)部部門和崗位的設置應當體現(xiàn)權責分明、相互制衡。
（5）成本效益原則。公司運用科學化的經(jīng)營管理方法降低運作成本，提高經(jīng)濟效益，
力爭以合理的控制成本達到最佳的內(nèi)部控制效果。
3、內(nèi)部控制的制度體系
公司制定了合理、完備、有效并易于執(zhí)行的制度體系。公司制度體系由不同層面的制
度構成。按照其效力大小分為四個層面：第一個層面是公司章程；第二個層面是公司內(nèi)部
控制大綱，它是公司制定各項規(guī)章制度的基礎和依據(jù)；第三個層面是公司基本管理制度；
第四個層面是部門和業(yè)務管理制度。它們的制訂、修改、實施、廢止應該遵循相應的程序，
每一層面的內(nèi)容不得與其以上層面的內(nèi)容相違背。公司重視對制度的持續(xù)檢驗，結合業(yè)務
的發(fā)展、法規(guī)及監(jiān)管環(huán)境的變化以及公司風險控制的要求，不斷檢討和增強公司制度的完
備性、有效性。
4、關于授權、研究、投資、交易等方面的控制點
（1）授權制度
公司的授權制度貫穿于整個公司活動。股東會、董事會、監(jiān)事會和管理層必須充分履
行各自的職權，健全公司逐級授權制度，確保公司各項規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；各項經(jīng)營業(yè)
務和管理程序必須遵從管理層制定的操作規(guī)程，經(jīng)辦人員的每一項工作必須是在業(yè)務授權
范圍內(nèi)進行。公司重大業(yè)務的授權必須采取書面形式，授權書應當明確授權內(nèi)容。公司授
權應適當，對已獲授權的部門和人員應建立有效的評價和反饋機制，對已不適用的授權應
及時修改或取消授權。
（2）公司研究業(yè)務
研究工作應保持獨立、客觀，不受任何部門及個人的不正當影響；建立嚴謹?shù)难芯抗?
作業(yè)務流程，形成科學、有效的研究方法；建立投資產(chǎn)品備選庫制度，研究部門根據(jù)投資
產(chǎn)品的特征，在充分研究的基礎上建立和維護備選庫。建立研究與投資的業(yè)務交流制度，
保持暢通的交流渠道；建立研究報告質量評價體系，不斷提高研究水平。
（3）基金投資業(yè)務
基金投資應確立科學的投資理念，根據(jù)風險防范原則和效率性原則制定合理的決策程
序；在進行投資時應有明確的投資授權制度，并應建立與所授權限相應的約束制度和考核
制度。建立嚴格的投資禁止和投資限制制度，保證基金投資的合法合規(guī)性。建立投資風險
評估與管理制度，將重點投資限制在規(guī)定的風險權限范圍內(nèi)；建立科學的投資業(yè)績評價體
系，及時回顧分析和評估投資結果。
（4）交易業(yè)務
建立集中交易部門和集中交易制度，投資指令通過集中交易部門完成；建立交易監(jiān)測
系統(tǒng)、預警系統(tǒng)和交易反饋系統(tǒng)，完善相關的安全設施；集中交易部門應對交易指令進行
審核，建立公平的交易分配制度，確保公平對待不同基金；完善交易記錄，并及時進行反
饋、核對和存檔保管；建立科學的投資交易績效評價體系。
（5）基金會計核算
公司根據(jù)法律法規(guī)及業(yè)務的要求建立會計制度，并根據(jù)風險控制點建立健全規(guī)范的系
統(tǒng)和流程，以基金為會計核算主體，獨立建賬、獨立核算。通過合理的估值方法和估值程
序等會計措施，真實、完整、及時地記載每一筆業(yè)務并正確進行會計核算和業(yè)務核算。同
時建立會計檔案保管制度，確保檔案真實完整。
（6）信息披露
公司建立了完備的信息披露制度，指定了信息披露負責人，并建立了相應的制度流程
規(guī)范相關信息的收集、組織、審核和發(fā)布，努力確保公開披露的信息真實、準確、完整、
及時。
（7）監(jiān)察與合規(guī)管理
公司設立督察長，由董事會聘任，向董事會負責。根據(jù)公司監(jiān)察與合規(guī)管理工作的需
要和董事會授權，督察長可以列席公司相關會議，調(diào)閱公司相關檔案資料，就內(nèi)部控制制
度的執(zhí)行情況獨立地履行檢查、評價、報告、建議職能。督察長定期和不定期向董事會報
告公司內(nèi)部控制執(zhí)行情況，董事會對督察長的報告進行審議。
公司設立監(jiān)察合規(guī)管理部門，并保障其獨立性。監(jiān)察合規(guī)管理部門按照公司規(guī)定和督
察長的安排履行監(jiān)察與合規(guī)管理職責。
監(jiān)察合規(guī)管理部門通過定期或不定期檢查內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，督促公司和旗下
基金的管理運作規(guī)范進行。
公司董事會和管理層充分重視和支持監(jiān)察與合規(guī)管理工作，對違反法律、法規(guī)和公司
內(nèi)部控制制度的，追究有關部門和人員的責任。
5、基金管理人關于內(nèi)部控制制度聲明書
（1）本公司承諾以上關于內(nèi)部控制制度的披露真實、準確；
（2）本公司承諾根據(jù)市場變化和公司業(yè)務發(fā)展不斷完善內(nèi)部控制制度。
第四部分基金托管人
一、基金托管人基本情況
（一）基金托管人概況
公司法定中文名稱：交通銀行股份有限公司（簡稱：交通銀行）
公司法定英文名稱：BANK OF COMMUNICATIONS CO.,LTD
法定代表人：任德奇
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)銀城中路188號
辦公地址：上海市長寧區(qū)仙霞路18號
郵政編碼：200336
注冊時間：1987年3月30日
注冊資本：742.63億元
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]25號
聯(lián)系人：方圓
電話：95559
交通銀行始建于1908年，是中國歷史最悠久的銀行之一，也是近代中國的發(fā)鈔行之一。
1987年重新組建后的交通銀行正式對外營業(yè)，成為中國第一家全國性的國有股份制商業(yè)銀
行，總部設在上海。2005年6月交通銀行在香港聯(lián)合交易所掛牌上市，2007年5月在上海
證券交易所掛牌上市。交通銀行連續(xù)16年躋身《財富》(FORTUNE)世界500強，營業(yè)收入
排名第154位；列《銀行家》(The Banker)雜志全球千家大銀行一級資本排名第9位。
截至2024年6月30日，交通銀行資產(chǎn)總額為人民幣14.18萬億元。2024年二季度，
交通銀行實現(xiàn)凈利潤(歸屬于母公司股東)人民幣452.87億元。
交通銀行總行設資產(chǎn)托管部（下文簡稱“托管部”）?，F(xiàn)有員工具有多年基金、證券
和銀行的從業(yè)經(jīng)驗，具備基金從業(yè)資格，以及經(jīng)濟師、會計師、工程師和律師等中高級專
業(yè)技術職稱，員工的學歷層次較高，專業(yè)分布合理，職業(yè)技能優(yōu)良，職業(yè)道德素質過硬，
是一支誠實勤勉、積極進取、開拓創(chuàng)新、奮發(fā)向上的資產(chǎn)托管從業(yè)人員隊伍。
（二）主要人員情況
任德奇先生，董事長、執(zhí)行董事，高級經(jīng)濟師。
任先生2020年1月起任本行董事長（其中：2019年12月至2020年7月代為履行行長
職責）、執(zhí)行董事，2018年8月至2020年1月任本行副董事長（其中：2019年4月至2020
年1月代為履行董事長職責）、執(zhí)行董事，2018年8月至2019年12月任本行行長；2016
年12月至2018年6月任中國銀行執(zhí)行董事、副行長，其中：2015年10月至2018年6月
兼任中銀香港（控股）有限公司非執(zhí)行董事，2016年9月至2018年6月兼任中國銀行上海
人民幣交易業(yè)務總部總裁；2014年7月至2016年11月任中國銀行副行長，2003年8月至
2014年5月歷任中國建設銀行信貸審批部副總經(jīng)理、風險監(jiān)控部總經(jīng)理、授信管理部總經(jīng)
理、湖北省分行行長、風險管理部總經(jīng)理；1988年7月至2003年8月先后在中國建設銀行
岳陽長嶺支行、岳陽市中心支行、岳陽分行，中國建設銀行信貸管理委員會辦公室、信貸
風險管理部工作。任先生1988年于清華大學獲工學碩士學位。
張寶江先生，副董事長、執(zhí)行董事、行長，高級經(jīng)濟師。
張先生2024年6月起任本行行長；曾任中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行副行長，安徽省分行行長，
總行辦公室主任，陜西省分行副行長，總行政策研究室副主任（主持工作）、辦公室副主
任、研究室副主任等職務。張先生于1998年于中央黨校研究生院獲經(jīng)濟學碩士學位，2004
年于中央黨校研究生院獲經(jīng)濟學博士學位。
徐鐵先生，資產(chǎn)托管部總經(jīng)理。
徐鐵先生2022年4月起任本行資產(chǎn)托管部總經(jīng)理；2014年12月至2022年4月任本行
資產(chǎn)托管部副總經(jīng)理；2000年7月至2014年12月，歷任交通銀行資產(chǎn)托管部客戶經(jīng)理、
保險與養(yǎng)老金部副高級經(jīng)理、高級經(jīng)理、保險保障業(yè)務部高級經(jīng)理、總經(jīng)理助理。徐先生
2000年于復旦大學獲經(jīng)濟學碩士學位。
（三）基金托管業(yè)務經(jīng)營情況
截至2024年6月30日，交通銀行共托管證券投資基金812只。此外，交通銀行還托
管了基金公司特定客戶資產(chǎn)管理計劃、證券公司客戶資產(chǎn)管理計劃、理財產(chǎn)品、信托計劃、
私募投資基金、保險資金、全國社保基金、基本養(yǎng)老保險基金、劃轉國有股權充實社?；?
金、養(yǎng)老保障管理基金、企業(yè)年金基金、職業(yè)年金基金、期貨公司資產(chǎn)管理計劃、QFI證
券投資資產(chǎn)、QDII證券投資資產(chǎn)、RQDII證券投資資產(chǎn)、QDIE、QDLP和QFLP等產(chǎn)品。
二、基金托管人的內(nèi)部控制制度
（一）內(nèi)部控制目標
交通銀行嚴格遵守國家法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)章及行內(nèi)相關管理規(guī)定，加強內(nèi)部管理，托
管部業(yè)務制度健全并確保貫徹執(zhí)行各項規(guī)章，通過對各種風險的識別、評估、控制及緩釋，
有效地實現(xiàn)對各項業(yè)務的風險管控，確保業(yè)務穩(wěn)健運行，保護基金持有人的合法權益。
（二）內(nèi)部控制原則
1、合法性原則：托管部制定的各項制度符合國家法律法規(guī)及監(jiān)管機構的監(jiān)管要求，并
貫穿于托管業(yè)務經(jīng)營管理活動始終。
2、全面性原則：托管部建立各二級部自我監(jiān)控和風險合規(guī)部風險管控的內(nèi)部控制機制，
覆蓋各項業(yè)務、各個部門和各級人員，并滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個經(jīng)營環(huán)節(jié)，
建立全面的風險管理監(jiān)督機制。
3、獨立性原則：托管部獨立負責受托基金資產(chǎn)的保管，保證基金資產(chǎn)與交通銀行的自
有資產(chǎn)相互獨立，對不同的受托基金資產(chǎn)分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理。
4、制衡性原則：托管部貫徹適當授權、相互制約的原則，從組織架構的設置上確保各
二級部和各崗位權責分明、相互制約，并通過有效的相互制衡措施消除內(nèi)部控制中的盲點。
5、有效性原則：托管部在崗位、業(yè)務二級部和風險合規(guī)部三級內(nèi)控管理模式的基礎上，
形成科學合理的內(nèi)部控制決策機制、執(zhí)行機制和監(jiān)督機制，通過行之有效的控制流程、控
制措施，建立合理的內(nèi)控程序，保障各項內(nèi)控管理目標被有效執(zhí)行。
6、效益性原則：托管部內(nèi)部控制與基金托管規(guī)模、業(yè)務范圍和業(yè)務運作環(huán)節(jié)的風險控
制要求相適應，盡量降低經(jīng)營運作成本，以合理的控制成本實現(xiàn)最佳的內(nèi)部控制目標。
（三）內(nèi)部控制制度及措施
根據(jù)《證券投資基金法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《商業(yè)銀行資產(chǎn)托管業(yè)
務指引》等法律法規(guī)，托管部制定了一整套嚴密、完整的證券投資基金托管管理規(guī)章制度，
確?；鹜泄軜I(yè)務運行的規(guī)范、安全、高效，包括《交通銀行資產(chǎn)托管業(yè)務管理辦法》、
《交通銀行資產(chǎn)托管業(yè)務風險管理辦法》、《交通銀行資產(chǎn)托管業(yè)務商業(yè)秘密管理規(guī)定》、
《交通銀行資產(chǎn)托管業(yè)務從業(yè)人員行為規(guī)范》、《交通銀行資產(chǎn)托管業(yè)務運營檔案管理辦
法》等，并根據(jù)市場變化和基金業(yè)務的發(fā)展不斷加以完善。做到業(yè)務分工科學合理，技術
系統(tǒng)管理規(guī)范，業(yè)務管理制度健全，核心作業(yè)區(qū)實行封閉管理，落實各項安全隔離措施，
相關信息披露由專人負責。
托管部通過對基金托管業(yè)務各環(huán)節(jié)的事前揭示、事中控制和事后檢查措施實現(xiàn)全流程、
全鏈條的風險管理，聘請國際著名會計師事務所對基金托管業(yè)務運行進行國際標準的內(nèi)部
控制評審。
三、基金托管人對基金管理人運作基金進行監(jiān)督的方法和程序
交通銀行作為基金托管人，根據(jù)《證券投資基金法》、《公開募集證券投資基金運作
管理辦法》和有關證券法規(guī)的規(guī)定，對基金的投資對象、基金資產(chǎn)的投資組合比例、基金
資產(chǎn)的核算、基金資產(chǎn)凈值的計算、基金管理人報酬的計提和支付、基金托管人報酬的計
提和支付、基金的申購資金的到賬與贖回資金的劃付、基金收益分配等行為的合規(guī)性進行
監(jiān)督和核查。
交通銀行作為基金托管人，發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《證券投資基金法》、《公開募集
證券投資基金運作管理辦法》等有關證券法規(guī)和《基金合同》的行為，及時通知基金管理
人予以糾正，基金管理人收到通知后及時確認并進行調(diào)整。交通銀行有權對通知事項進行
復查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢煌ㄣy行通知的違規(guī)事項未能及時糾正的，交
通銀行按規(guī)定報告中國證監(jiān)會。
交通銀行作為基金托管人，發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，按規(guī)定報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金管理人限期糾正。
第五部分相關服務機構
一、基金份額銷售機構
1、場內(nèi)申購、贖回代辦證券公司
本基金場內(nèi)申購、贖回代辦證券公司信息詳見基金管理人網(wǎng)站公示。
2、二級市場交易代辦證券公司
投資者在深圳證券交易所各會員單位證券營業(yè)部均可參與基金二級市場交易。
二、登記結算機構
名稱：中國證券登記結算有限責任公司
住所：北京市西城區(qū)太平橋大街17號
辦公地址：北京市西城區(qū)太平橋大街17號
法定代表人：于文強
聯(lián)系人：嚴峰
電話：（0755）25946013
傳真：（0755）25987122
三、律師事務所和經(jīng)辦律師
律師事務所：廣東金橋百信律師事務所
住所：廣東省廣州市天河區(qū)珠江東路16號2401、2501室及2602-05單元
辦公地址：廣州市珠江新城珠江東路16號高德置地冬廣場G座26樓
負責人：祝志群
電話：020-83338668
傳真：020-83338088
經(jīng)辦律師：譚焱中、譚俊輝
聯(lián)系人：譚俊輝
四、會計師事務所和經(jīng)辦注冊會計師
會計師事務所：安永華明會計師事務所（特殊普通合伙）
住所：北京市東城區(qū)東長安街1號東方廣場安永大樓17層01-12室
主要經(jīng)營場所：北京市東城區(qū)東長安街1號東方廣場安永大樓17層01-12室
執(zhí)行事務合伙人：毛鞍寧
電話：010-58153000
傳真：010-85188298
經(jīng)辦注冊會計師：趙雅、林亞小
聯(lián)系人：趙雅
第六部分基金的募集
本基金由基金管理人依照《基金法》《運作辦法》《銷售辦法》、基金合同的相關規(guī)
定募集，并經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會2024年11月1日《關于準予易方達中證A500交易
型開放式指數(shù)證券投資基金注冊的批復》（證監(jiān)許可[2024]1520號）注冊。
本基金為交易型開放式股票型證券投資基金、指數(shù)基金，基金的存續(xù)期為不定期。
本基金募集期間每份基金份額初始面值為人民幣1.00元。
本基金募集期自2024年11月5日至2024年11月7日。
募集對象為符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個人投資者、機構投資者、
合格境外投資者以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人。
第七部分基金合同的生效
一、基金合同的生效
本基金基金合同于2024年11月12日正式生效。自基金合同生效日起，本基金管理人
正式開始管理本基金。
二、基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模
《基金合同》生效后，連續(xù)20個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿200人或者基金
資產(chǎn)凈值低于5000萬元情形的，基金管理人應當在定期報告中予以披露；連續(xù)60個工作
日出現(xiàn)前述情形的，基金管理人應當在10個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，
如持續(xù)運作、轉換運作方式、與其他基金合并或者終止基金合同等，并在6個月內(nèi)召集基
金份額持有人大會。
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
第八部分基金份額的上市交易
一、基金份額的上市
基金合同生效后，具備下列條件的，基金管理人可依據(jù)《深圳證券交易所證券投資基
金上市規(guī)則》，向深圳證券交易所申請基金份額上市：
1、基金場內(nèi)資產(chǎn)凈值不少于2億元；
2、基金場內(nèi)份額持有人不少于1000人；
3、符合深圳證券交易所規(guī)定的其他條件。
本基金已于2024年11月19日通過深圳證券交易所上市交易（場內(nèi)簡稱：A500ETF易
方達，基金代碼：159361）。
二、基金份額的上市交易
本基金基金份額在深圳證券交易所的上市交易需遵照《深圳證券交易所交易規(guī)則》、
《深圳證券交易所證券投資基金上市規(guī)則》、《深圳證券交易所證券投資基金交易和申購
贖回實施細則》等有關規(guī)定。
三、上市交易的停復牌、暫停上市、恢復上市和終止上市
上市基金份額的停復牌、暫停上市、恢復上市和終止上市按照深圳證券交易所的相關
規(guī)定執(zhí)行。
若本基金不再具備上市條件而被深圳證券交易所終止上市的，本基金可由交易型開放
式基金變更為跟蹤標的指數(shù)的非上市的開放式指數(shù)基金，而無需召開基金份額持有人大會
審議?；鸾K止上市后，場內(nèi)份額處理規(guī)則由基金管理人提前制定并公告。
若屆時本基金管理人已有以該指數(shù)作為標的指數(shù)的指數(shù)基金，基金管理人將本著維護
基金份額持有人合法權益的原則，履行適當?shù)某绦蚝笈c該指數(shù)基金合并或者選取其他合適
的指數(shù)作為標的指數(shù)。具體情況見基金管理人屆時公告。
四、基金份額參考凈值（IOPV）的計算與公告
基金管理人或基金管理人委托的機構在開市后根據(jù)申購贖回清單和組合證券內(nèi)各只證
券的實時成交數(shù)據(jù)計算，并通過深圳證券交易所發(fā)布基金份額參考凈值（IOPV），供投資
者交易、申購、贖回時參考。IOPV由基金管理人委托的機構計算的，基金管理人在每一個
交易日開市前向基金管理人委托的機構提供當日的申購贖回清單。
1、基金份額參考凈值計算公式為：
基金份額參考凈值＝（申購贖回清單中必須現(xiàn)金替代成份證券的替代金額＋申購贖回
清單中可以現(xiàn)金替代成份證券的數(shù)量與最新成交價相乘之和+申購贖回清單中禁止現(xiàn)金替代
成份證券的數(shù)量與最新成交價相乘之和＋申購贖回清單中的預估現(xiàn)金差額）/最小申購、贖
回單位對應的基金份額。
2、基金份額參考凈值的計算以四舍五入的方法保留小數(shù)點后4位。
3、基金管理人可以調(diào)整基金份額參考凈值計算公式，并予以公告。
五、在不違反法律法規(guī)并且不損害屆時基金份額持有人利益的前提下，基金管理人在
與基金托管人協(xié)商一致后，可申請在其他證券交易所（含境外證券交易所）同時掛牌交易，
而無需召開基金份額持有人大會審議。
六、法律法規(guī)、監(jiān)管部門和登記結算機構、深圳證券交易所業(yè)務規(guī)則對上市交易的規(guī)
定內(nèi)容進行調(diào)整的，本基金參照執(zhí)行，而無需召開基金份額持有人大會審議。
七、若深圳證券交易所、中國證券登記結算有限責任公司增加了基金上市交易的新功
能，基金管理人可以在履行適當?shù)某绦蚝笤黾酉鄳δ堋?
八、法律法規(guī)、監(jiān)管部門或深圳證券交易所對上市交易另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第九部分基金份額的申購、贖回
本基金目前僅采取深圳證券交易所跨市場股票ETF場內(nèi)申贖模式，即“深市股票實物
申贖、滬市股票現(xiàn)金替代”申贖模式，未來基金管理人可根據(jù)基金發(fā)展需要，開通場外實
物申贖模式（指通過中國證券登記結算有限責任公司基金業(yè)務系統(tǒng)以深、滬證券市場組合
證券辦理跨深、滬證券市場交易型基金的申購、贖回），屆時將發(fā)布公告予以披露并對本
基金的招募說明書予以更新，無須召開基金份額持有人大會審議。
一、申購與贖回的場所
投資人應當在申購贖回代理券商辦理基金申購、贖回業(yè)務的營業(yè)場所或按申購贖回代
理券商提供的其他方式辦理基金的申購和贖回。基金管理人可根據(jù)情況變更或增減申購贖
回代理券商，并在基金管理人網(wǎng)站公示。
二、申購與贖回辦理的開放日及時間
1、開放日及開放時間
投資人在開放日辦理基金份額的申購和贖回，本基金的開放日為上海證券交易所、深
圳證券交易所的交易日，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的要求或基金合同的規(guī)
定公告暫停申購、贖回時除外。
基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券/期貨交易市場、證券/期貨交易所交易時間變更、
其他特殊情況或根據(jù)業(yè)務需要，基金管理人將視情況對前述開放日及開放時間進行相應的
調(diào)整，但應在實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
2、申購、贖回開始日及業(yè)務辦理時間
本基金已于2024年11月19日開放日常申購、贖回業(yè)務。
三、申購與贖回的原則
1、本基金采用份額申購和份額贖回的方式，即申購和贖回均以份額申請；
2、本基金的申購對價、贖回對價包括組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對價；
3、申購、贖回申請?zhí)峤缓蟛坏贸蜂N；
4、申購、贖回應遵守深圳證券交易所和中國證券登記結算有限責任公司的相關業(yè)務規(guī)
則和規(guī)定；
5、辦理申購、贖回業(yè)務時，應當遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，確保投資者的合
法權益不受損害并得到公平對待。
基金管理人可根據(jù)基金運作的實際情況，在對基金份額持有人利益無實質不利影響的
前提下調(diào)整上述原則，或依據(jù)深圳證券交易所或登記結算機構相關規(guī)則及其變更調(diào)整上述
規(guī)則?；鸸芾砣吮仨氃谛乱?guī)則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介
上公告。
四、申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
投資人必須根據(jù)申購贖回代理券商規(guī)定的程序，在開放日的具體業(yè)務辦理時間內(nèi)提出
申購或贖回的申請。
投資人在提交申購申請時，須根據(jù)申購贖回清單備足相應數(shù)量的股票和現(xiàn)金；投資人
在提交贖回申請時，必須有足夠的基金份額余額和現(xiàn)金。投資人辦理申購、贖回等業(yè)務時
應提交的文件和辦理手續(xù)、辦理時間、處理規(guī)則等在遵守基金合同和招募說明書規(guī)定的前
提下，以各銷售機構的具體規(guī)定為準。
2、申購和贖回申請的確認
正常情況下，投資人申購、贖回申請在受理當日進行確認。如投資人未能提供符合要
求的申購對價，則申購申請失敗。如投資人持有的符合要求的可用基金份額不足或未能根
據(jù)要求準備足額的現(xiàn)金，或本基金投資組合內(nèi)不具備足額的符合要求的贖回對價，則贖回
申請失敗。
基金銷售機構受理的申購、贖回申請并不代表該申購、贖回申請一定成功。申購、贖
回的確認以登記結算機構的確認結果為準。投資人可通過其辦理申購、贖回的申購贖回代
理券商或以申購贖回代理券商規(guī)定的其他方式查詢有關申請的確認情況。
3、申購和贖回的清算交收與登記
本基金申購、贖回過程中涉及的基金份額、組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對
價的清算交收適用深圳證券交易所、中國證券登記結算有限責任公司相關業(yè)務規(guī)則和參與
各方相關協(xié)議及其不時修訂的有關規(guī)定。
投資者T日申購成功后，登記結算機構在T日收市后辦理基金份額與深市組合證券交
收以及現(xiàn)金替代的清算，在T+1日辦理現(xiàn)金替代的交收，在T+2日內(nèi)辦理現(xiàn)金差額的交收，
并將結果發(fā)送給申購贖回代理券商、基金管理人和基金托管人。
投資者T日贖回成功后，登記結算機構在T日收市后辦理基金份額的注銷與深市組合
證券交收以及現(xiàn)金替代的清算，在T+1日辦理現(xiàn)金替代的交收，在T+2日內(nèi)辦理現(xiàn)金差額
的交收，并將結果發(fā)送給申購贖回代理券商、基金管理人和基金托管人。
如果登記結算機構和基金管理人在清算交收時發(fā)現(xiàn)不能正常履約的情形，則依據(jù)深圳
證券交易所、中國證券登記結算有限責任公司相關業(yè)務規(guī)則和參與各方相關協(xié)議及其不時
修訂的有關規(guī)定進行處理。
投資人應按照基金合同的約定和申購贖回代理券商的規(guī)定按時足額支付應付的現(xiàn)金差
額和現(xiàn)金替代補款。因投資人原因導致現(xiàn)金差額或現(xiàn)金替代補款未能按時足額交收的，基
金管理人有權為基金的利益向該投資人追償，并要求其承擔由此導致的其他基金份額持有
人或基金資產(chǎn)的損失。
登記結算機構和基金管理人可在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，對申購與贖回的程序以及清
算交收和登記的辦理時間、方式、處理規(guī)則等進行調(diào)整。
五、申購與贖回的數(shù)量限制
1、投資者參與本基金的日常申購、贖回，需按最小申購、贖回單位的整數(shù)倍提交申請。
本基金目前最小申購、贖回單位為300萬份基金份額，本基金管理人有權對其進行調(diào)整，
并在調(diào)整前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
2、當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構成潛在重大不利影響時，基金管理人
應當采取設定單一投資者申購份額上限或基金單日凈申購比例上限、拒絕大額申購、暫停
基金申購等措施，切實保護存量基金份額持有人的合法權益?；鸸芾砣嘶谕顿Y運作與
風險控制的需要，可采取上述措施對基金規(guī)模予以控制。具體見基金管理人相關公告。
3、基金管理人可根據(jù)基金運作情況、市場情況和投資人需求，在法律法規(guī)允許的情況
下，調(diào)整上述規(guī)定申購和贖回的數(shù)量限制，或者新增基金規(guī)?？刂拼胧?。基金管理人必須
在調(diào)整實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
六、申購、贖回的對價及費用
1、申購對價、贖回對價的數(shù)額根據(jù)申購贖回清單和投資人申購、贖回的基金份額數(shù)額
確定。申購對價是指投資人申購時應交付的組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他對價。
贖回對價是指投資人贖回時，基金管理人應交付的組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額及其他
對價。
2、T日的基金份額凈值在當天收市后計算，并在T+1日內(nèi)公告，計算公式為計算日基
金資產(chǎn)凈值除以計算日發(fā)售在外的基金份額總數(shù)。遇特殊情況，經(jīng)履行適當程序，可以適
當延遲計算或公告。
3、申購贖回清單由基金管理人編制。T日的申購贖回清單在當日深圳證券交易所開市
前公告。
若市場情況發(fā)生變化，或相關業(yè)務規(guī)則發(fā)生變化，或實際情況需要，基金管理人可以
在不違反相關法律法規(guī)的情況下對申購對價、贖回對價組成、基金份額凈值、申購贖回清
單計算和公告時間或頻率進行調(diào)整并根據(jù)相關法規(guī)規(guī)定進行信息披露。
4、投資人在申購或贖回時，申購贖回代理券商可按照不超過0.5%的標準向投資人收
取傭金，其中包含證券交易所、登記結算機構等收取的相關費用。
七、申購贖回清單的內(nèi)容與格式
1、申購贖回清單的內(nèi)容
T日申購贖回清單公告內(nèi)容包括最小申購、贖回單位所對應的申贖現(xiàn)金、組合證券內(nèi)
各成份證券數(shù)據(jù)、現(xiàn)金替代、T日預估現(xiàn)金差額、T-1日現(xiàn)金差額、T-1日基金份額凈值、
T-1日最小申購、贖回單位資產(chǎn)凈值、申購份額上限和贖回份額上限及其他相關內(nèi)容。
2、申贖現(xiàn)金
“申贖現(xiàn)金”不屬于組合成份證券，是為了便于登記結算機構的清算交收安排，在申
購贖回清單中增加的虛擬證券。“申贖現(xiàn)金”的現(xiàn)金替代標志為“必須”，但含義與組合
成份證券的必須現(xiàn)金替代不同，“申贖現(xiàn)金”的申購替代金額為最小申購單位所對應的現(xiàn)
金替代標志為“必須”的滬市成份證券的必須現(xiàn)金替代與現(xiàn)金替代標志為“允許”的滬市
成份證券的申購替代金額之和；贖回替代金額為最小贖回單位所對應的現(xiàn)金替代標志為
“必須”的滬市成份證券的必須現(xiàn)金替代與現(xiàn)金替代標志為“允許”的滬市成份證券的贖
回替代金額之和。
3、組合證券相關內(nèi)容
組合證券是指本基金標的指數(shù)所包含的全部或部分證券。申購贖回清單將公告最小申
購、贖回單位所對應的各成份證券名稱、證券代碼及數(shù)量。
4、現(xiàn)金替代相關內(nèi)容
現(xiàn)金替代是指申購、贖回過程中，投資者按基金合同和招募說明書的規(guī)定，用于替代
組合證券中部分證券的一定數(shù)量的現(xiàn)金。
（1）現(xiàn)金替代分為3種類型：禁止現(xiàn)金替代（標志為“禁止”）、可以現(xiàn)金替代（標
志為“允許”）和必須現(xiàn)金替代（標志為“必須”）。
禁止現(xiàn)金替代適用于深市成份證券，是指在申購、贖回基金份額時，該成份證券不允
許使用現(xiàn)金作為替代。
可以現(xiàn)金替代適用于所有成份證券，對于深市成份證券，可以現(xiàn)金替代是指在申購基
金份額時，允許使用現(xiàn)金作為全部或部分該成份證券的替代，但在贖回基金份額時，該成
份證券不允許使用現(xiàn)金作為替代；對于滬市成份證券，可以現(xiàn)金替代是指在申購、贖回基
金份額時，該成份證券必須使用現(xiàn)金作為替代，基金管理人按照申購贖回清單要求，代理
投資者買入或賣出證券，并與投資者進行相應結算。
必須現(xiàn)金替代適用于所有成份證券，是指在申購、贖回基金份額時，該成份證券必須
使用固定現(xiàn)金作為替代。
（2）可以現(xiàn)金替代
1）對于深市成份證券
①適用情形：投資者申購時持倉不足的深市成份證券或基金管理人認為可以適用的其
他情形。登記結算機構先使用深市成份證券，不足時差額部分使用現(xiàn)金替代。
②替代金額：對于現(xiàn)金替代的深市成份證券，替代金額的計算公式為：
替代金額＝替代證券數(shù)量×該證券參考價格×（1＋申購現(xiàn)金替代保證金率）
其中，“參考價格”目前為該證券經(jīng)除權除息調(diào)整的T-1日收盤價。如果深圳證券交
易所參考價格確定原則發(fā)生變化，以深圳證券交易所通知規(guī)定的參考價格為準。
對于使用現(xiàn)金替代的成份證券，設置申購現(xiàn)金替代保證金率的原因是，基金管理人需
在證券正常交易后買入，而實際買入價格加上相關交易費用后與申購時的參考價格可能有
所差異。為便于操作，基金管理人在申購贖回清單中預先確定申購現(xiàn)金替代保證金率，并
據(jù)此收取替代金額。如果預先收取的金額高于基金購入該部分證券的實際成本，則基金管
理人將退還多收取的差額；如果預先收取的金額低于基金購入該部分證券的實際成本，則
基金管理人將向投資者收取欠缺的差額。
基金管理人可以根據(jù)市場情況和實際需要確定和調(diào)整申購現(xiàn)金替代保證金率，具體的
申購現(xiàn)金替代保證金率以申購贖回清單公告為準。
③替代金額的處理程序
T日，基金管理人在申購贖回清單中公布申購現(xiàn)金替代保證金率，并據(jù)此收取替代金
額。
在T日后被替代的成份證券有正常交易的2個交易日（簡稱為T+2日）內(nèi)，基金管理
人將以收到的替代金額買入小于或等于被替代證券數(shù)量的任意數(shù)量被替代證券，實際買入
被替代證券的價格可能為T+2日內(nèi)的任意成交價。基金管理人有權根據(jù)基金投資的需要自
主決定不買入部分被替代證券，或者不進行任何買入證券的操作，基金管理人可能不買入
被替代證券的情形包括但不限于市場流動性不足、技術系統(tǒng)無法實現(xiàn)以及基金管理人認為
不應買入的其他情形。
T＋2日日終，若已購入全部被替代的證券，則以替代金額與被替代證券的實際購入成
本（包括買入價格與交易費用）的差額，確定基金應退還投資者或投資者應補交的款項；
若未能購入全部被替代的證券，則以替代金額與所購入的部分被替代證券實際購入成本加
上按照T+2日收盤價計算的未購入的部分被替代證券價值的差額，確定基金應退還投資者
或投資者應補交的款項。
特例情況：若自T日起，深圳證券交易所正常交易日已達到20日而該證券正常交易日
低于2日，則以替代金額與所購入的部分被替代證券實際購入成本加上按照最近一次收盤
價計算的未購入的部分被替代證券價值的差額，確定基金應退還投資者或投資者應補交的
款項。
若現(xiàn)金替代日（T日）后至T+2日（若在特例情況下，則為T日起第20個交易日）期
間發(fā)生除息、送股（轉增）、配股等權益變動，則進行相應調(diào)整。
T+2日后的1個交易日內(nèi)（若在特例情況下，則為T日起的21個交易日內(nèi)），基金管
理人將應退款和補款的明細數(shù)據(jù)發(fā)送給登記結算機構，登記結算機構辦理現(xiàn)金替代多退少
補款的清算；T+2日后的2個交易日內(nèi)（若在特例情況下，則為T日起的22個交易日內(nèi)），
登記結算機構辦理現(xiàn)金替代多退少補資金的交收；如遇特殊情況，基金管理人有權延后發(fā)
送數(shù)據(jù)并延遲交收相關款項。
④替代限制：為有效控制基金的跟蹤偏離度和跟蹤誤差，對于可以現(xiàn)金替代的深市成
份證券，基金管理人可規(guī)定投資者使用可以現(xiàn)金替代的比例合計不得超過申購基金份額資
產(chǎn)凈值的一定比例?，F(xiàn)金替代比例的計算公式為：
其中，“參考價格”目前為該證券前一交易日除權除息后的收盤價，如果深圳證券交
易所參考價格確定原則發(fā)生變化，以深圳證券交易所通知規(guī)定的參考價格為準。參考基金
份額凈值目前為本基金前一交易日除權除息后的收盤價，如果深圳證券交易所參考基金份
額凈值計算方式發(fā)生變化，以深圳證券交易所通知規(guī)定的參考基金份額凈值為準。
2）對于滬市成份證券
①適用情形：投資者申購和贖回時的滬市成份證券。登記結算機構對設置可以現(xiàn)金替
代的滬市成份證券全部使用現(xiàn)金替代。
②替代金額：對于現(xiàn)金替代的滬市成份證券，替代金額的計算公式為：
申購的替代金額＝替代證券數(shù)量×該證券參考價格×（1+申購現(xiàn)金替代保證金率）；
贖回的替代金額＝替代證券數(shù)量×該證券參考價格×（1-贖回現(xiàn)金替代保證金率）。
其中，“參考價格”目前為該證券經(jīng)除權除息調(diào)整的T-1日收盤價。如果上海證券交
易所參考價格確定原則發(fā)生變化，以上海證券交易所通知規(guī)定的參考價格為準。
申購時設置申購現(xiàn)金替代保證金率的原因是，對于使用現(xiàn)金替代的成份證券，基金管
理人將買入該證券，實際買入價格加上相關交易費用后與申購時的參考價格可能有所差異。
為便于操作，基金管理人在申購贖回清單中預先確定申購現(xiàn)金替代保證金率，并據(jù)此收取
替代金額。如果預先收取的金額高于基金購入該部分證券的實際成本，則基金管理人將退
還多收取的差額；如果預先收取的金額低于基金購入該部分證券的實際成本，則基金管理
人將向投資者收取欠缺的差額。
贖回時設置贖回現(xiàn)金替代保證金率的原因是，對于使用現(xiàn)金替代的滬市成份證券，基
金管理人將賣出該證券，實際賣出價格扣除相關交易費用后與贖回時的參考價格可能有所
差異。為便于操作，基金管理人在申購贖回清單中預先確定贖回現(xiàn)金替代保證金率，并據(jù)
此支付替代金額。如果預先支付的金額低于基金賣出該部分證券的實際收入，則基金管理
人將退還少支付的差額；如果預先支付的金額高于基金賣出該部分證券的實際收入，則基
金管理人將向投資者收取多支付的差額。
基金管理人可以根據(jù)市場情況和實際需要確定和調(diào)整申購現(xiàn)金替代保證金率和贖回現(xiàn)
金替代保證金率，具體的申購現(xiàn)金替代保證金率和贖回現(xiàn)金替代保證金率以申購贖回清單
公告為準。
③替代金額的處理程序
T日，基金管理人在申購贖回清單中公布申購現(xiàn)金替代保證金率和贖回現(xiàn)金替代保證
金率，并據(jù)此收取申購替代金額和支付贖回替代金額。
基金管理人將自T日起在收到申購交易確認后按照“時間優(yōu)先、實時申報”的原則依
次買入申購被替代的部分證券，在收到贖回交易確認后按照“時間優(yōu)先、實時申報”的原
則依次賣出贖回被替代的部分證券。T日未完成的交易，基金管理人在T日后被替代的成
份證券有正常交易的2個交易日（簡稱為T+2日）內(nèi)完成上述交易。
時間優(yōu)先的原則為：申購贖回方向相同的，先確認成交者優(yōu)先于后確認成交者。先后
順序按照深圳證券交易所確認申購贖回的時間確定。
實時申報的原則為：基金管理人在上海證券交易所連續(xù)競價期間，根據(jù)收到的深圳證
券交易所申購贖回確認記錄，在技術系統(tǒng)允許的情況下實時向上海證券交易所申報被替代
證券的交易指令。
T日基金管理人按照“時間優(yōu)先”的原則依次與申購投資者確定基金應退還投資者或
投資者應補交的款項，即按照申購確認時間順序，以替代金額與被替代證券的依次實際購
入成本（包括買入價格與交易費用）的差額，確定基金應退還申購投資者或申購投資者應
補交的款項；按照“時間優(yōu)先”的原則依次與贖回投資者確定基金應退還投資者或投資者
應補交的款項，即按照贖回確認時間順序，以替代金額與被替代證券的依次實際賣出收入
（賣出價格扣除交易費用）的差額，確定基金應退還贖回投資者或贖回投資者應補交的款
項。
對于T日因停牌或流動性不足等原因未購入和未賣出的被替代的部分證券，T日后基金
管理人可以繼續(xù)進行被替代證券的買入和賣出，按照前述原則確定基金應退還投資者或投
資者應補交的款項。
T+2日日終，若已購入全部被替代的證券，則以替代金額與被替代證券的實際購入成
本（包括買入價格與交易費用）的差額，確定基金應退還申購投資者或申購投資者應補交
的款項；若未能購入全部被替代的證券，則以替代金額與所購入的部分被替代證券實際購
入成本（包括買入價格與交易費用）加上按照T+2日收盤價計算的未購入的部分被替代證
券價值的差額，確定基金應退還申購投資者或申購投資者應補交的款項。
T+2日日終，若已賣出全部被替代的證券，則以替代金額與被替代證券的實際賣出收
入（賣出價格扣除交易費用）的差額，確定基金應退還贖回投資者或贖回投資者應補交的
款項；若未能賣出全部被替代的證券，以替代金額與所賣出的部分被替代證券實際賣出收
入（賣出價格扣除交易費用）加上按照T+2日收盤價計算的未賣出的部分被替代證券價值
的差額，確定基金應退還贖回投資者或贖回投資者應補交的款項。
特例情況：若自T日起，上海證券交易所正常交易日已達到20日而該證券正常交易日
低于2日，則以替代金額與所購入的部分被替代證券實際購入成本（包括買入價格與交易
費用）加上按照最近一次收盤價計算的未購入的部分被替代證券價值的差額，確定基金應
退還申購投資者或申購投資者應補交的款項，以替代金額與所賣出的部分被替代證券實際
賣出收入（賣出價格扣除交易費用）加上按照最近一次收盤價計算的未賣出的部分被替代
證券價值的差額，確定基金應退還贖回投資者或贖回投資者應補交的款項。
若現(xiàn)金替代日（T日）后至T+2日（若在特例情況下，則為T日起第20個交易日）期
間發(fā)生除息、送股（轉增）、配股等權益變動，則進行相應調(diào)整。
T+2日后的1個交易日內(nèi)（若在特例情況下，則為T日起的21個交易日內(nèi)），基金管
理人將應退款和補款的明細數(shù)據(jù)發(fā)送給登記結算機構，登記結算機構辦理現(xiàn)金替代多退少
補款的清算；T+2日后的2個交易日內(nèi)（若在特例情況下，則為T日起的22個交易日內(nèi)），
登記結算機構辦理現(xiàn)金替代多退少補資金的交收；如遇特殊情況，基金管理人有權延后發(fā)
送數(shù)據(jù)并延遲交收相關款項。
（3）必須現(xiàn)金替代
1）適用情形：必須現(xiàn)金替代的證券一般是由于標的指數(shù)調(diào)整，即將被剔除的成份證券；
或處于停牌的成份證券；或法律法規(guī)限制投資的成份證券；或基金管理人出于保護持有人
利益原則等原因認為有必要實行必須現(xiàn)金替代的成份證券。
2）替代金額：對于必須現(xiàn)金替代的證券，基金管理人將在申購贖回清單中公告替代的
一定數(shù)量的現(xiàn)金，即“固定替代金額”。固定替代金額的計算方法為申購贖回清單中該證
券的數(shù)量乘以其調(diào)整后T日開盤參考價。
（4）基金管理人可根據(jù)運作情況調(diào)整代理申贖投資者買券賣券的相關規(guī)則并按規(guī)定公
告。
（5）未來深圳證券交易所、登記結算機構有關申購贖回交易結算規(guī)則發(fā)生改變，或基
金管理人與基金托管人之間的結算相關安排發(fā)生改變等，基金管理人可對上述相關現(xiàn)金替
代處理規(guī)則進行調(diào)整，并按規(guī)定公告。
5、預估現(xiàn)金差額相關內(nèi)容
預估現(xiàn)金差額是指為便于計算基金份額參考凈值及申購贖回代理券商預先凍結申請申
購、贖回的投資者的相應資金，由基金管理人計算的現(xiàn)金數(shù)額。
T日申購贖回清單中公告T日預估現(xiàn)金差額。其計算公式為：
T日預估現(xiàn)金差額＝T-1日最小申購、贖回單位的基金資產(chǎn)凈值－（申購贖回清單中必
須現(xiàn)金替代成份證券的替代金額＋申購贖回清單中可以現(xiàn)金替代成份證券的數(shù)量與該證券
調(diào)整后T日開盤參考價相乘之和＋申購贖回清單中禁止現(xiàn)金替代成份證券的數(shù)量與該證券
調(diào)整后T日開盤參考價相乘之和）
其中，該證券調(diào)整后T日開盤參考價主要根據(jù)指數(shù)公司提供的標的指數(shù)成份證券的調(diào)
整后開盤參考價確定。另外，若T日為基金分紅除息日，則計算公式中的“T-1日最小申
購、贖回單位的基金資產(chǎn)凈值”需扣減相應的收益分配數(shù)額。若T日為最小申購、贖回單
位調(diào)整生效日，則計算公式中的“T-1日最小申購、贖回單位的基金資產(chǎn)凈值”需根據(jù)調(diào)
整前后最小申購、贖回單位按比例計算。預估現(xiàn)金差額的數(shù)值可能為正、為負或為零。
6、現(xiàn)金差額相關內(nèi)容
T日現(xiàn)金差額在T+1日的申購贖回清單中公告，其計算公式為：
T日現(xiàn)金差額＝T日最小申購、贖回單位的基金資產(chǎn)凈值－（申購贖回清單中必須現(xiàn)金
替代成份證券的替代金額＋申購贖回清單中可以現(xiàn)金替代成份證券的數(shù)量與該證券T日收
盤價相乘之和＋申購贖回清單中禁止現(xiàn)金替代成份證券的數(shù)量與該證券T日收盤價相乘之
和）
T日投資者申購、贖回基金份額時，需按T+1日公告的T日現(xiàn)金差額進行資金的清算交
收。
現(xiàn)金差額的數(shù)值可能為正、為負或為零。在投資者申購時，如現(xiàn)金差額為正數(shù)，則投
資者應根據(jù)其申購的基金份額支付相應的現(xiàn)金，如現(xiàn)金差額為負數(shù)，則投資者將根據(jù)其申
購的基金份額獲得相應的現(xiàn)金；在投資者贖回時，如現(xiàn)金差額為正數(shù)，則投資者將根據(jù)其
贖回的基金份額獲得相應的現(xiàn)金，如現(xiàn)金差額為負數(shù)，則投資者應根據(jù)其贖回的基金份額
支付相應的現(xiàn)金。
7、申購贖回清單的格式
基金管理人有權根據(jù)業(yè)務需要對申購贖回清單的格式進行修改。
申購贖回清單的格式舉例如下：
基本信息
基金名稱 X
基金管理公司名稱 易方達基金管理有限公司
基金代碼 X
目標指數(shù)代碼 X
基金類型 跨市場ETF
T-1日信息內(nèi)容
現(xiàn)金差額 X元
最小申購、贖回單位資產(chǎn)凈值 X元
基金份額凈值 X元
T日信息內(nèi)容
預估現(xiàn)金差額 X元
可以現(xiàn)金替代比例上限 X%
是否需要公布IOPV 是
最小申購、贖回單位 X份
最小申購、贖回單位現(xiàn)金紅利 X元
本市場申購贖回組合證券只數(shù) X只
全部申購贖回組合證券只數(shù) X只（含“159900”證券）
是否開放申購 允許
是否開放贖回 允許
當天凈申購的基金份額上限 不設上限
當天凈贖回的基金份額上限 不設上限
單個證券賬戶當天凈申購的基金份額上限 不設上限
單個證券賬戶當天凈贖回的基金份額上限 不設上限
當天累計可申購的基金份額上限 不設上限
當天累計可贖回的基金份額上限 不設上限
單個證券賬戶當天累計可申購的基金份額上限 不設上限
單個證券賬戶當天累計可贖回的基金份額上限 不設上限
組合信息內(nèi)容
證券代碼 證券簡稱 股份數(shù)量 現(xiàn)金替代標志 申購現(xiàn)金替代保證金率 贖回現(xiàn)金替代保證金率 申購替代金額 贖回替代金額 掛牌市場
X X X X X X X X X
以上申購贖回清單僅為示例，具體以實際公布的為準。
八、拒絕或暫停申購的情形
發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購申請：
1、因不可抗力導致基金無法正常運作或無法接受申購。
2、因特殊情況（包括但不限于相關證券/期貨交易所依法決定臨時停市或交易時間非
正常停市），基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值或無法進行證券交易。
3、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時。
4、因異常情況，申購贖回清單無法編制、編制錯誤或無法公布，或基金管理人在開市
后發(fā)現(xiàn)基金份額參考凈值計算錯誤。
5、基金管理人無法按時公布基金份額凈值。
6、相關證券/期貨交易所、申購贖回代理券商、登記結算機構等因異常情況無法辦理
申購。本項所稱異常情況指無法預見并不可控制的情形，包括但不限于系統(tǒng)故障、網(wǎng)絡故
障、通訊故障、電力故障、數(shù)據(jù)錯誤等。
7、基金管理人認為接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額持有人利
益時。
8、基金管理人可根據(jù)市場情況在申購贖回清單中設置申購份額上限，如果一筆新的申
購申請被確認成功，會使本基金當日申購份額超過申購贖回清單中規(guī)定的申購份額上限時，
該筆申購申請將被拒絕。
9、基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可能對基金業(yè)
績產(chǎn)生負面影響，或基金管理人認定的其他損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形。
10、基金所投資的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉變時。
11、當一筆新的申購申請被確認成功，使本基金總規(guī)模超過基金管理人規(guī)定的本基金
總規(guī)模上限時；或使本基金單日申購份額或凈申購比例超過基金管理人規(guī)定的當日申購份
額或凈申購比例上限時；或該投資人累計持有的份額超過單個投資人累計持有的份額上限
時；或該投資人當日申購份額超過單個投資人單日或單筆申購份額上限時。
12、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用
估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人
應當暫停接受基金申購申請。
13、其他損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形。
14、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或深圳證券交易所認定的其他情形。
發(fā)生除上述第7、8項以外的暫停申購情形且基金管理人決定暫停接受投資人申購申請
時，基金管理人應當根據(jù)有關規(guī)定在規(guī)定媒介上刊登暫停申購公告。如果投資人的申購申
請被拒絕，被拒絕的申購對價將退還給投資人。在暫停申購的情況消除時，基金管理人應
及時恢復申購業(yè)務的辦理。
九、暫停贖回或延緩支付贖回對價的情形
發(fā)生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請或延緩支付贖回對價：
1、因不可抗力導致基金無法正常運作或無法接受贖回。
2、因特殊情況（包括但不限于相關證券/期貨交易所依法決定臨時停市或交易時間非
正常停市），基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值或無法進行證券交易。
3、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時。
4、基金管理人可根據(jù)市場情況在申購贖回清單中設置贖回份額上限，如果一筆新的贖
回申請被確認成功，會使本基金當日贖回份額超過申購贖回清單中規(guī)定的贖回份額上限時，
該筆贖回申請將被拒絕。
5、基金所投資的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉變時。
6、發(fā)生繼續(xù)贖回申請將損害現(xiàn)有基金份額持有人利益時，可暫停接受基金份額持有人
的贖回申請。
7、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估
值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應
當延緩支付贖回對價或暫停接受基金贖回申請。
8、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或深圳證券交易所認定的其他情形。
發(fā)生除上述第4項以外的情形且基金管理人決定暫停贖回或延緩支付贖回對價時，基
金管理人應按規(guī)定報中國證監(jiān)會備案。在暫停贖回的情況消除時，基金管理人應及時恢復
贖回業(yè)務的辦理。
十、基金份額的非交易過戶、凍結及解凍
登記結算機構可依據(jù)其業(yè)務規(guī)則，受理基金份額的非交易過戶、凍結與解凍等業(yè)務，
并收取一定的手續(xù)費用。
十一、基金的質押
在條件許可的情況下，登記結算機構可依據(jù)相關法律法規(guī)及其業(yè)務規(guī)則，辦理基金份
額質押業(yè)務，并可收取一定的手續(xù)費。
十二、集合申購和其他服務
1、在條件允許時，基金管理人可開放集合申購，在對基金份額持有人利益無實質不利
影響的前提下，基金管理人有權制定集合申購業(yè)務的相關規(guī)則。
2、在不違反法律法規(guī)及對基金份額持有人利益無實質不利影響的前提下，基金管理人
也可采取其他合理的申購贖回方式，并于新的申購贖回方式開始執(zhí)行前根據(jù)相關法規(guī)規(guī)定
進行信息披露。
3、基金管理人可以根據(jù)具體情況開通本基金的場外申購贖回等業(yè)務，場外申購贖回的
具體辦理方式等相關事項屆時將根據(jù)相關法規(guī)規(guī)定進行信息披露。
4、基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定且對基金份額持有人無實質性不利影響的前
提下，調(diào)整基金申購贖回方式或申購贖回對價組成，并根據(jù)相關法規(guī)規(guī)定進行信息披露。
5、若本基金推出聯(lián)接基金，在條件許可的情況下，聯(lián)接基金可以用股票或現(xiàn)金特殊申
購本基金基金份額，不收取申購費用。
6、基金管理人指定的代理機構可依據(jù)基金合同開展其他服務，雙方需簽訂書面委托代
理協(xié)議。
十三、若深圳證券交易所和中國證券登記結算有限責任公司針對交易型開放式證券投
資基金推出新的清算交收與登記模式并引入新的申購、贖回方式，本基金管理人有權調(diào)整
本基金的清算交收與登記模式及申購、贖回方式，或新增本基金的清算交收與登記模式并
引入新的申購、贖回方式，屆時將發(fā)布公告予以披露并在本基金基金合同、招募說明書及
其更新中予以更新，無須召開基金份額持有人大會審議。
十四、基金管理人可在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，在對基金份額持有人無實質性不利影
響的前提下，根據(jù)市場情況對上述申購與贖回的安排進行補充和調(diào)整并根據(jù)相關法規(guī)規(guī)定
進行信息披露。
第十部分基金份額折算與變更登記
基金份額折算是指基金管理人根據(jù)基金運作的需要，在基金資產(chǎn)凈值不變的前提下，
按照一定比例調(diào)整基金份額總額及基金份額凈值?；鸱蓊~折算由基金管理人向登記結算
機構申請辦理，并由登記結算機構進行基金份額的變更登記。
本基金存續(xù)期間，基金管理人可根據(jù)實際需要對基金份額進行折算，并根據(jù)相關法規(guī)
規(guī)定進行信息披露。
如未來本基金增加基金份額的類別，基金管理人在實施份額折算時，可對全部份額類
別進行折算，也可根據(jù)需要只對其中部分類別的份額進行折算。
基金份額折算后，本基金的基金份額總額與基金份額持有人持有的基金份額數(shù)額將發(fā)
生調(diào)整，但調(diào)整后的基金份額持有人持有的基金份額占基金份額總額的比例不發(fā)生變化。
基金份額折算對基金份額持有人的權益無實質性不利影響的前提下，無需召開基金份額持
有人大會審議。
如果基金份額折算過程中發(fā)生不可抗力，基金管理人可延遲辦理基金份額折算。
基金份額折算的具體方法在份額折算公告中列示。
第十一部分基金的投資
一、投資目標
緊密跟蹤標的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差的最小化。
二、投資范圍
本基金的投資范圍包括標的指數(shù)成份股及備選成份股（含存托憑證）、除標的指數(shù)成
份股及備選成份股以外的其他股票（包括創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板及其他依法發(fā)行上市的股票、存
托憑證）、債券、債券回購、資產(chǎn)支持證券、銀行存款、同業(yè)存單、貨幣市場工具、金融
衍生工具（包括股指期貨、國債期貨、股票期權等）以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金
投資的其他金融工具。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，
本基金可以將其納入投資范圍。
本基金將根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與轉融通證券出借及融資業(yè)務。
本基金投資于標的指數(shù)成份股及備選成份股的資產(chǎn)不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%且不
低于基金資產(chǎn)凈值的90%。
三、投資策略
1、股票（含存托憑證）投資策略
本基金主要采取完全復制法，即完全按照標的指數(shù)的成份股組成及其權重構建基金股
票投資組合，并根據(jù)標的指數(shù)成份股及其權重的變動進行相應調(diào)整。但在因特殊情形導致
基金無法完全投資于標的指數(shù)成份股時，基金管理人可采取包括成份股替代策略在內(nèi)的其
他指數(shù)投資技術適當調(diào)整基金投資組合，以達到緊密跟蹤標的指數(shù)的目的。特殊情形包括
但不限于：（1）法律法規(guī)的限制；（2）標的指數(shù)成份股流動性嚴重不足；（3）標的指數(shù)
的成份股票長期停牌；（4）標的指數(shù)成份股進行配股、增發(fā)或被吸收合并；（5）標的指
數(shù)成份股派發(fā)現(xiàn)金股息；（6）指數(shù)成份股定期或臨時調(diào)整；（7）標的指數(shù)編制方法發(fā)生
變化；（8）其他基金管理人認定不適合投資的股票或可能嚴重限制本基金跟蹤標的指數(shù)的
合理原因等。
本基金力爭將日均跟蹤偏離度的絕對值控制在0.2%以內(nèi)，年化跟蹤誤差控制在2%以內(nèi)。
如因標的指數(shù)編制規(guī)則調(diào)整或其他因素導致跟蹤誤差超過上述范圍，基金管理人應采取合
理措施避免跟蹤誤差進一步擴大。
2、債券和貨幣市場工具投資策略
本基金將以降低跟蹤誤差和流動性管理為目的，綜合考慮流動性和收益性，適當參與
債券和貨幣市場工具的投資。
3、衍生品投資策略
為更好地實現(xiàn)投資目標，本基金可投資股指期貨、國債期貨、股票期權。
若本基金投資股指期貨、國債期貨，將根據(jù)風險管理的原則，以套期保值為目的，綜
合考慮流動性、基差水平等因素。
若本基金投資股票期權，將根據(jù)風險管理的原則，以套期保值為主要目的，綜合考慮
流動性、價格等因素。
此外，本基金將關注其他金融衍生品的推出情況，如法律法規(guī)或監(jiān)管機構允許基金投
資前述金融衍生品，本基金將按屆時有效的法律法規(guī)和監(jiān)管機構的規(guī)定，制定與本基金投
資目標相適應的投資策略和估值政策，在充分評估金融衍生品的風險和收益的基礎上，謹
慎地進行投資。
4、參與轉融通證券出借業(yè)務策略
為更好地實現(xiàn)投資目標，在加強風險防范并遵守審慎原則的前提下，本基金可根據(jù)投
資管理的需要參與轉融通證券出借業(yè)務。本基金將在分析市場環(huán)境、投資者類型與結構、
基金歷史申贖情況、出借證券流動性情況等因素的基礎上，合理確定出借證券的范圍、期
限和比例。
5、融資業(yè)務策略
為更好地實現(xiàn)投資目標，在加強風險防范并遵守審慎原則的前提下，基金管理人可根
據(jù)相關法律法規(guī)，參與融資業(yè)務，以提高投資效率及進行風險管理。
四、業(yè)績比較基準
本基金的業(yè)績比較基準為標的指數(shù)收益率，即中證A500指數(shù)收益率。
本基金以“緊密跟蹤標的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差的最小化”作為投資目標，
在投資中將不低于基金資產(chǎn)凈值90%的資產(chǎn)投資于標的指數(shù)成份股及備選成份股，因此選
取中證A500指數(shù)收益率作為業(yè)績比較基準，能夠比較真實、客觀地反映本基金的風險收益
特征。
未來若出現(xiàn)標的指數(shù)不符合法律法規(guī)及監(jiān)管要求（因成份股價格波動等指數(shù)編制方法
變動之外的因素致使標的指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機構退出等情形，基金
管理人應當自該情形發(fā)生之日起十個工作日向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如轉換運
作方式、與其他基金合并、或者終止基金合同等，并在6個月內(nèi)召集基金份額持有人大會
進行表決，基金份額持有人大會未成功召開或就上述事項表決未通過的，基金合同終止。
自指數(shù)編制機構停止標的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定期間，基金管理人應按照
指數(shù)編制機構提供的最近一個交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則維持基
金投資運作。
法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
五、投資決策程序
1、投資決策依據(jù)
（1）法律、法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定；
（2）標的指數(shù)的編制方法及調(diào)整公告等；
（3）對證券市場發(fā)展趨勢的研究與判斷。
2、投資決策流程
（1）基金經(jīng)理依據(jù)標的指數(shù)成份股名單及權重，進行投資組合構建；
（2）當發(fā)生以下情況時，基金管理人將對投資組合進行調(diào)整，以降低跟蹤誤差，實現(xiàn)
對標的指數(shù)的緊密跟蹤。
1）指數(shù)編制方法發(fā)生變更。基金管理人將評估指數(shù)編制方法變更對指數(shù)成份股及權重
的影響，適時進行投資組合調(diào)整。
2）指數(shù)成份股定期或臨時調(diào)整?；鸸芾砣藢㈩A測指數(shù)成份股調(diào)整方案，并判斷指數(shù)
成份股調(diào)整對投資組合的影響，在此基礎上確定組合調(diào)整策略。
3）指數(shù)成份股出現(xiàn)股本變化、增發(fā)、配股、派發(fā)現(xiàn)金股息等情形?；鸸芾砣藢⒚芮?
關注這些情形對指數(shù)的影響，并據(jù)此確定相應的投資組合調(diào)整策略。
4）當因法律法規(guī)限制本基金不能投資指數(shù)成份股時，基金管理人研究制定成份股替代
策略，并適時進行組合調(diào)整。
5）基金參與新股申購、股票長期停牌、股票流動性不足等情形。基金管理人將分析這
些情形對跟蹤誤差的影響，據(jù)此對投資組合進行相應調(diào)整。
（3）指數(shù)成份股發(fā)生明顯負面事件面臨退市風險，且指數(shù)編制機構暫未作出調(diào)整的，
基金管理人將按照基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，綜合考慮成份股的退市風險、其在指
數(shù)中的權重以及對跟蹤誤差的影響，據(jù)此制定成份股替代策略，并對投資組合進行相應調(diào)
整；
（4）監(jiān)察合規(guī)管理部門對基金的日常投資和交易是否遵守法律法規(guī)、基金合同進行獨
立監(jiān)督檢查；
（5）投資風險管理部定期對投資組合的跟蹤誤差進行跟蹤和評估，提供基金經(jīng)理參考；
（6）基金經(jīng)理參考有關研究報告及投資風險管理部的報告，及時進行投資組合調(diào)整。
六、風險收益特征
本基金為股票型基金，預期風險與預期收益水平高于混合型基金、債券型基金與貨幣
市場基金。本基金為指數(shù)型基金，主要采用完全復制法跟蹤標的指數(shù)的表現(xiàn)，具有與標的
指數(shù)相似的風險收益特征。
七、投資禁止行為與限制
1、禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）向其基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（6）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
2、投資組合限制
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金投資于標的指數(shù)成份股及備選成份股的資產(chǎn)不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%
且不低于基金資產(chǎn)凈值的90%；
（2）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈
值的10%；
（3）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
（4）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支
持證券規(guī)模的10%；
（5）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得
超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（6）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券。基金持有
資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起
3個月內(nèi)予以全部賣出；
（7）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基
金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（8）本基金參與股指期貨交易的，應當符合下列要求：在任何交易日日終，持有的買
入股指期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；在任何交易日日終，持有的買入國
債期貨和股指期貨合約價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%，其中，
有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售
金融資產(chǎn)（不含質押式回購）等；在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得
超過基金持有的股票總市值的20%；持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合
計（軋差計算）應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；在任何交易日內(nèi)交易
（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；每
個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨合約需繳納的交易保證金后，應當保持不低于交
易保證金一倍的現(xiàn)金；
（9）本基金參與國債期貨交易的，應當符合下列要求：在任何交易日日終，本基金持
有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；本基金在任何交易日日終，
持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值的30%；本基金在任何交易
日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的
30%；本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國債期
貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于債券投資比例的有關約定；
（10）本基金參與股票期權交易的，應當符合下列要求：基金因未平倉的期權合約支
付和收取的權利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；開倉賣出認購期權的，應持有足額
標的證券；開倉賣出認沽期權的，應持有合約行權所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可
沖抵期權保證金的現(xiàn)金等價物；未平倉的期權合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其
中，合約面值按照行權價乘以合約乘數(shù)計算；
（11）本基金參與轉融通證券出借業(yè)務的，應當符合下列要求：出借證券資產(chǎn)不得超
過基金資產(chǎn)凈值的30%，出借期限在10個交易日以上的出借證券應納入《流動性風險管理
規(guī)定》所述流動性受限證券的范圍；參與出借業(yè)務的單只證券不得超過基金持有該證券總
量的30%；最近6個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；證券出借的平均剩余期限不
得超過30天，平均剩余期限按照市值加權平均計算；
（12）基金參與融資業(yè)務后，在任何交易日日終，持有的融資買入股票與其他有價證
券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（13）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；
因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不
符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（14）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆
回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（15）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（16）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)上市交
易的股票合并計算；
（17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述（6）、（7）、（11）、（13）、（14）情形之外，因證券/期貨市場波動、證
券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)整、流動性限制或成份股市場價格變化
等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當
在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。因證券/期貨市場波動、
證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合第（11）項
規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，屆時按最新規(guī)
定執(zhí)行。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約定。基
金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
3、基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人
或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大
關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，
防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交
易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管
理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽?
對關聯(lián)交易事項進行審查。
4、法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述組合限制、禁止行為規(guī)定或從事關聯(lián)交易的條件和要
求，本基金可不受相關限制。法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述組合限制、禁止行為規(guī)定或從事
關聯(lián)交易的條件和要求進行變更的，本基金可以變更后的規(guī)定為準。經(jīng)與基金托管人協(xié)商
一致，基金管理人可依據(jù)法律法規(guī)或監(jiān)管部門規(guī)定直接對基金合同進行變更，該變更無須
召開基金份額持有人大會審議。
八、基金管理人代表基金行使股東或債權人權利的處理原則及方法
1、基金管理人按照國家有關規(guī)定代表基金獨立行使股東或債權人權利，保護基金份額
持有人的利益；
2、不謀求對上市公司的控股；
3、有利于基金財產(chǎn)的安全與增值；
4、不通過關聯(lián)交易為自身、雇員、授權代理人或任何存在利害關系的第三人牟取任何
不當利益。
第十二部分基金的業(yè)績
本基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)，但不
保證基金一定盈利，也不保證最低收益。基金的過往業(yè)績并不代表其未來表現(xiàn)。投資有風
險，投資者在作出投資決策前應仔細閱讀本基金的招募說明書。
第十三部分基金的財產(chǎn)
一、基金資產(chǎn)總值
基金資產(chǎn)總值是指購買的各類證券及票據(jù)價值、銀行存款本息和基金應收的申購基金
款以及其他投資所形成的價值總和。
二、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
三、基金財產(chǎn)的賬戶
基金托管人根據(jù)相關法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立資金賬戶、證券賬戶以及投
資所需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管人、基金銷售機構
和基金登記結算機構自有的財產(chǎn)賬戶以及其他基金財產(chǎn)賬戶相獨立。
四、基金財產(chǎn)的保管和處分
本基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人和基金銷售機構的財產(chǎn)，并由基金托管人
保管?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋瞬坏脤⒒鹭敭a(chǎn)歸入其固有財產(chǎn)?；鸸芾砣?、基金托管
人因基金財產(chǎn)的管理、運用或者其他情形而取得的財產(chǎn)和收益，歸入基金財產(chǎn)。基金管理
人、基金托管人、基金登記結算機構和基金銷售機構以其自有的財產(chǎn)承擔其自身的法律責
任，其債權人不得對本基金財產(chǎn)行使請求凍結、扣押或其他權利。除依法律法規(guī)和《基金
合同》的規(guī)定處分外，基金財產(chǎn)不得被處分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進行清
算的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)?；鸸芾砣斯芾磉\作基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權，不得與
其固有資產(chǎn)產(chǎn)生的債務相互抵銷；基金管理人管理運作不同基金的基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權
債務不得相互抵銷。非因基金財產(chǎn)本身承擔的債務，不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。
第十四部分基金資產(chǎn)的估值
一、估值日
本基金的估值日為本基金相關的證券交易場所的交易日以及國家法律法規(guī)規(guī)定需要對
外披露基金凈值的非交易日。
二、估值對象
基金所擁有的股票、債券和銀行存款本息、應收款項、其它投資等資產(chǎn)及負債。
三、估值方法
1、交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收
盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機構
未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日
后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似
投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格。
2、處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票
的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
（2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術確定公允價值；
（3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首次公開
發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等，不包括停牌、
新發(fā)行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票，按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確
定公允價值。
3、對于已上市或已掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取估值日第三方估值基準服務
機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值。
4、對于已上市或已掛牌轉讓的含權固定收益品種，選取估值日第三方估值基準服務機
構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值。
對于含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實際收款日期
間選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值。
回售登記期截止日（含當日）后未行使回售權的按照長待償期所對應的價格進行估值。
5、對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉換債券等有活躍市場的含轉股權的債
券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交易的債券選取估值
日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價。
6、對于未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當前情況下適
用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定其公允價值。
7、期貨合約以估值當日結算價進行估值，估值當日無結算價的，且最近交易日后經(jīng)濟
環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結算價估值。
8、本基金投資期權，根據(jù)相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
9、本基金參與融資業(yè)務的，按照相關法律法規(guī)、監(jiān)管部門和行業(yè)協(xié)會的相關規(guī)定進行
估值。
10、本基金參與轉融通證券出借業(yè)務的，按照相關法律法規(guī)和行業(yè)協(xié)會的相關規(guī)定進
行估值。
11、本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
12、如有充分理由表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人
可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
13、相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最
新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關
法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，共同查明原
因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本
基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計問題，如經(jīng)相關
各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金資產(chǎn)凈值
的計算結果對外予以公布。
四、估值程序
1、基金份額凈值是按照每個估值日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當日基金份額的余額數(shù)
量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
每個估值日計算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
2、基金管理人應每個估值日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同
的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€估值日對基金資產(chǎn)估值后，將基金份額凈值結果
發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人按規(guī)定對外公布。
五、估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準確性、
及時性。當基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生估值錯誤時，視為基金份額
凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記結算機構、或銷售機
構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應當
對由于該估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”
給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差
錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時協(xié)調(diào)各方，
及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方
未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔
賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行
更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事
人進行確認，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對
估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。但估值錯誤
責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當?shù)?
利造成其他當事人的利益損失（“受損方”），則估值錯誤責任方應賠償受損方的損失，
并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓恫划數(shù)美臋嗬?
如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)
獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值
錯誤責任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定
估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償
損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記結算機構交易數(shù)據(jù)的，由基金登記
結算機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金托管人，
并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并報中
國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告，并報中國證
監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
六、暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估
值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應
當暫停估值；
4、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
七、基金凈值的確認
用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管
人負責進行復核?；鸸芾砣藨诿總€開放日交易結束后計算當日的基金資產(chǎn)凈值和基金
份額凈值并發(fā)送給基金托管人。基金托管人對凈值計算結果復核確認后發(fā)送給基金管理人，
由基金管理人按規(guī)定對基金凈值予以公布。
八、特殊情況的處理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第12項進行估值時，所造成的誤差不作為
基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
2、由于不可抗力，或證券交易所、登記結算機構、指數(shù)編制機構及存款銀行等第三方
機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人
原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能
發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但
基金管理人、基金托管人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
第十五部分基金的收益分配
一、基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關費用后
的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
二、基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)收益
的孰低數(shù)。
三、基金收益分配原則
1、本基金收益分配方式采用現(xiàn)金分紅；
2、每一基金份額享有同等分配權；
3、在符合以下有關基金分紅條件的情形下，基金管理人可以根據(jù)實際情況進行收益分
配，具體分配方案以屆時的公告為準：
（1）本基金可每季度對基金相對業(yè)績比較基準的超額收益率以及基金的可供分配利潤
進行評價，收益評價日核定的基金累計報酬率超過業(yè)績比較基準同期累計報酬率或者基金
可供分配利潤金額大于0元時，基金管理人可進行收益分配；若《基金合同》生效不滿3
個月可不進行收益分配；
（2）當基金收益分配根據(jù)基金相對業(yè)績比較基準的超額收益率決定時，基于本基金的
特點，本基金收益分配無需以彌補虧損為前提，收益分配后基金份額凈值有可能低于面值；
當基金收益分配根據(jù)基金可供分配利潤金額決定時，本基金收益分配后基金份額凈值不能
低于面值，即基金收益分配基準日的基金份額凈值減去每單位基金份額收益分配金額后不
能低于面值；
4、在符合上述基金分紅條件的前提下，本基金可每季度進行1次收益分配；
5、在對基金份額持有人利益無實質不利影響的前提下，在履行適當程序后基金管理人
可調(diào)整基金收益的分配原則；
6、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。證券交易所或基金登記結算機構對收
益分配另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
四、基金相對業(yè)績比較基準的超額收益率計算
在收益評價日，基金管理人計算基金累計報酬率、業(yè)績比較基準同期累計報酬率。
基金收益評價日本基金相對業(yè)績比較基準的超額收益率＝基金累計報酬率-業(yè)績比較
基準同期累計報酬率
基金累計報酬率=收益評價日基金份額凈值（如上市后基金份額發(fā)生折算，則采用剔除
上市后折算因素的基金份額凈值）/基金上市前一深圳證券交易所交易日基金份額凈值-100%
剔除上市后折算因素的基金份額凈值＝
基金資產(chǎn)凈值
上市后第i次基金份額折算比例??
基金份額總額i
?
注：i為連乘符號。當基金份額折算比例為N時，表示每一份基金份額折算為N份。
業(yè)績比較基準同期累計報酬率=收益評價日標的指數(shù)收盤值/基金上市前一深圳證券交
易所交易日標的指數(shù)收盤值-100%
五、收益分配方案
基金收益分配方案中應載明基金收益分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方
式等內(nèi)容。
六、收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，在2日內(nèi)在規(guī)定媒介
公告。
法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
七、基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。
第十六部分基金的費用與稅收
一、基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用；
4、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、訴訟費和仲裁費；
5、基金份額持有人大會費用；
6、基金的證券/期貨交易費用；
7、基金的銀行匯劃費用；
8、證券賬戶開戶費用、銀行賬戶維護費用；
9、基金上市初費及月費、登記結算費用、IOPV計算與發(fā)布費用；
10、收益分配中發(fā)生的費用；
11、按照國家有關規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用。
二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.15%年費率計提。管理費的計算方法如下：
H＝E×0.15%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管
理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，托管人按照雙方約定的時間，自動在次月按照指定的賬戶路徑
從基金財產(chǎn)中一次性支付，基金管理人無需再出具劃款指令。若遇法定節(jié)假日、公休日等，
支付日期順延。
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.05%年費率計提。托管費的計算方法如下：
H＝E×0.05%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管
理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，托管人按照雙方約定的時間，自動在次月按照指定的賬戶路徑
從基金財產(chǎn)中一次性支付，基金管理人無需再出具劃款指令。若遇法定節(jié)假日、公休日等，
支付日期順延。
上述“一、基金費用的種類”中第3－11項費用，根據(jù)有關法規(guī)及相應協(xié)議規(guī)定，按
費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
三、不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產(chǎn)的
損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關費用；
4、標的指數(shù)許可使用費。標的指數(shù)許可使用費由基金管理人承擔，不得從基金財產(chǎn)中
列支；
5、其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項目。
四、與基金銷售有關的費用
本基金申購費、贖回費的費率水平、計算公式、收取方式和使用方式請詳見本招募說
明書“基金份額的申購、贖回”中的“申購、贖回的對價及費用”中的相關規(guī)定。
五、基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行?；?
財產(chǎn)投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣繳義務人按照國家
有關稅收征收的規(guī)定代扣代繳。
本基金在投資和運作過程中如發(fā)生增值稅等應稅行為，相應的增值稅、附加稅費以及
可能涉及的稅收滯納金等由基金財產(chǎn)承擔，屆時基金管理人可通過本基金托管賬戶直接繳
付，或劃付至基金管理人賬戶并由基金管理人按照相關規(guī)定申報繳納。如果基金管理人先
行墊付上述增值稅等稅費的，基金管理人有權從基金財產(chǎn)中劃扣抵償。本基金清算后若基
金管理人被稅務機關要求補繳上述稅費及可能涉及的滯納金等，基金管理人有權向投資人
就相關金額進行追償。
第十七部分基金的會計與審計
一、基金會計政策
1、基金管理人為本基金的基金會計責任方；
2、基金的會計年度為公歷年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的會計年度按
如下原則：如果《基金合同》生效少于2個月，可以并入下一個會計年度；
3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
4、會計制度執(zhí)行國家有關會計制度；
5、本基金獨立建賬、獨立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的會計核算，
按照有關規(guī)定編制基金會計報表；
7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對確認。
二、基金的年度審計
1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的符合《證券法》規(guī)定的會計
師事務所及其注冊會計師對本基金的年度財務報表進行審計。
2、會計師事務所更換經(jīng)辦注冊會計師，應事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人認為有充足理由更換會計師事務所，須通報基金托管人。更換會計師事
務所需在2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
第十八部分基金的信息披露
一、本基金的信息披露應符合《基金法》《運作辦法》《信息披露辦法》《流動性風
險管理規(guī)定》《基金合同》及其他有關規(guī)定。相關法律法規(guī)關于信息披露的披露內(nèi)容、披
露方式、披露時間、登載媒介、報備方式等規(guī)定發(fā)生變化時，本基金從其最新規(guī)定。
二、信息披露義務人
本基金信息披露義務人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會的基
金份額持有人等法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然人、法人和非法人組織。
本基金信息披露義務人以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，按照法律法規(guī)和中
國證監(jiān)會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性、完整性、及時性、
簡明性和易得性。
本基金信息披露義務人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內(nèi)，將應予披露的基金信息通過規(guī)
定媒介披露，并保證基金投資者能夠按照《基金合同》約定的時間和方式查閱或者復制公
開披露的信息資料。
三、本基金信息披露義務人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：
1、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；
2、對證券投資業(yè)績進行預測；
3、違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構；
5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；
6、中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
四、本基金公開披露的信息應采用中文文本。如同時采用外文文本的，基金信息披露
義務人應保證不同文本的內(nèi)容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中文文本為準。
本基金公開披露的信息采用阿拉伯數(shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣元。
五、公開披露的基金信息
公開披露的基金信息包括：
（一）基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要
1、《基金合同》是界定《基金合同》當事人的各項權利、義務關系，明確基金份額持
有人大會召開的規(guī)則及具體程序，說明基金產(chǎn)品的特性等涉及基金投資者重大利益的事項
的法律文件。
2、基金招募說明書應當最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項，說明基金認
購、申購和贖回安排、基金投資、基金產(chǎn)品特性、風險揭示、信息披露及基金份額持有人
服務等內(nèi)容?；鸷贤Ш?，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當
在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)
生變更的，基金管理人至少每年更新一次。基金終止運作的，基金管理人不再更新基金招
募說明書。
3、基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產(chǎn)保管及基金運作監(jiān)督等活
動中的權利、義務關系的法律文件。
4、基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡明的基金概
要信息?！痘鸷贤飞Ш?，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應
當在三個工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在規(guī)定網(wǎng)站及基金銷售機構網(wǎng)站或營
業(yè)網(wǎng)點；基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次。基金終
止運作的，基金管理人不再更新基金產(chǎn)品資料概要。
基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人應當在基金份額發(fā)售的三日前，將基
金份額發(fā)售公告、基金招募說明書提示性公告和基金合同提示性公告登載在規(guī)定報刊上，
將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、《基金合同》和基金托管協(xié)
議登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將基金產(chǎn)品資料概要登載在基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金
托管人應當同時將基金合同、基金托管協(xié)議登載在網(wǎng)站上。
（二）基金份額發(fā)售公告
基金管理人應當就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告，并在披露招募說
明書的當日登載于規(guī)定媒介上。
（三）《基金合同》生效公告
基金管理人應當在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日在規(guī)定媒介上登載《基金合同》生
效公告。
（四）基金份額折算日公告、基金份額折算結果公告
基金管理人確定基金份額折算日，并提前將基金份額折算日公告登載于規(guī)定媒介上。
基金份額進行折算并由登記結算機構完成基金份額的變更登記后，基金管理人將基金
份額折算結果公告登載于規(guī)定媒介上。
（五）基金份額上市交易公告書
基金份額獲準在證券交易所上市交易的，基金管理人應當在基金份額上市交易的三個
工作日前，將基金份額上市交易公告書登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將上市交易公告書提示性公
告登載在規(guī)定報刊上。
（六）基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應當至少每
周在規(guī)定網(wǎng)站披露一次基金份額凈值和基金份額累計凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應當在不晚于每個開放日的次日，
通過規(guī)定網(wǎng)站、基金銷售機構網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點披露開放日的基金份額凈值和基金份額累
計凈值。
基金管理人應當在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網(wǎng)站披露半年度和年
度最后一日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。
（七）基金份額申購、贖回對價
基金管理人應當在《基金合同》、招募說明書等信息披露文件上載明基金份額申購、
贖回對價的計算方式及有關申購、贖回費率，并保證投資者能夠在基金銷售機構網(wǎng)站或營
業(yè)網(wǎng)點查閱或者復制前述信息資料。
（八）基金份額申購贖回清單
在開始辦理基金申購或者贖回之后，基金管理人應當在每個開放日，通過基金公司網(wǎng)
站公告當日的申購贖回清單。
（九）基金定期報告，包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告
基金管理人應當在每年結束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，將年度報告登
載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘?
計報告應當經(jīng)過符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所審計。
基金管理人應當在上半年結束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報告，將中期報告
登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
基金管理人應當在季度結束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告，將季度報
告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
《基金合同》生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或
者年度報告。
如報告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額20%的情形，為保障
其他投資者的權益，基金管理人至少應當在定期報告“影響投資者決策的其他重要信息”
項下披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、報告期內(nèi)持有份額變化情況及本基
金的特有風險，中國證監(jiān)會認定的特殊情形除外。
基金管理人應當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其流動性風險
分析等。
（十）臨時報告
本基金發(fā)生重大事件，有關信息披露義務人應當在2日內(nèi)編制臨時報告書，并登載在
規(guī)定報刊和規(guī)定網(wǎng)站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產(chǎn)生重大影
響的下列事件：
1、基金份額持有人大會的召開及決定的事項；
2、基金合同終止、基金清算；
3、轉換基金運作方式、基金合并；
4、更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記結算機構，基金改聘會計師事務所；
5、基金管理人委托基金服務機構代為辦理基金的份額登記、核算、估值等事項，基金
托管人委托基金服務機構代為辦理基金的核算、估值、復核等事項；
6、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；
7、基金管理公司變更持有百分之五以上股權的股東、基金管理人的實際控制人變更；
8、基金募集期延長或提前結束募集；
9、基金管理人的高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門負責人發(fā)生
變動；
10、基金管理人的董事在最近12個月內(nèi)變更超過百分之五十，基金管理人、基金托管
人專門基金托管部門的主要業(yè)務人員在最近12個月內(nèi)變動超過百分之三十；
11、涉及基金財產(chǎn)、基金管理業(yè)務、基金托管業(yè)務的訴訟或仲裁；
12、基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務相關行為受到重大行政
處罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責人因基金托管業(yè)務相關行為受到
重大行政處罰、刑事處罰；
13、基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制
人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重
大關聯(lián)交易事項，中國證監(jiān)會另有規(guī)定的情形除外；
14、基金收益分配事項；
15、管理費、托管費、申購費、贖回費等費用計提標準、計提方式和費率發(fā)生變更；
16、基金份額凈值計價錯誤達基金份額凈值百分之零點五；
17、本基金開始辦理申購、贖回；
18、本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請；
19、基金份額停牌、復牌、暫停上市、恢復上市或終止上市交易；
20、調(diào)整最小申購贖回單位、申購贖回方式及申購對價、贖回對價組成；
21、調(diào)整基金份額類別的設置；
22、基金推出新業(yè)務或服務；
23、基金信息披露義務人認為可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產(chǎn)生重
大影響的其他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
（十一）澄清公告
在基金合同期限內(nèi)，任何公共媒體中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息可能對基金份額
價格產(chǎn)生誤導性影響或者引起較大波動，以及可能損害基金份額持有人權益的，相關信息
披露義務人知悉后應當立即對該消息進行公開澄清，并將有關情況立即報告基金上市交易
的證券交易所。
（十二）清算報告
基金合同終止的，基金管理人應當依法組織基金財產(chǎn)清算小組對基金財產(chǎn)進行清算并
作出清算報告。基金財產(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示
性公告登載在規(guī)定報刊上。
（十三）基金份額持有人大會決議
基金份額持有人大會決定的事項，應當依法報中國證監(jiān)會備案，并予以公告。
（十四）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息
若本基金投資股指期貨、國債期貨、資產(chǎn)支持證券、股票期權，參與融資及轉融通證
券出借業(yè)務，基金管理人將按相關法律法規(guī)要求進行披露。
當相關法律法規(guī)關于上述信息披露的規(guī)定發(fā)生變化時，基金管理人將按最新規(guī)定進行
信息披露。
六、信息披露事務管理
基金管理人、基金托管人應當建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及高級管理
人員負責管理信息披露事務。
基金信息披露義務人公開披露基金信息，應當符合中國證監(jiān)會相關基金信息披露內(nèi)容
與格式準則等法規(guī)的規(guī)定。
基金托管人應當按照相關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約定，對基
金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金定期報告、更新的招募說明書、基金
產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等公開披露的相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理
人進行書面或電子確認。
基金管理人、基金托管人應當在規(guī)定報刊中選擇一家報刊披露本基金信息?；鸸芾?
人、基金托管人應當向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報送擬披露的基金信息，并保證相關
報送信息的真實、準確、完整、及時。
基金管理人、基金托管人除依法在規(guī)定媒介上披露信息外，還可以根據(jù)需要在其他公
共媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于規(guī)定媒介披露信息，并且在不同媒介上披露
同一信息的內(nèi)容應當一致。
基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投資者決策提
供有用信息的角度，在保證公平對待投資者、不誤導投資者、不影響基金正常投資操作的
前提下，自主提升信息披露服務的質量。具體要求應當符合中國證監(jiān)會及自律規(guī)則的相關
規(guī)定。前述自主披露如產(chǎn)生信息披露費用，該費用不得從基金財產(chǎn)中列支。
七、信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法規(guī)規(guī)定將
信息置備于公司辦公場所、基金上市交易的證券交易所，供社會公眾查閱、復制。
第十九部分風險揭示
一、本基金的特有風險
（一）指數(shù)化投資的風險
本基金投資標的指數(shù)成份股及備選成份股的資產(chǎn)不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，業(yè)績表
現(xiàn)將會隨著標的指數(shù)的波動而波動；同時本基金在多數(shù)情況下將維持較高的股票倉位，在
股票市場下跌的過程中，可能面臨基金凈值與標的指數(shù)同步下跌的風險。
1、標的指數(shù)回報與股票市場平均回報偏離的風險
標的指數(shù)并不能代表整個股票市場。標的指數(shù)成份股的平均回報率與整個股票市場的
平均回報率可能存在偏離。
2、標的指數(shù)波動的風險
標的指數(shù)成份股的價格可能受到政治因素、經(jīng)濟因素、上市公司經(jīng)營狀況、投資人心
理和交易制度等各種因素的影響而波動，導致指數(shù)波動，從而使基金收益水平發(fā)生變化，
產(chǎn)生風險。
3、標的指數(shù)發(fā)布時間較短的風險
本基金標的指數(shù)發(fā)布時間較短，可回溯歷史數(shù)據(jù)的時間也較短，無法代表過往完整的
業(yè)績表現(xiàn)，也不預示其未來走勢。
4、標的指數(shù)編制方案帶來的風險
本基金標的指數(shù)由指數(shù)編制機構發(fā)布并管理和維護，指數(shù)編制機構有權停止編制標的
指數(shù)、變更標的指數(shù)編制方案。而指數(shù)編制方案基于其樣本空間僅能選取部分證券予以構
建，其表征性與可投資性可能存在不成熟或不完備之處。
當指數(shù)編制機構變更標的指數(shù)編制方案，導致指數(shù)成份股樣本與權重發(fā)生調(diào)整，基金
管理人需調(diào)整投資組合，從而可能增加基金運作難度、跟蹤誤差和組合調(diào)整的風險與成本，
并可能導致基金風險收益特征發(fā)生較大變化；此外，當市場環(huán)境發(fā)生變化，但指數(shù)編制機
構未能及時對指數(shù)編制方案進行調(diào)整時，可能導致標的指數(shù)的表現(xiàn)與總體市場表現(xiàn)存在差
異，從而影響投資收益。投資人需關注并承擔上述風險，謹慎作出投資決策。
5、基金投資組合回報與標的指數(shù)回報偏離的風險
以下因素可能使基金投資組合的收益率與標的指數(shù)的收益率發(fā)生偏離：
（1）標的指數(shù)調(diào)整成份股或變更編制方法，使本基金在相應的組合調(diào)整中產(chǎn)生跟蹤偏
離度與跟蹤誤差。
（2）標的指數(shù)成份股發(fā)生配股、增發(fā)等行為導致成份股在標的指數(shù)中的權重發(fā)生變化，
使本基金在相應的組合調(diào)整中產(chǎn)生跟蹤偏離度和跟蹤誤差。
（3）成份股派發(fā)現(xiàn)金紅利、送配等所獲收益導致基金收益率偏離標的指數(shù)收益率，從
而產(chǎn)生跟蹤偏離度和跟蹤誤差。
（4）由于成份股摘牌或流動性差等因素，基金無法及時調(diào)整投資組合或承擔沖擊成本
而產(chǎn)生跟蹤偏離度和跟蹤誤差。
（5）基金投資過程中的證券交易成本，以及基金管理費和托管費等，可能導致本基金
在跟蹤指數(shù)時產(chǎn)生收益上的偏離。
（6）在本基金指數(shù)化投資過程中，基金管理人的管理能力，例如跟蹤指數(shù)的水平、技
術手段、買入賣出的時機選擇等，都會對本基金的收益產(chǎn)生影響，從而影響本基金對標的
指數(shù)的跟蹤程度。
（7）基金現(xiàn)金資產(chǎn)的拖累會影響本基金對標的指數(shù)的跟蹤程度。
（8）特殊情況下，如果本基金采取成份股替代策略，基金投資組合與標的指數(shù)構成的
差異可能導致基金收益率與標的指數(shù)收益率產(chǎn)生偏離。
（9）其他因素產(chǎn)生的偏離。如因受到最低買入股數(shù)的限制，基金投資組合中個別股票
的持有比例與標的指數(shù)中該股票的權重可能不完全相同；因缺乏賣空、對沖機制及其他工
具造成的指數(shù)跟蹤成本較大；因基金申購與贖回帶來的現(xiàn)金變動；因基金分紅帶來的證券
買賣價格波動、證券交易成本、基金倉位變動等；因指數(shù)發(fā)布機構指數(shù)編制錯誤等，由此
產(chǎn)生跟蹤偏離度與跟蹤誤差。
6、跟蹤誤差控制未達約定目標的風險
本基金力爭將日均跟蹤偏離度的絕對值控制在0.2%以內(nèi)，年化跟蹤誤差控制在2%以內(nèi)，
但因標的指數(shù)編制規(guī)則調(diào)整或其他因素可能導致跟蹤誤差超過上述范圍，本基金凈值表現(xiàn)
與指數(shù)價格走勢可能發(fā)生較大偏離。
7、標的指數(shù)值計算出錯的風險
盡管指數(shù)公司將采取一切必要措施以確保指數(shù)的準確性，但不對此作任何保證，亦不
因指數(shù)的任何錯誤對任何人負責。因此，如果標的指數(shù)值出現(xiàn)錯誤，投資人參考指數(shù)值進
行投資決策，則可能導致?lián)p失。
8、指數(shù)編制機構停止服務的風險
本基金的標的指數(shù)由指數(shù)編制機構發(fā)布并管理和維護，未來指數(shù)編制機構可能由于各
種原因停止對指數(shù)的管理和維護，本基金將根據(jù)基金合同的約定自該情形發(fā)生之日起十個
工作日向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如轉換運作方式、與其他基金合并、或者終止
基金合同等，并在6個月內(nèi)召集基金份額持有人大會進行表決，基金份額持有人大會未成
功召開或就上述事項表決未通過的，基金合同終止。投資人將面臨轉換運作方式、與其他
基金合并、或者終止基金合同等風險。
自指數(shù)編制機構停止標的指數(shù)的編制及發(fā)布至解決方案確定期間，基金管理人應按照
指數(shù)編制機構提供的最近一個交易日的指數(shù)信息遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則維持基
金投資運作，該期間由于標的指數(shù)不再更新等原因可能導致指數(shù)表現(xiàn)與相關市場表現(xiàn)存在
差異，影響投資收益。
（二）ETF運作的風險
1、可接受股票認購導致的風險
本基金在募集期內(nèi)允許投資者以單只或多只標的指數(shù)成份股或備選成份股參與認購基
金份額，存在可能因接受股票認購導致基金投資組合回報與標的指數(shù)回報不一致、基金凈
值出現(xiàn)較大波動甚至虧損的風險。
2、參考IOPV決策和IOPV計算錯誤的風險
基金管理人或基金管理人委托的機構在開市后根據(jù)申購贖回清單和組合證券內(nèi)各只證
券的實時成交數(shù)據(jù)，計算并發(fā)布基金份額參考凈值（IOPV），供投資人交易、申購、贖回
基金份額時參考。IOPV與實時的基金份額凈值可能存在差異，IOPV計算也可能出現(xiàn)錯誤，
投資人若參考IOPV進行投資決策可能導致?lián)p失，需由投資人自行承擔。
3、基金交易價格與份額凈值發(fā)生偏離的風險
盡管本基金將通過有效的套利機制使基金份額二級市場交易價格的折溢價控制在一定
范圍內(nèi)，但基金份額在證券交易所的交易價格受供求關系等諸多因素影響，存在不同于基
金份額凈值的情形，即存在價格折溢價的風險。
4、成份股停牌的風險
標的指數(shù)成份股可能因各種原因臨時或長期停牌，發(fā)生成份股停牌時可能面臨如下風
險：
（1）基金可能因無法及時調(diào)整投資組合而導致跟蹤偏離度和跟蹤誤差擴大。
（2）停牌成份股可能因其權重占比、市場復牌預期、現(xiàn)金替代標識等因素影響本基金
二級市場價格的折溢價水平。
（3）若成份股停牌時間較長，在約定時間內(nèi)仍未能及時買入或賣出的，則該部分款項
將按照約定方式進行結算（具體見招募說明書“基金份額的申購、贖回”部分之“申購贖
回清單的內(nèi)容與格式”相關約定），由此可能影響投資者的投資損益并使基金產(chǎn)生跟蹤偏
離度和跟蹤誤差。
（4）在極端情況下，標的指數(shù)成份股可能大面積停牌，基金可能無法及時賣出成份股
以獲取足額的符合要求的贖回對價，由此基金管理人可能在申購贖回清單中設置較低的贖
回份額上限或者采取暫停贖回的措施，投資者將面臨無法贖回全部或部分ETF份額的風險。
5、基金分紅特殊安排的風險
本基金設定了不同的基金分紅條件：
（1）當基金相對業(yè)績比較基準的超額收益大于0時，基金管理人可進行收益分配。在
此情形下，基于本基金的特點，本基金收益分配無需以彌補虧損為前提，收益分配后可能
存在基金份額凈值低于面值的風險；
（2）當基金可供分配利潤金額大于0元時，基金管理人可進行收益分配。在此情形下，
基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準日的基金份額凈值減去
每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值；
（3）在符合有關基金分紅條件的情形下，基金管理人可以根據(jù)實際情況進行收益分配，
具體分配方案以屆時的公告為準。
以上分紅安排較為特殊，可能對投資者的投資行為和結果產(chǎn)生一定的影響。此外，在
分紅過程中可能因證券買賣價格波動、證券交易成本、基金倉位變動等對基金跟蹤誤差有
所影響。請投資者知悉上述事項并做好相應安排。
6、投資人申購失敗的風險
如果投資者申購時未能提供符合要求的申購對價，或者基金管理人根據(jù)基金合同的規(guī)
定拒絕投資者的申購申請，則投資者的申購申請失敗。
基金管理人可根據(jù)市場情況在申購贖回清單中設置并調(diào)整申購份額上限，如果一筆新
的申購申請被確認成功會使本基金當日申購份額超過申購贖回清單中規(guī)定的申購份額上限
時，該筆申購申請將被拒絕。
7、投資人贖回失敗的風險
如果投資人提出贖回申請時持有的符合要求的基金份額不足或未能根據(jù)要求準備足額
的現(xiàn)金，或者基金投資組合中不具備足額的符合要求的贖回對價，或者基金管理人根據(jù)基
金合同的規(guī)定拒絕投資者贖回申請，則投資者的贖回申請失敗。基金管理人可能根據(jù)成份
股市值規(guī)模等因素調(diào)整最小申購贖回單位，由此可能導致投資人按原最小申購贖回單位申
購并持有的基金份額，可能無法按照新的最小申購贖回單位全部贖回，而只能在二級市場
賣出全部或部分基金份額。
基金管理人可根據(jù)市場情況在申購贖回清單中設置并調(diào)整贖回份額上限，如果一筆新
的贖回申請被確認成功會使本基金當日贖回份額超過申購贖回清單中規(guī)定的贖回份額上限
時，該筆贖回申請將被拒絕。基金管理人可能在申購贖回清單中設置極低的贖回份額上限，
投資人將面臨無法贖回全部或部分份額的風險。
8、滬市成份證券申贖處理規(guī)則帶來的風險
本基金申購贖回清單對于滬市成份證券的現(xiàn)金替代標識包括“可以現(xiàn)金替代”，在申
購贖回環(huán)節(jié)中必須使用現(xiàn)金作為替代，并根據(jù)基金管理人實際買賣情況與投資者進行退補
款，可能導致如下風險：
（1）由于滬市成份證券采取基金管理人代買代賣模式，可能給投資者申購和贖回帶來
價格的不確定性。這種價格的不確定性可能影響本基金二級市場價格的折溢價水平。
（2）因技術系統(tǒng)、通訊聯(lián)絡或其他原因均可能導致基金管理人無法嚴格遵循“時間優(yōu)
先、實時申報”原則對“可以現(xiàn)金替代”的滬市成份證券進行處理，基金管理人也不對
“時間優(yōu)先、實時申報”原則的執(zhí)行效率和結果做出任何承諾和保證，現(xiàn)金替代退補款的
計算以實際成交價格和基金招募說明書的約定為準，由此可能影響投資者的投資損益。
9、申購贖回清單差錯風險
如果基金管理人提供的當日申購贖回清單內(nèi)容出現(xiàn)差錯，包括組合證券名單、數(shù)量、
現(xiàn)金替代標志、現(xiàn)金替代保證金率、替代金額等出錯，投資人利益將受損，申購贖回的正
常進行將受影響。
10、申購贖回清單標識設置不合理的風險
基金管理人在進行申購贖回清單的現(xiàn)金替代標識設置時，將充分考慮由此引發(fā)的市場
套利等行為對基金持有人可能造成的利益損害。但基金管理人不能保證極端情況下申購贖
回清單標識設置的完全合理性。
11、基金份額贖回對價的變現(xiàn)風險
本基金贖回對價包括組合證券、現(xiàn)金替代、現(xiàn)金差額等。投資人在對贖回所獲得的組
合證券變現(xiàn)過程中，由于市場變化、部分成份股流動性差等因素，組合證券變現(xiàn)后的價值
與贖回時贖回對價的價值有差異，存在變現(xiàn)風險。
12、套利風險
鑒于證券市場的交易機制和技術約束，套利完成需要一定的時間，因此套利存在一定
風險。同時，買賣一籃子股票和ETF存在沖擊成本和交易成本，所以折溢價在一定范圍之
內(nèi)也不能形成套利。另外，當一籃子股票中存在漲停、跌停、臨時停牌等情況時，溢價套
利會因成份股無法買入而受影響，折價套利會因成份股無法賣出而受影響。
13、第三方機構服務的風險
本基金的多項服務委托第三方機構辦理，存在以下風險：
（1）申購贖回代理券商因多種原因，導致代理申購、贖回業(yè)務受到限制、暫停或終止，
由此影響對投資人申購贖回服務的風險。
（2）登記結算機構可能調(diào)整結算制度，從而對投資人基金份額、組合證券及資金的結
算方式發(fā)生變化，制度調(diào)整可能給投資人帶來風險。同樣的風險還可能來自于證券交易所
及其他代理機構。
（3）證券/期貨交易所、證券/期貨登記結算機構、申購贖回代理券商、基金托管人及
其他代理機構可能違約，導致基金或投資人利益受損的風險。
14、退市風險
因本基金不再符合證券交易所上市條件被終止上市，或被基金份額持有人大會決議提
前終止上市，基金份額不能繼續(xù)進行二級市場交易。
（三）本基金投資特定品種的特有風險
1、本基金投資范圍包括股指期貨、國債期貨、股票期權等金融衍生品，股指期貨、國
債期貨、股票期權等金融衍生品投資可能給本基金帶來額外風險，包括杠桿風險、期貨或
期權價格與基金投資品種價格的相關度降低帶來的風險等，由此可能增加本基金凈值的波
動性。
2、本基金的投資范圍包括資產(chǎn)支持證券，資產(chǎn)支持證券存在一定的信用風險、利率風
險、流動性風險、提前償付風險、操作風險和法律風險，由此可能給基金凈值帶來不利影
響或損失。
3、本基金的投資范圍包括存托憑證，除與其他投資于股票的基金所面臨的共同風險外，
本基金還將面臨存托憑證價格大幅波動甚至出現(xiàn)較大虧損的風險，以及與存托憑證發(fā)行機
制相關的風險，包括存托憑證持有人與境外基礎證券發(fā)行人的股東在法律地位、享有權利
等方面存在差異可能引發(fā)的風險；存托憑證持有人在分紅派息、行使表決權等方面的特殊
安排可能引發(fā)的風險；存托協(xié)議自動約束存托憑證持有人的風險；因多地上市造成存托憑
證價格差異以及波動的風險；存托憑證持有人權益被攤薄的風險；存托憑證退市的風險；
已在境外上市的基礎證券發(fā)行人，在持續(xù)信息披露監(jiān)管方面與境內(nèi)可能存在差異的風險；
境內(nèi)外法律制度、監(jiān)管環(huán)境差異可能導致的其他風險。
（四）參與轉融通證券出借業(yè)務的風險
本基金可參與轉融通證券出借業(yè)務，面臨的風險包括但不限于：（1）流動性風險，指
面臨大額贖回時，可能因證券出借原因發(fā)生無法及時變現(xiàn)支付贖回款項的風險；（2）信用
風險，指證券出借對手方可能無法及時歸還證券、無法支付相應權益補償及借券費用的風
險；（3）市場風險，指證券出借后可能面臨出借期間無法及時處置證券的市場風險；（4）
其他風險，如宏觀政策變化、證券市場劇烈波動、個別證券出現(xiàn)重大事件、交易對手方違
約、業(yè)務規(guī)則調(diào)整、信息技術不能正常運行等風險。
二、市場風險
本基金主要投資于證券市場，而證券市場價格因受到經(jīng)濟因素、政治因素、投資者心
理和交易制度等各種因素的影響而產(chǎn)生波動，導致基金收益水平變化，產(chǎn)生風險，主要包
括：
1、政策風險。因國家宏觀政策（如貨幣政策、財政政策、行業(yè)政策、地區(qū)發(fā)展政策等）
發(fā)生變化，導致市場價格波動而產(chǎn)生風險。
2、經(jīng)濟周期風險。隨經(jīng)濟運行的周期性變化，證券市場的收益水平也呈周期性變化。
基金投資于上市公司的股票，收益水平也會隨之變化，從而產(chǎn)生風險。
3、利率風險。金融市場利率的波動會導致證券市場價格和收益率的變動。利率也影響
著企業(yè)的融資成本和利潤。本基金投資于股票，其收益水平會受到利率變化的影響。
4、上市公司經(jīng)營風險。上市公司的經(jīng)營好壞受多種因素影響，如管理能力、財務狀況、
市場前景、行業(yè)競爭、人員素質等，這些都會導致企業(yè)的盈利發(fā)生變化。如果基金所投資
的上市公司經(jīng)營不善，其股票價格可能下跌，或者能夠用于分配的利潤減少，使基金投資
收益下降。雖然基金可以通過投資多樣化來分散這種非系統(tǒng)風險，但不能完全規(guī)避。
三、管理風險
基金管理人、基金托管人等相關當事人的業(yè)務發(fā)展狀況、人員配備、管理經(jīng)驗與內(nèi)部
控制等因素可能影響基金收益水平。因業(yè)務擴張過快、行業(yè)內(nèi)過度競爭、對主要業(yè)務人員
過度依賴等可能會產(chǎn)生影響投資者利益的風險。
相關當事人在業(yè)務各環(huán)節(jié)操作過程中，可能因內(nèi)部控制存在缺陷或者人為因素造成操
作失誤或違反操作規(guī)程等引致風險，例如，申購贖回清單編制錯誤、越權違規(guī)交易、欺詐
行為及交易錯誤等風險。
四、流動性風險
1、擬投資市場及資產(chǎn)的流動性風險評估
本基金為跟蹤中證A500指數(shù)的ETF，主要投資于標的指數(shù)成份股、備選成份股，一般
情況下，上述投資標的流動性較好，但不排除在特定階段、特定市場環(huán)境下特定投資標的
出現(xiàn)流動性較差的情況，基金管理人將根據(jù)市場情況，并結合經(jīng)驗判斷，針對不同情形采
取相應的流動性管理措施，以期有效控制本基金的流動性風險。
2、實施備用的流動性風險管理工具的情形、程序及對投資者的潛在影響
本基金備用流動性風險管理工具包括但不限于暫停接受贖回申請、延緩支付贖回對價、
暫?；鸸乐狄约白C監(jiān)會認定的其他措施。
暫停接受贖回申請、延緩支付贖回對價等工具的情形、程序見招募說明書“基金份額
的申購、贖回”部分之“暫停贖回或延緩支付贖回對價的情形”的相關規(guī)定。若本基金暫
停贖回申請，投資者在暫停贖回期間將無法贖回其持有的基金份額。若本基金延緩支付贖
回對價，贖回對價支付時間將后延，可能對投資者的資金安排帶來不利影響。
暫停基金估值的情形、程序見招募說明書“基金資產(chǎn)的估值”部分之“暫停估值的情
形”的相關規(guī)定。若本基金暫停基金估值，一方面投資者將無法知曉本基金的基金份額凈
值，另一方面基金將暫停接受申購贖回申請或延緩支付贖回對價，將導致投資者無法申購
或贖回本基金，或贖回對價支付時間將后延，可能對投資者的資金安排帶來不利影響。
3、對ETF投資人而言，ETF可在二級市場進行買賣，因此也可能面臨因市場交易量不
足而造成的流動性問題，帶來基金在二級市場的流動性風險。若基金管理人同時在申購贖
回清單中設置較低的贖回份額上限，投資者將面臨既無法在二級市場賣出ETF份額、又無
法贖回全部或部分ETF份額的流動性風險。
五、本基金法律文件中涉及基金風險特征的表述與銷售機構對基金的風險評級可能不
一致的風險
本基金基金合同、招募說明書等法律文件中涉及基金風險收益特征或風險狀況的表述
僅為主要基于基金投資方向與策略特點的概括性表述；而本基金各銷售機構依據(jù)中國證券
投資基金業(yè)協(xié)會發(fā)布的《基金募集機構投資者適當性管理實施指引（試行）》及內(nèi)部評級
標準，將基金產(chǎn)品按照風險由低到高順序進行風險級別評定劃分，其風險評級結果所依據(jù)
的評價要素可能更多、范圍更廣，與本基金法律文件中的風險收益特征或風險狀況表述并
不必然一致或存在對應關系。同時，不同銷售機構因其采取的具體評價標準和方法的差異，
對同一產(chǎn)品風險級別的評定也可能各有不同；銷售機構還可能根據(jù)監(jiān)管要求、市場變化及
基金實際運作情況等適時調(diào)整對本基金的風險評級。敬請投資人知悉，在購買本基金時按
照銷售機構的要求完成風險承受能力與產(chǎn)品風險之間的匹配檢驗，并須及時關注銷售機構
對于本基金風險評級的調(diào)整情況，謹慎作出投資決策。
六、稅收風險
在本基金存續(xù)期間，稅收征管部門可能會對應稅行為的認定以及適用的稅率等進行調(diào)
整。屆時，基金管理人將執(zhí)行更新后的政策，可能會因此導致基金資產(chǎn)實際承擔的稅費發(fā)
生變化。該等情況下，基金管理人有權根據(jù)法律法規(guī)及稅收政策的變化相應調(diào)整稅收處理，
該等調(diào)整可能會影響到基金投資者的收益，也可能導致基金財產(chǎn)的估值調(diào)整。由于前述稅
收政策變化導致對基金資產(chǎn)的收益影響，將由持有該基金的基金投資者承擔。對于現(xiàn)有稅
收政策未明確事項，本基金主要參照行業(yè)協(xié)會建議方案進行處理，可能會與稅收征管認定
存在差異，從而產(chǎn)生稅費補繳及滯納金，該等稅費及滯納金將由基金財產(chǎn)承擔。
七、其他風險
1、不可抗力
戰(zhàn)爭、自然災害等不可抗力可能導致基金財產(chǎn)有遭受損失的風險?；鸸芾砣恕⒒?
托管人、證券交易所、登記結算機構和銷售機構等可能因不可抗力無法正常工作，從而影
響基金的各項業(yè)務按正常時限完成，使投資人和基金份額持有人無法及時查詢權益、進行
日常交易以致利益受損。
2、技術風險
在本基金的投資、交易、服務與后臺運作等業(yè)務過程中，技術系統(tǒng)的故障或差錯可能
導致投資者的利益受到影響。這種技術風險可能來自基金管理人、基金托管人、證券交易
所、登記結算機構及銷售機構等。
第二十部分基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
一、《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應經(jīng)基金份額持有人大會決議通過
的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定可不
經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告。
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，自決議生效
后兩日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
二、《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關程序后，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人
承接的；
3、出現(xiàn)標的指數(shù)不符合法律法規(guī)及監(jiān)管要求（因成份股價格波動等指數(shù)編制方法變動
之外的因素致使標的指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機構退出等情形，基金管理
人召集基金份額持有人大會對解決方案進行表決，基金份額持有人大會未成功召開或就上
述事項表決未通過的；
4、《基金合同》約定的其他情形；
5、相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
三、基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立清算
小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、注冊
會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。基金財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人
員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變
現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法
律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時
變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
四、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費
用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
五、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算
費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
六、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的
會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)
清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行
公告。
七、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存20年以上。
第二十一部分基金合同的內(nèi)容摘要
第一節(jié)基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權利、義務
一、基金份額持有人的權利、義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的權利包括但不
限于：
（1）分享基金財產(chǎn)收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；
（3）依法轉讓或者申請贖回其持有的基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會；
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會審議事項行
使表決權；
（6）查閱或者復制公開披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務機構損害其合法權益的行為依法提起訴訟
或仲裁；
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的義務包括但不
限于：
（1）認真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書等信息披露文件；
（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風險承受能力，自主判斷基金的投資價值，自主
做出投資決策，自行承擔投資風險；
（3）關注基金信息披露，及時行使權利和履行義務；
（4）交納基金認購款項或認購股票、應付申購對價、現(xiàn)金差額及法律法規(guī)和《基金合
同》所規(guī)定的費用；
（5）在其持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔基金虧損或者《基金合同》終止的有限責任；
（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當事人合法權益的活動；
（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當?shù)美?
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
二、基金管理人的權利與義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的權利包括但不限于：
（1）依法募集資金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨立運用并管理基金
財產(chǎn)；
（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批準的其他費
用；
（4）銷售基金份額；
（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
（6）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認為基金托管人違反了
《基金合同》及國家有關法律規(guī)定，應呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，并采取必要措施
保護基金投資者的利益；
（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；
（8）選擇、更換基金銷售機構，對基金銷售機構的相關行為進行監(jiān)督和處理；
（9）擔任或委托其他符合條件的機構擔任基金登記結算機構辦理基金登記結算業(yè)務并
獲得《基金合同》規(guī)定的費用；
（10）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購與贖回申請；
（12）依照法律法規(guī)為基金的利益對被投資公司行使股東權利，為基金的利益行使因
基金財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權利；
（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法進行融資、融券及轉融通證券出
借業(yè)務；
（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權利或者實施其他
法律行為；
（15）選擇、更換律師事務所、會計師事務所、證券/期貨經(jīng)紀商或其他為基金提供服
務的外部機構；
（16）在符合有關法律、法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關基金認購、申購、贖回、轉
換、非交易過戶和收益分配等業(yè)務規(guī)則；
（17）在不違反法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定且對基金份額持有人利益無實質不利影響的前提
下，為支付本基金應付的贖回、交易清算等款項，基金管理人有權代表基金份額持有人以
基金資產(chǎn)作為質押進行融資；
（18）委托第三方機構辦理本基金的交易、清算、估值、結算等業(yè)務；
（19）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的義務包括但不限于：
（1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構辦理基金份額的發(fā)售、
申購、贖回和登記結算事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營方式
管理和運作基金財產(chǎn)；
（5）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，保證所管理
的基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別管理，分別記賬，進
行證券投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財產(chǎn)為自己
及任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的方法符合
《基金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關規(guī)定計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申
購、贖回的對價，編制申購贖回清單；
（9）進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
（10）編制季度報告、中期報告和年度報告；
（11）嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，履行信息披露及報告義
務；
（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、《基
金合同》及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應予保密，不向他人泄露，
但應監(jiān)管機構、司法機關等有權機關的要求，或因審計、法律等外部專業(yè)顧問提供服務需
要而向其提供的情況除外；
（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配基
金收益；
（14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回對價；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定召集基金份額持有人大會或配
合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相關資料20
年以上；
（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且保證投資
者能夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關的公開資料，并在支
付合理成本的條件下得到有關資料的復印件；
（18）組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分
配；
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會并通知基
金托管人；
（20）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權益時，
應當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；
（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，基金托管人
違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應為基金份額持有人利益向基金托管
人追償；
（22）當基金管理人將其義務委托第三方處理時，應當對第三方處理有關基金事務的
行為承擔責任；
（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或實施其他法律行
為；
（24）基金在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不能生效，基金管理
人承擔全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利息在基金募集期結束后30
日內(nèi)退還基金認購人；募集期間網(wǎng)下股票認購所凍結的股票應予以解凍；
（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（26）建立并保存基金份額持有人名冊；
（27）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
三、基金托管人的權利與義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的權利包括但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全保管基金財
產(chǎn)；
（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批準的其他費
用；
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基金合同》及
國家法律法規(guī)行為，對基金財產(chǎn)、其他當事人的利益造成重大損失的情形，應呈報中國證
監(jiān)會，并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（4）根據(jù)相關市場規(guī)則，為基金開設資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶、為基金辦
理證券交易資金清算；
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；
（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；
（7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的義務包括但不限于：
（1）以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產(chǎn)；
（2）設立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉
基金托管業(yè)務的專職人員，負責基金財產(chǎn)托管事宜；
（3）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，確?；鹭?
產(chǎn)的安全，保證其托管的基金財產(chǎn)與基金托管人自有財產(chǎn)以及不同的基金財產(chǎn)相互獨立；
對所托管的不同的基金分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理，保證不同基金之間在賬戶設
置、資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；
（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財產(chǎn)為自己
及任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同及有關憑證；
（6）按規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶，按照《基金合同》
的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，
在基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，但應監(jiān)管機構、司法機關等有權機關
的要求，或因審計、法律等外部專業(yè)顧問提供服務需要而向其提供的情況除外；
（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值；
（9）辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項；
（10）對基金財務會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，說明基金管
理人在各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》的規(guī)定進行；如果基金管理人有未執(zhí)
行《基金合同》規(guī)定的行為，還應當說明基金托管人是否采取了適當?shù)拇胧?
（11）保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料20年以上；
（12）從基金管理人或其委托的登記機構處接收并保存基金份額持有人名冊；
（13）按規(guī)定制作相關賬冊并與基金管理人核對；
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和贖回對價；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，召集基金份額持有人大會或
配合基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（17）參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會和銀行業(yè)
監(jiān)督管理機構，并通知基金管理人；
（19）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)損失時，應承擔賠償責任，其賠償責任不因
其退任而免除；
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，基金
管理人因違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，應為基金份額持有人利益向基金管理人
追償；
（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
第二節(jié)基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則
基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權代表有權代
表基金份額持有人出席會議并表決。基金份額持有人持有的每一基金份額擁有平等的投票
權。
鑒于本基金和本基金的聯(lián)接基金的相關性，聯(lián)接基金的基金份額持有人可以憑所持有
的聯(lián)接基金的份額直接參加或者委派代表參加本基金的基金份額持有人大會表決。在計算
參會份額和計票時，聯(lián)接基金基金份額持有人持有的享有表決權的基金份額數(shù)和表決票數(shù)
為：在本基金基金份額持有人大會的權益登記日，聯(lián)接基金持有本基金份額的總數(shù)乘以該
基金份額持有人所持有的聯(lián)接基金份額占聯(lián)接基金總份額的比例，計算結果按照四舍五入
的方法，保留到整數(shù)位。聯(lián)接基金折算為本基金后的每一參會份額和本基金的每一參會份
額擁有平等的投票權。
聯(lián)接基金的基金管理人不應以聯(lián)接基金的名義代表聯(lián)接基金的全體基金份額持有人以
本基金的基金份額持有人的身份行使表決權，但可接受聯(lián)接基金的特定基金份額持有人的
委托以聯(lián)接基金的基金份額持有人代理人的身份出席本基金的基金份額持有人大會并參與
表決。
聯(lián)接基金的基金管理人代表聯(lián)接基金的基金份額持有人提議召開或召集本基金份額持
有人大會的，須先遵照聯(lián)接基金基金合同的約定召開聯(lián)接基金的基金份額持有人大會，聯(lián)
接基金的基金份額持有人大會決定提議召開或召集本基金份額持有人大會的，由聯(lián)接基金
的基金管理人代表聯(lián)接基金的基金份額持有人提議召開或召集本基金份額持有人大會。
本基金份額持有人大會暫不設日常機構。
一、召開事由
1、除法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同另有規(guī)定外，當出現(xiàn)或需要決定下列事由之一
的，應當召開基金份額持有人大會：
（1）終止《基金合同》；
（2）更換基金管理人；
（3）更換基金托管人；
（4）轉換基金運作方式；
（5）調(diào)整基金管理人、基金托管人的報酬標準；
（6）變更基金類別；
（7）本基金與其他基金的合并；
（8）變更基金投資目標、范圍或策略；
（9）變更基金份額持有人大會程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；
（11）單獨或合計持有本基金總份額10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人
（以基金管理人收到提議當日的基金份額計算，下同）就同一事項書面要求召開基金份額
持有人大會；
（12）對基金合同當事人權利和義務產(chǎn)生重大影響的其他事項；
（13）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應當召開基金份額持有人大
會的事項。
2、在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內(nèi)且對基金份額持有人利益無實質性不
利影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，不需召開基金份額
持有人大會：
（1）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收??；
（2）調(diào)整本基金的申購費率、調(diào)低贖回費率或變更收費方式；
（3）因相應的法律法規(guī)、深圳證券交易所或者登記結算機構的相關業(yè)務規(guī)則發(fā)生變動
而應當對《基金合同》進行修改；
（4）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質性不利影響或修改不涉及
《基金合同》當事人權利義務關系發(fā)生重大變化；
（5）調(diào)整有關認購、申購、贖回、交易、非交易過戶、質押等業(yè)務規(guī)則（包括申購贖
回清單的調(diào)整、開放時間的調(diào)整等），或證券交易所和登記結算機構調(diào)整上述業(yè)務規(guī)則；
（6）在履行適當程序后推出新業(yè)務或服務；
（7）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其他情形。
二、會議召集人及召集方式
1、除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基金管理人召
集。
2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召開時，由基金托管人召集。
3、基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人提出書面提
議。基金管理人應當自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知基金托管人。
基金管理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，
基金托管人仍認為有必要召開的，應當由基金托管人自行召集，并自出具書面決定之日起
60日內(nèi)召開并告知基金管理人，基金管理人應當配合。
4、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項書面要求召開基金
份額持有人大會，應當向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨斪允盏綍嫣嶙h之日
起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人。基金
管理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，代
表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人仍認為有必要召開的，應當向基金托管人
提出書面提議?；鹜泄苋藨斪允盏綍嫣嶙h之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知
提出提議的基金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應當自出具書面
決定之日起60日內(nèi)召開并告知基金管理人，基金管理人應當配合。
5、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額
持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計代表基金份額10%以上
（含10%）的基金份額持有人有權自行召集，并至少提前30日報中國證監(jiān)會備案?；鸱?
額持有人依法自行召集基金份額持有人大會的，基金管理人、基金托管人應當配合，不得
阻礙、干擾。
6、基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權益登記日。
三、召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內(nèi)容、通知方式
1、召開基金份額持有人大會，召集人應于會議召開前30日，在規(guī)定媒介公告?；?
份額持有人大會通知應至少載明以下內(nèi)容：
（1）會議召開的時間、地點和會議形式；
（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；
（3）有權出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權益登記日；
（4）授權委托證明的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份，代理權限和代理有效期限
等）、送達時間和地點；
（5）會務常設聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；
（6）出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續(xù)；
（7）召集人需要通知的其他事項。
2、采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知中說明本次
基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關及其聯(lián)系方式和聯(lián)系人、書
面表決意見寄交的截止時間和收取方式。
3、如召集人為基金管理人，還應另行書面通知基金托管人到指定地點對表決意見的計
票進行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應另行書面通知基金管理人到指定地點對表決意
見的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應另行書面通知基金管理人和基金托
管人到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司懿慌纱韺?
表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響表決意見的計票效力。
四、基金份額持有人出席會議的方式
基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式或法律法規(guī)、監(jiān)管機構允許
的其他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。
1、現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權委托證明委派代表出席，
現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權代表應當列席基金份額持有人大會，基金管理
人或基金托管人不派代表列席的，不影響表決效力?，F(xiàn)場開會同時符合以下條件時，可以
進行基金份額持有人大會議程：
（1）親自出席會議者持有的有關證明文件、受托出席會議者出示的委托人的代理投票
授權委托證明及有關證明文件符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定；
（2）經(jīng)核對，到會者在權益登記日代表的有效的基金份額不少于本基金在權益登記日
基金總份額的二分之一（含二分之一）。若到會者在權益登記日代表的有效的基金份額少
于本基金在權益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大
會召開時間的3個月以后、6個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。
重新召集的基金份額持有人大會到會者在權益登記日代表的有效的基金份額應不少于本基
金在權益登記日基金總份額的三分之一（含三分之一）。
2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面形式或基金
合同約定的其他方式在表決截止日以前送達至召集人指定的地址。通訊開會應以書面方式
或基金合同約定的其他方式進行表決。
在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：
（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在2個工作日內(nèi)連續(xù)公布相關
提示性公告；
（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管
理人）到指定地點對書面表決意見的計票進行監(jiān)督。會議召集人在基金托管人（如果基金
托管人為召集人，則為基金管理人）和公證機關的監(jiān)督下按照會議通知規(guī)定的方式收取基
金份額持有人的書面表決意見；基金托管人或基金管理人經(jīng)通知不參加收取書面表決意見
的，不影響表決效力；
（3）本人直接出具書面意見或授權他人代表出具書面意見的，基金份額持有人所持有
的基金份額不小于在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之一）；若本人直接出具
書面意見或授權他人代表出具書面意見基金份額持有人所持有的基金份額小于在權益登記
日基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月
以后、6個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額
持有人大會應當有代表三分之一以上（含三分之一）基金份額的持有人直接出具書面意見
或授權他人代表出具書面意見；
（4）上述第（3）項中直接出具書面意見的基金份額持有人或受托代表他人出具書面
意見的代理人，同時提交的有關證明文件、受托出具書面意見的代理人出示的委托人的代
理投票授權委托證明及有關證明文件符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定，并
與基金登記結算機構記錄相符。
3、在不與法律法規(guī)沖突的前提下，基金份額持有人大會可通過網(wǎng)絡、電話或其他方式
召開，基金份額持有人可以采用書面、網(wǎng)絡、電話、短信或其他方式進行表決，具體方式
由會議召集人確定并在會議通知中列明。
4、基金份額持有人授權他人代為出席會議并表決的，授權方式可以采用書面、網(wǎng)絡、
電話、短信或其他方式，具體方式由會議召集人確定并在會議通知中列明。
五、議事內(nèi)容與程序
1、議事內(nèi)容及提案權
議事內(nèi)容為關系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大修改、決定
終止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合并、法律法規(guī)及
《基金合同》規(guī)定的其他事項以及會議召集人認為需提交基金份額持有人大會討論的其他
事項。
基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改應當在基金
份額持有人大會召開前及時公告。
基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進行表決。
2、議事程序
（1）現(xiàn)場開會
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第七條規(guī)定程序確定和公布監(jiān)票人，
然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，并形成大會決議。大會主持人為基金管
理人授權出席會議的代表，在基金管理人授權代表未能主持大會的情況下，由基金托管人
授權其出席會議的代表主持；如果基金管理人授權代表和基金托管人授權代表均未能主持
大會，則由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權的50%以上（含50%）選舉產(chǎn)生
一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人。基金管理人和基金托管人拒
不出席或主持基金份額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。
會議召集人應當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名（或單位
名稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權的基金份額、委托人姓名（或單位名稱）
和聯(lián)系方式等事項。
（2）通訊開會
在通訊開會的情況下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決截止日期后
2個工作日內(nèi)在公證機關監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決，在公證機關監(jiān)督下形成決議。
六、表決
基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權。
基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的二分
之一以上（含二分之一）通過方為有效；除下列第2項所規(guī)定的須以特別決議通過事項以
外的其他事項均以一般決議的方式通過。
2、特別決議，特別決議應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的三
分之二以上（含三分之二）通過方可做出。除《基金合同》另有約定外，轉換基金運作方
式、更換基金管理人或者基金托管人、終止《基金合同》、本基金與其他基金合并以特別
決議通過方為有效。
基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。
采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則提交符合會議
通知中規(guī)定的確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，表面符合會議通知規(guī)定
的書面表決意見視為有效表決，表決意見模煳不清或相互矛盾的視為棄權表決，但應當計
入出具書面意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)。
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應當分開審議、逐項
表決。
七、計票
1、現(xiàn)場開會
（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持人應當在會
議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基金份額持有人代表與大
會召集人授權的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票人；如大會由基金份額持有人自行召集或大會雖
然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大會的，基金份
額持有人大會的主持人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基
金份額持有人代表擔任監(jiān)票人?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋瞬怀鱿髸?，不影響計票的效
力。
（2）監(jiān)票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當場公布計票
結果。
（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結果有懷疑，可以在
宣布表決結果后立即對所投票數(shù)要求進行重新清點。監(jiān)票人應當進行重新清點，重新清點
以一次為限。重新清點后，大會主持人應當當場公布重新清點結果。
（4）計票過程應由公證機關予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席大會的，不
影響計票的效力。
2、通訊開會
在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權的兩名監(jiān)督員在基金托管人授
權代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權代表）的監(jiān)督下進行計票，并由公證
機關對其計票過程予以公證?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司芘纱韺姹頉Q意見的計票進
行監(jiān)督的，不影響計票和表決結果。
八、生效與公告
基金份額持有人大會的決議，召集人應當自通過之日起5日內(nèi)報中國證監(jiān)會備案。
基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。
基金份額持有人大會決議自生效之日起2日內(nèi)在規(guī)定媒介上公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應當執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決
議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理人、基金托管人均
有約束力。
九、本部分關于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表決條件等規(guī)
定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)修改導致相關內(nèi)容被取消
或變更的，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對本部分內(nèi)容進行
修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。
第三節(jié)基金合同解除和終止的事由、程序
一、《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應經(jīng)基金份額持有人大會決議通過
的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定可不
經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告。
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，自決議生效
后兩日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
二、《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關程序后，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人
承接的；
3、出現(xiàn)標的指數(shù)不符合法律法規(guī)及監(jiān)管要求（因成份股價格波動等指數(shù)編制方法變動
之外的因素致使標的指數(shù)不符合要求的情形除外）、指數(shù)編制機構退出等情形，基金管理
人召集基金份額持有人大會對解決方案進行表決，基金份額持有人大會未成功召開或就上
述事項表決未通過的；
4、《基金合同》約定的其他情形；
5、相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
三、基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立清算
小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、注冊
會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。基金財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人
員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變
現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法
律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時
變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
四、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費
用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
五、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算
費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
六、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的
會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告。基金財產(chǎn)
清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行
公告。
七、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存20年以上。
第四節(jié)爭議解決方式
各方當事人同意，因《基金合同》而產(chǎn)生的或與《基金合同》有關的一切爭議，基金
合同當事人應盡量通過協(xié)商、調(diào)解途徑解決，如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，任何一方均有權
將爭議提交上海國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，按照上海國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會屆時有效的
仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁地點為上海市。仲裁裁決是終局的，對當事人均有約束力，除非
仲裁裁決另有決定，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，基金合同當事人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基
金合同規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
《基金合同》受中國法律管轄。
第五節(jié)基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式
《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機構的辦公場
所和營業(yè)場所查閱。
第二十二部分基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要
第一節(jié)托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：易方達基金管理有限公司
住所：廣東省珠海市橫琴新區(qū)榮粵道188號6層
法定代表人：劉曉艷
設立日期：2001年4月17日
批準設立機關及批準設立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會，證監(jiān)基金字[2001]4號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：13,244.2萬元人民幣
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：4008818088
（二）基金托管人
名稱：交通銀行股份有限公司（簡稱：交通銀行）
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)銀城中路188號（郵政編碼：200120）
辦公地址：上海市長寧區(qū)仙霞路18號（郵政編碼：200336）
法定代表人：任德奇
成立時間：1987年3月30日
批準設立機關及批準設立文號：國務院國發(fā)(1986)字第81號文和中國人民銀行銀發(fā)
［1987］40號文
基金托管業(yè)務批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字［1998］25號
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)外結算；辦理票據(jù)
承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券、金融
債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從事銀行卡業(yè)務；提供信用證服務及擔保；
代理收付款項業(yè)務；提供保管箱服務；經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準的其他業(yè)務；經(jīng)
營結匯、售匯業(yè)務。
注冊資本：742.63億元人民幣
組織形式：股份有限公司
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
第二節(jié)基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權
1.基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，對基金的投
資范圍、投資對象進行監(jiān)督。
本基金的投資范圍包括標的指數(shù)成份股及備選成份股（含存托憑證）、除標的指數(shù)成
份股及備選成份股以外的其他股票（包括創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板及其他依法發(fā)行上市的股票、存
托憑證）、債券、債券回購、資產(chǎn)支持證券、銀行存款、同業(yè)存單、貨幣市場工具、金融
衍生工具（包括股指期貨、國債期貨、股票期權等）以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金
投資的其他金融工具。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，
本基金可以將其納入投資范圍。
本基金將根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定參與轉融通證券出借及融資業(yè)務。
基金的投資組合比例為：本基金投資于標的指數(shù)成份股及備選成份股的資產(chǎn)不低于非
現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%且不低于基金資產(chǎn)凈值的90%。
2.基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，對基金投資、
融資比例進行監(jiān)督。
根據(jù)《基金合同》的約定，本基金投資組合比例應符合以下規(guī)定：
（1）本基金投資于標的指數(shù)成份股及備選成份股的資產(chǎn)不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%
且不低于基金資產(chǎn)凈值的90%；
（2）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈
值的10%；
（3）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
（4）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支
持證券規(guī)模的10%；
（5）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得
超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（6）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上（含BBB）的資產(chǎn)支持證券?；鸪钟?
資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起
3個月內(nèi)予以全部賣出；
（7）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總資產(chǎn)，本基
金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（8）本基金參與股指期貨交易的，應當符合下列要求：在任何交易日日終，持有的買
入股指期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；在任何交易日日終，持有的買入國
債期貨和股指期貨合約價值與有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的100%，其中，
有價證券指股票、債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售
金融資產(chǎn)（不含質押式回購）等；在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得
超過基金持有的股票總市值的20%；持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合
計（軋差計算）應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；在任何交易日內(nèi)交易
（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；每
個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨合約需繳納的交易保證金后，應當保持不低于交
易保證金一倍的現(xiàn)金；
（9）本基金參與國債期貨交易的，應當符合下列要求：在任何交易日日終，本基金持
有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；本基金在任何交易日日終，
持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市值的30%；本基金在任何交易
日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的
30%；本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國債期
貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于債券投資比例的有關約定；
（10）本基金參與股票期權交易的，應當符合下列要求：基金因未平倉的期權合約支
付和收取的權利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；開倉賣出認購期權的，應持有足額
標的證券；開倉賣出認沽期權的，應持有合約行權所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可
沖抵期權保證金的現(xiàn)金等價物；未平倉的期權合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其
中，合約面值按照行權價乘以合約乘數(shù)計算；
（11）本基金參與轉融通證券出借業(yè)務的，應當符合下列要求：出借證券資產(chǎn)不得超
過基金資產(chǎn)凈值的30%，出借期限在10個交易日以上的出借證券應納入《流動性風險管理
規(guī)定》所述流動性受限證券的范圍；參與出借業(yè)務的單只證券不得超過基金持有該證券總
量的30%；最近6個月內(nèi)日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；證券出借的平均剩余期限不
得超過30天，平均剩余期限按照市值加權平均計算；
（12）基金參與融資業(yè)務后，在任何交易日日終，持有的融資買入股票與其他有價證
券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（13）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；
因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不
符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（14）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆
回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致；
（15）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（16）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)上市交
易的股票合并計算；
（17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述（6）、（7）、（11）、（13）、（14）情形之外，因證券/期貨市場波動、證
券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調(diào)整、流動性限制或成份股市場價格變化
等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當
在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。因證券/期貨市場波動、
證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資不符合第（11）項
規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，屆時按最新規(guī)
定執(zhí)行。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約定?；?
金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
3.基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對基金投資禁
止行為進行監(jiān)督?；鹭敭a(chǎn)不得用于下列投資或者活動。
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）向其基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（6）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或
者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關
聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防
范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易
必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理
人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對
關聯(lián)交易事項進行審查。
在基金合同生效后，基金管理人和基金托管人應相互提供與本機構有控股關系的股東
或者與本機構有其他重大利害關系的公司名單，以上名單發(fā)生變化的，應及時予以更新并
通知對方。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述組合限制、禁止行為規(guī)定或從事關聯(lián)交易的條件和要求，
本基金可不受相關限制。法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述組合限制、禁止行為規(guī)定或從事關聯(lián)
交易的條件和要求進行變更的，本基金可以變更后的規(guī)定為準。經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，
基金管理人可依據(jù)法律法規(guī)或監(jiān)管部門規(guī)定直接對基金合同進行變更，該變更無須召開基
金份額持有人大會審議。
4.基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對基金管理人參
與銀行間債券市場進行監(jiān)督。
（1）基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對于基金管理人參與
銀行間市場交易時面臨的交易對手資信風險進行監(jiān)督。
基金管理人應向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標準的銀行間市場交易對手的名
單?；鹜泄苋嗽谑盏矫麊魏?個工作日內(nèi)電話或回函確認收到該名單?；鸸芾砣藨?
期和不定期對銀行間市場現(xiàn)券及回購交易對手的名單進行更新?；鹜泄苋嗽谑盏矫麊魏?
1個工作日內(nèi)電話或書面回函確認，新名單自基金托管人確認當日生效。新名單生效前已
與本次剔除的交易對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協(xié)議進行結算。
（2）基金管理人參與銀行間市場交易時，有責任控制交易對手的資信風險，由于交易
對手資信風險引起的損失,基金管理人應當負責向相關責任人追償。
5.基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同和本協(xié)議的約定，對基金管理人銀
行存款業(yè)務進行監(jiān)督。
本基金投資銀行存款應符合如下規(guī)定：
（1）基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立對賬機制，確保基金銀行存款業(yè)務
賬目及核算的真實、準確。
（2）基金管理人與基金托管人應根據(jù)相關規(guī)定，就本基金銀行存款業(yè)務另行簽訂書面
協(xié)議，明確雙方在相關協(xié)議簽署、賬戶開設與管理、投資指令傳達與執(zhí)行、資金劃撥、賬
目核對、到期兌付，以及存款證實書的開立、傳遞、保管等流程中的權利、義務和職責，
以確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
（3）基金托管人應加強對基金銀行存款業(yè)務的監(jiān)督與核查，嚴格審查、復核相關協(xié)議、
賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關文件，切實履行托管職責。
（4）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務時，應嚴格遵守《基金法》、《運
作辦法》等有關法律法規(guī)，以及國家有關賬戶管理、利率管理、支付結算等的各項規(guī)定。
6.基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督。
（1）基金投資流通受限證券,應遵守《關于基金投資非公開發(fā)行股票等流通受限證券
有關問題的通知》等有關法律法規(guī)規(guī)定。
（2）流通受限證券,包括由《上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法》規(guī)范的非公開發(fā)行股
票、公開發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券,不包括由于
發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上市證券、回購交易中的質押券等
流通受限證券。
（3）基金管理人應在基金首次投資流通受限證券前,向基金托管人提供經(jīng)基金管理人
董事會批準的有關基金投資流通受限證券的投資決策流程、風險控制制度?；鹜顿Y非公
開發(fā)行股票,基金管理人還應提供基金管理人董事會批準的流動性風險處置預案。上述資料
應包括但不限于基金投資流通受限證券的投資額度和投資比例控制情況?；鸸芾砣藨?
至少于首次執(zhí)行投資指令之前兩個工作日將上述資料書面發(fā)至基金托管人,保證基金托管人
有足夠的時間進行審核?；鹜泄苋藨谑盏缴鲜鲑Y料后兩個工作日內(nèi),以書面或其他雙方
認可的方式確認收到上述資料。
（4）基金投資流通受限證券前,基金管理人應向基金托管人提供符合法律法規(guī)要求的
有關書面信息,包括但不限于擬發(fā)行證券主體的中國證監(jiān)會批準文件、發(fā)行證券數(shù)量、發(fā)行
價格、鎖定期,基金擬認購的數(shù)量、價格、總成本、總成本占基金資產(chǎn)凈值的比例、已持有
流通受限證券市值占資產(chǎn)凈值的比例、資金劃付時間等?；鸸芾砣藨ＷC上述信息的真
實、完整,并應至少于擬執(zhí)行投資指令前兩個工作日將上述信息書面發(fā)至基金托管人,保證
基金托管人有足夠的時間進行審核。
（5）基金托管人應對基金管理人提供的有關書面信息進行審核，基金托管人認為上述
資料可能導致基金投資出現(xiàn)風險的,有權要求基金管理人在投資流通受限證券前就該風險的
消除或防范措施進行補充書面說明,并保留查看基金管理人風險管理部門就基金投資流通受
限證券出具的風險評估報告等備查資料的權利。否則,基金托管人有權拒絕執(zhí)行有關指令。
因拒絕執(zhí)行該指令造成基金財產(chǎn)損失的,基金托管人不承擔任何責任,并有權報告中國證監(jiān)
會。
如基金管理人和基金托管人無法達成一致,應及時上報中國證監(jiān)會請求解決。如果基金
托管人切實履行監(jiān)督職責,則不承擔任何責任。
7.基金托管人根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》和本協(xié)議的約定，對基金投資其他
方面進行監(jiān)督。
（二）基金托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產(chǎn)凈
值計算、基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確認、基金收益分配、
相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。如果基金
管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制在宣傳推介材料上，則基金
托管人對此不承擔任何責任，并有權在發(fā)現(xiàn)后報告中國證監(jiān)會。
（三）基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，在規(guī)定時間內(nèi)答復并
改正，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證。對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會
報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令或實際投資運作違反《基金法》及其他有關法
規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的行為，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基
金管理人收到通知后應及時核對，并以電話或書面形式向基金托管人反饋，說明違規(guī)原因
及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在限期內(nèi)，基金托管人有權隨時對通知事項
進行復查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內(nèi)
糾正的，基金托管人有權報告中國證監(jiān)會。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金
管理人在限期內(nèi)糾正。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反
《基金合同》約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并有權向中國證監(jiān)會報告。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、行政法規(guī)和其他
有關規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應當立即通知基金管理人，并有權向中國證監(jiān)
會報告。
第三節(jié)基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
根據(jù)《基金法》及其他有關法規(guī)、《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定，基金管理人對基金托
管人履行托管職責的情況進行核查，核查事項包括但不限于基金托管人是否安全保管基金
財產(chǎn)、開立基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶及債券托管賬戶等投資所需賬戶，是否及時、
準確復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值，是否根據(jù)基金管理人指令辦理
清算交收，是否按照法規(guī)規(guī)定和《基金合同》規(guī)定進行相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作
等行為。
基金管理人定期和不定期地對基金托管人保管的基金資產(chǎn)進行核查?；鹜泄苋藨e
極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供基金管理人核查托管財
產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復并改正。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人未對基金資產(chǎn)實行分賬管理、擅自挪用基金資產(chǎn)、未執(zhí)行
或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、《基金
合同》、本協(xié)議及其他有關規(guī)定的，應及時以書面形式通知基金托管人在限期內(nèi)糾正，基
金托管人收到通知后應及時核對并以書面形式對基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金管
理人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正。基金托管人對基金管理人通知
的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。對基金管理人按照法規(guī)
要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金托管人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制
度等。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金
托管人在限期內(nèi)糾正。
第四節(jié)基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1.基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)，未經(jīng)基金管理人的指令，不得自行運用、處分、
分配基金的任何資產(chǎn)，非因基金財產(chǎn)本身承擔的債務，不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。
2.基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)?；鹭敭a(chǎn)的債權、不得與
基金管理人、基金托管人固有財產(chǎn)的債務相抵銷，不同基金財產(chǎn)的債權債務，不得相互抵
銷?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋艘云渥杂匈Y產(chǎn)承擔法律責任，其債權人不得對基金財產(chǎn)行使
請求凍結、扣押和其他權利。
3.基金托管人按照規(guī)定開立基金財產(chǎn)的銀行存款賬戶、證券賬戶和債券托管賬戶等投
資所需賬戶，基金管理人和基金托管人按照規(guī)定開立期貨資金賬戶。
4.基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，與基金托管人的其他業(yè)務和其
他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，獨立核算，確保基金財產(chǎn)的完整和獨立。
5.對于因為基金投資產(chǎn)生的應收資產(chǎn)和基金申購過程中產(chǎn)生的應收資產(chǎn)，如基金托管
人無法從公開信息或基金管理人提供的書面資料中獲取到賬日期信息的，應由基金管理人
負責與有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金資產(chǎn)沒有到達基金銀行存
款賬戶的，基金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金造成損失的，
基金管理人應負責向有關當事人追償基金的損失?；鹜泄苋藢Υ瞬怀袚魏呜熑巍?
（二）基金募集資產(chǎn)的驗證
基金募集期滿或基金提前結束募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份
額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，由基金管理人在規(guī)定時間內(nèi)
聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告，出具
的驗資報告應由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字有效。驗資完成，應
將募集到的全部資金存入基金托管人為基金開立的基金銀行存款賬戶中，基金托管人在收
到資金當日出具相關證明文件。
（三）基金的銀行存款賬戶的開立和管理
1.基金托管人應負責本基金銀行存款賬戶的開立和管理。
2.基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機構開立基金的銀行存款賬戶，并根據(jù)基金管
理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預留印鑒由基金托管人保管和使用。本
基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金收益，均需通過
本基金的銀行存款賬戶進行。
3.本基金銀行存款賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋?
和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行存款賬戶；亦不得使用基金的任何
銀行存款賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
4.基金托管人可以通過申請開通本基金銀行賬戶的企業(yè)網(wǎng)上銀行業(yè)務進行資金支付，
并使用交通銀行企業(yè)網(wǎng)上銀行（簡稱“交通銀行網(wǎng)銀”）辦理托管資產(chǎn)的資金結算匯劃業(yè)
務。
5.基金銀行存款賬戶的管理應符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的有關規(guī)定。
（四）基金證券交收賬戶、資金交收賬戶的開立和管理
基金托管人以本基金的名義在中國證券登記結算有限責任公司開立證券賬戶。
基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托管人和基金管
理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶
進行本基金業(yè)務以外的活動。
基金管理人不得對基金證券交收賬戶、資金交收賬戶進行證券的超賣或超買。基金證
券賬戶資產(chǎn)的管理和運用由基金管理人負責。
基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結算有限責任公司開立結算備付金賬
戶即資金交收賬戶，用于證券交易資金的結算?；鹜泄苋艘员净鸬拿x在基金托管人
處開立基金的證券交易資金結算的二級結算備付金賬戶。
（五）債券托管賬戶的開立和管理
1.基金合同生效后，基金管理人負責向中國人民銀行進行報備，基金托管人在備案通
過后在中央國債登記結算有限責任公司及銀行間市場清算所股份有限公司以本基金的名義
開立債券托管賬戶，并由基金托管人負責基金的債券及資金的清算?；鸸芾砣素撠熒暾?
基金進入全國銀行間同業(yè)拆借市場進行交易，由基金管理人在中國外匯交易中心開設同業(yè)
拆借市場交易賬戶。
2.基金管理人代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議，協(xié)議正本由基金管
理人保存。
（六）期貨相關賬戶的開立和管理
基金管理人、基金托管人應當按照相關規(guī)定開立期貨資金賬戶，在中國金融期貨交易
所獲取交易編碼。期貨資金賬戶名稱及交易編碼對應名稱應按照有關規(guī)定設立。
基金托管人已取得期貨保證金存管銀行資格，基金管理人授權基金托管人辦理相關銀
期轉賬業(yè)務。
（七）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理
存款賬戶必須以基金名義開立，賬戶名稱為基金名稱，存款賬戶開戶文件上加蓋預留
印鑒（須包括托管人印章）及基金管理人公章。
本基金投資銀行存款時，基金管理人應當與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議/存款確認單據(jù)，
明確存款的類型、期限、利率、金額、賬號、對賬方式、支取方式、存款到期指定收款賬
戶等細則。
為防范特殊情況下的流動性風險，存款協(xié)議中應當約定提前支取條款。
（八）其他賬戶的開立和管理
若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機構在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他投資品種的
投資業(yè)務，涉及相關賬戶的開立、使用的，由基金管理人協(xié)助基金托管人根據(jù)有關法律法
規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關賬戶。該賬戶按有關規(guī)則使用并管理。
（九）基金財產(chǎn)投資的有關實物證券、銀行存款定期存單等有價憑證的保管
實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫。實物證券的購買和轉讓，由基金
托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。基金托管人對由基金托管人以外機構實際有效控制的
本基金資產(chǎn)不承擔保管責任。
銀行存款定期存單等有價憑證由基金托管人負責保管。
基金托管人只負責對存款證實書進行保管，不負責對存款證實書真?zhèn)蔚谋鎰e，不承擔
存款證實書對應存款的本金及收益的安全保管責任。
（十）與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別由基金托管人、基金
管理人保管，相關業(yè)務程序另有限制除外。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金
簽署與基金有關的重大合同時應盡可能保證持有二份以上的正本，以便基金管理人和基金
托管人至少各持有一份正本的原件，基金管理人應及時將正本送達基金托管人處。合同的
保管期限按照國家有關規(guī)定執(zhí)行。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋授權業(yè)務章的
合同傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得轉移。
第五節(jié)基金資產(chǎn)凈值計算與復核
（一）基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值的計算與復核
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的價值。
基金管理人應每估值日對基金資產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)
定暫停估值時除外。估值原則應符合《基金合同》、《中國證監(jiān)會關于證券投資基金估值
業(yè)務的指導意見》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定。用于基金信息披露的基金份額凈值由基金管
理人負責計算，基金托管人復核。基金管理人應于每個估值日交易結束后計算當日的基金
份額凈值，以約定方式發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y果復核后，將復核結
果反饋給基金管理人，由基金管理人對基金份額凈值予以公布。
本基金按以下方法估值：
1、交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收
盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機構
未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日
后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似
投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格。
2、處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一股票
的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
（2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術確定公允價值；
（3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、首次公開
發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等，不包括停牌、
新發(fā)行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票，按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確
定公允價值。
3、對于已上市或已掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取估值日第三方估值基準服務
機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值。
4、對于已上市或已掛牌轉讓的含權固定收益品種，選取估值日第三方估值基準服務機
構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值。
對于含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實際收款日期
間選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值。
回售登記期截止日（含當日）后未行使回售權的按照長待償期所對應的價格進行估值。
5、對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉換債券等有活躍市場的含轉股權的債
券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價交易的債券選取估值
日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價。
6、對于未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當前情況下適
用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定其公允價值。
7、期貨合約以估值當日結算價進行估值，估值當日無結算價的，且最近交易日后經(jīng)濟
環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結算價估值。
8、本基金投資期權，根據(jù)相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
9、本基金參與融資業(yè)務的，按照相關法律法規(guī)、監(jiān)管部門和行業(yè)協(xié)會的相關規(guī)定進行
估值。
10、本基金參與轉融通證券出借業(yè)務的，按照相關法律法規(guī)和行業(yè)協(xié)會的相關規(guī)定進
行估值。
11、本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
12、如有充分理由表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人
可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
13、相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最
新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關
法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，共同查明原
因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本
基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計問題，如經(jīng)相關
各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金資產(chǎn)凈值
的計算結果對外予以公布，若基金托管人已提出合理意見而基金管理人未采納的，由此給
基金份額持有人和基金財產(chǎn)造成的損失，由基金管理人負責賠付。
（二）估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準確性、
及時性。當基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生估值錯誤時，視為基金份額
凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記結算機構、或銷售機
構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應當
對由于該估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”
給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差
錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時協(xié)調(diào)各方，
及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方
未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔
賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行
更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事
人進行確認，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對
估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。但估值錯誤
責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當?shù)?
利造成其他當事人的利益損失（“受損方”），則估值錯誤責任方應賠償受損方的損失，
并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓恫划數(shù)美臋嗬?
如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)
獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值
錯誤責任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定
估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償
損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記結算機構交易數(shù)據(jù)的，由基金登記
結算機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金托管人，
并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并報中
國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告，并報中國證
監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。
（三）基金會計制度
按國家有關部門制定的會計制度執(zhí)行。
（四）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照雙方約定的同一記賬方法和
會計處理原則，分別獨立地設置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對雙方各自的賬冊定期
進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金財產(chǎn)的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應以基
金管理人的處理方法為準。
（五）會計數(shù)據(jù)和財務指標的核對
雙方應每個交易日核對賬目，如發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管
人必須及時查明原因并糾正，確保核對一致。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原
因而影響到基金資產(chǎn)凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（六）基金定期報告的編制和復核
基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制，應于
每月終了后5個工作日內(nèi)完成。定期報告文件應按中國證監(jiān)會的要求公告。季度報表的編
制，應于每季度終了后15個工作日內(nèi)完成；基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)
生重大變更的，基金管理人應當在3個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書和基金產(chǎn)品資料概
要并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要的其他信息發(fā)生變更的，基
金管理人至少每年更新一次。中期報告在基金會計年度前6個月結束后的2個月內(nèi)公告；
年度報告在會計年度結束后3個月內(nèi)公告。如果基金合同生效不足2個月的，基金管理人
可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
基金管理人在月初3個工作日內(nèi)完成上月度報表的編制，以約定方式將有關報表提供
基金托管人；基金托管人收到后在2個工作日內(nèi)進行復核，并將復核結果及時書面或以雙
方約定的其他方式通知基金管理人。對于季度報告、中期報告、年度報告、更新招募說明
書、基金產(chǎn)品資料概要等，基金管理人和基金托管人應在上述監(jiān)管部門規(guī)定的時間內(nèi)完成
編制、復核及公告。基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人
和基金托管人應共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以雙方認可的賬務處理方式為準。如果基
金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日前就相關報表達成一致，基金管理人有權
按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權就相關情況報證監(jiān)會備案。
基金托管人對上述報告復核完畢后，可以出具復核確認書（蓋章）或以其他雙方約定
的方式確認，以備有權機構對相關文件審核檢查。
第六節(jié)基金份額持有人名冊的登記與保管
基金份額持有人名冊至少應包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額?；鸱蓊~
持有人名冊由基金登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管理人和基金托管人
應分別保管基金份額持有人名冊，基金登記機構保存期不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限，
法律法規(guī)另有規(guī)定或有權機關另有要求的除外。如不能妥善保管，則按相關法規(guī)承擔責任。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應將有關資料送交基金
托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準確性和完整性?；鹜泄苋瞬?
得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務。
第七節(jié)爭議解決方式
雙方當事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關的一切爭議，應通過友好協(xié)商或
者調(diào)解解決。托管協(xié)議當事人不愿通過協(xié)商、調(diào)解解決或者協(xié)商、調(diào)解不成的，任何一方
當事人均有權將爭議提交上海國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，根據(jù)該會當時有效的仲裁規(guī)則進
行仲裁，仲裁的地點在上海市，仲裁裁決是終局的，并對相關各方當事人均有約束力。除
非仲裁裁決另有決定，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，繼續(xù)忠實、勤勉、
盡責地履行《基金合同》和本協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
本協(xié)議受中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，在此不包括香港、澳門特別行政區(qū)
和臺灣地區(qū)法律）管轄。
第八節(jié)托管協(xié)議的修改與終止
（一）基金托管協(xié)議的變更
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進行修改。修改后的新協(xié)議，其內(nèi)容不得
與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。
（二）基金托管協(xié)議的終止
1.《基金合同》終止；
2.基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金托管資格或因其他事由造成
其他基金托管人接管基金財產(chǎn)；
3.基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)，被依法取消基金管理資格或因其他事由造成
其他基金管理人接管基金管理權；
4.發(fā)生《基金法》、《銷售辦法》、《運作辦法》或其他法律法規(guī)規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立清算
小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、注冊
會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成。基金財產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人
員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變
現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法
律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時
變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
6、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費
用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
7、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算
費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
8、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的
會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)
清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行
公告。
9、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存20年以上。
第二十三部分對基金份額持有人的服務
對本基金份額持有人的服務主要由基金管理人、代辦證券公司提供。投資者可通過以
下方式了解基金產(chǎn)品與服務，進行各類業(yè)務咨詢，或反饋投資過程中需要投訴與建議的情
況，投資者如果認為自己不能準確理解本基金招募說明書、《基金合同》的具體內(nèi)容，也
可撥打以下電話詳詢：
客服熱線：4008818088
網(wǎng)址：www.efunds.com.cn
電子信箱：service@efunds.com.cn
第二十四部分其他應披露事項
無
第二十五部分招募說明書的存放及查閱方式
本招募說明書存放在基金管理人、基金托管人及其他基金銷售機構處，投資者可在營
業(yè)時間免費查閱，也可按工本費購買復印件。
基金管理人和基金托管人保證文本的內(nèi)容與公告的內(nèi)容完全一致。
第二十六部分備查文件
1.中國證監(jiān)會準予易方達中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金注冊的文件；
2.《易方達中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金基金合同》；
3.《易方達中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議》；
4.法律意見書；
5.基金管理人業(yè)務資格批件、營業(yè)執(zhí)照；
6.基金托管人業(yè)務資格批件、營業(yè)執(zhí)照。
存放地點：基金管理人、基金托管人處。
查閱方式：投資者可在營業(yè)時間免費查閱，也可按工本費購買復印件。
易方達基金管理有限公司
2024年12月16日
易方達中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金更新的招募說明書.pdf