鵬華基金管理有限公司關(guān)于鵬華中證A500指數(shù)證券投資基金轉(zhuǎn)型為鵬華中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金并修訂相關(guān)法律文件的公告
鵬華基金管理有限公司 關(guān)于鵬華中證A500指數(shù)證券投資基金 轉(zhuǎn)型為鵬華中證A500交易型 開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金 并修訂相關(guān)法律文件的公告
鵬華基金管理有限公司（以下簡稱“本公司”）管理的鵬華中證A500指數(shù)證券投資基金（以下簡稱
“本基金”）于 2024 年 11 月 14 日經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）證監(jiān)許可
〔2024〕1592號文準(zhǔn)予注冊，進(jìn)行募集?；鸸芾砣双@得中國證監(jiān)會書面確認(rèn)后，《鵬華中證A500指數(shù)
證券投資基金基金合同》（以下簡稱“《基金合同》”）于2024年12月30日生效。
為更好地滿足投資者的投資需求，保護(hù)基金份額持有人利益，根據(jù)《中華人民共和國證券投資基
金法》、《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》等法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的相關(guān)約定，本公司
經(jīng)與基金托管人中國建設(shè)銀行股份有限公司協(xié)商一致，決定自2025年1月8日起，將本基金轉(zhuǎn)型為鵬
華中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金，并對《基金合同》、《鵬華中證A500指數(shù)證券
投資基金托管協(xié)議》（以下簡稱“《托管協(xié)議》”）及相關(guān)法律文件進(jìn)行相應(yīng)修訂?，F(xiàn)將具體事宜公告如
下：
一、轉(zhuǎn)型為鵬華中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金
根據(jù)《基金合同》約定“若本基金管理人注冊并成立跟蹤同一標(biāo)的指數(shù)的交易型開放式指數(shù)基金
（ETF），在不改變本基金投資目標(biāo)的前提下，本基金經(jīng)履行適當(dāng)程序后可變更為該ETF的聯(lián)接基金。
聯(lián)接基金是指其絕大部分基金資產(chǎn)投資于跟蹤同一標(biāo)的指數(shù)的ETF，以緊密跟蹤標(biāo)的指數(shù)表現(xiàn)的基
金產(chǎn)品。此項(xiàng)變更需經(jīng)基金管理人和基金托管人協(xié)商一致后修改基金合同，不需召開基金份額持有
人大會?！?
本公司管理的鵬華中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金已于2024年11月21日正式成立，
并自2024年12月2日起在上海證券交易所上市交易，與本基金跟蹤同一標(biāo)的指數(shù)。根據(jù)《基金合同》
的約定，本公司決定自2025年1月8日起，將本基金轉(zhuǎn)型為鵬華中證A500交易型開放式指數(shù)證券投
資基金的聯(lián)接基金，基金全稱由“鵬華中證A500指數(shù)證券投資基金”變更為“鵬華中證A500交易型開
放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金”，本基金A類基金份額簡稱“鵬華中證A500指數(shù)A”變更為“鵬華中
證A500ETF聯(lián)接A”，C類基金份額簡稱“鵬華中證A500指數(shù)C”變更為“鵬華中證A500ETF聯(lián)接C”，
各類基金份額代碼不變。
本基金基金份額登記機(jī)構(gòu)將對基金份額進(jìn)行變更登記，轉(zhuǎn)型后“鵬華中證A500指數(shù)證券投資基
金A類基金份額”將變更登記為“鵬華中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金A類基金
份額”，“鵬華中證A500指數(shù)證券投資基金C類基金份額”將變更登記為“鵬華中證A500交易型開放
式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金C類基金份額”。
上述基金轉(zhuǎn)型不影響各類基金份額凈值的計(jì)算，轉(zhuǎn)型后各類基金份額的申購費(fèi)率、贖回費(fèi)率及銷
售服務(wù)費(fèi)率保持不變。
二、修訂《基金合同》、《托管協(xié)議》的相關(guān)說明
為確保本基金轉(zhuǎn)型為鵬華中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金符合法律法規(guī)的
規(guī)定和《基金合同》的約定，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，對《基金合同》的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了修
訂，具體修訂內(nèi)容詳見附件。
根據(jù)基金合同約定，本次轉(zhuǎn)型無須召開基金份額持有人大會。自2025年1月8日起，本基金正式
轉(zhuǎn)型為鵬華中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金，《基金合同》失效，《鵬華中證A500
交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金合同》生效?；鸸芾砣私?jīng)與基金托管人協(xié)商一致，已
相應(yīng)修改《托管協(xié)議》，并將按照法律法規(guī)的規(guī)定更新《鵬華中證A500指數(shù)證券投資基金招募說明書》
及基金產(chǎn)品資料概要。
本公司于本公告發(fā)布當(dāng)日（2025年1月7日）在中國證監(jiān)會規(guī)定網(wǎng)站同時(shí)發(fā)布修訂后的基金合
同、托管協(xié)議以及更新后的招募說明書及基金產(chǎn)品資料概要。
投資者可訪問鵬華基金管理有限公司網(wǎng)站（www.phfund.com.cn）或撥打全國免長途費(fèi)的客戶服務(wù)
電話（400－6788－533）咨詢相關(guān)情況。
本公告僅對本基金轉(zhuǎn)型為鵬華中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金并修訂相關(guān)
法律文件的有關(guān)事項(xiàng)予以說明。投資者欲了解基金的詳細(xì)情況，請仔細(xì)閱讀基金合同、招募說明書
（更新）、基金產(chǎn)品資料概要（更新）及相關(guān)法律文件。
風(fēng)險(xiǎn)提示：基金過往業(yè)績并不預(yù)示其未來表現(xiàn)，基金管理人管理的其他基金的業(yè)績并不構(gòu)成對基
金表現(xiàn)的保證。基金管理人承諾以誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，但不保證基金一
定盈利，也不保證最低收益。銷售機(jī)構(gòu)根據(jù)法規(guī)要求對投資者類別、風(fēng)險(xiǎn)承受能力和基金的風(fēng)險(xiǎn)等級
進(jìn)行劃分，并提出適當(dāng)性匹配意見?；鸸芾砣颂嵝淹顿Y人基金投資的“買者自負(fù)”原則，在投資人作
出投資決策后，基金運(yùn)營狀況與基金凈值變化引致的投資風(fēng)險(xiǎn)，由投資人自行承擔(dān)。投資者在投資基
金前應(yīng)認(rèn)真閱讀基金合同、招募說明書（更新）和基金產(chǎn)品資料概要（更新）等基金法律文件，全面認(rèn)識
基金的風(fēng)險(xiǎn)收益特征，在了解基金情況及聽取銷售機(jī)構(gòu)適當(dāng)性意見的基礎(chǔ)上，根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能
力、投資期限和投資目標(biāo)，對基金投資作出獨(dú)立決策，選擇合適的基金產(chǎn)品。
特此公告。
鵬華基金管理有限公司
2025年1月7日
附件：鵬華中證A500指數(shù)證券投資基金轉(zhuǎn)型為鵬華中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金
聯(lián)接基金基金合同及托管協(xié)議修訂對照表
基金合同
章節(jié)
第一部
分 前
言
第二部
分 釋
義
第三部
分 基
金的基
本情況
原文條款
內(nèi)容
一、訂立本基金合同的目的、依據(jù)和原則
2、訂立本基金合同的依據(jù)是《中華人民共和國民法
典》、《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱
“《基金法》”）、《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》
（以下簡稱“《運(yùn)作辦法》”）、《公開募集證券投資基金銷
售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱“《銷售辦法》”）、《公
開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱
“《信息披露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資基金
流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)
定》”）、《公開募集證券投資基金運(yùn)作指引第3號——指
數(shù)基金指引》（以下簡稱“《指數(shù)基金指引》”）和其他有
關(guān)法律法規(guī)。
三、鵬華中證A500指數(shù)證券投資基金由基金管理人依
照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定募集，并經(jīng)中國
證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）注冊。
中國證監(jiān)會對本基金募集的注冊，并不表明其對本基
金的投資價(jià)值和市場前景做出實(shí)質(zhì)性判斷或保證，也
不表明投資于本基金沒有風(fēng)險(xiǎn)。
1、基金或本基金：指鵬華中證A500指數(shù)證券投資基金
4、基金合同、《基金合同》或本基金合同：指《鵬華中證
A500指數(shù)證券投資基金基金合同》及對本基金合同的
任何有效修訂和補(bǔ)充
5、托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽
訂之《鵬華中證 A500 指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議》及
對該托管協(xié)議的任何有效修訂和補(bǔ)充
6、招募說明書或《招募說明書》：指《鵬華中證 A500 指
數(shù)證券投資基金招募說明書》及其更新
7、基金產(chǎn)品資料概要：指《鵬華中證 A500 指數(shù)證券投
資基金基金產(chǎn)品資料概要》及其更新
8、基金份額發(fā)售公告：指《鵬華中證 A500 指數(shù)證券投
資基金基金份額發(fā)售公告》
24、基金銷售業(yè)務(wù)：指基金管理人或銷售機(jī)構(gòu)宣傳推介
基金，發(fā)售基金份額，辦理基金份額的申購、贖回、轉(zhuǎn)
換、轉(zhuǎn)托管及定期定額投資等業(yè)務(wù)
29、基金交易賬戶：指銷售機(jī)構(gòu)為投資人開立的、記錄
投資人通過該銷售機(jī)構(gòu)辦理認(rèn)購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)
托管及定期定額投資等業(yè)務(wù)而引起的基金份額變動(dòng)及
結(jié)余情況的賬戶
30、基金合同生效日：指基金募集達(dá)到法律法規(guī)規(guī)定及
基金合同規(guī)定的條件，基金管理人向中國證監(jiān)會辦理
基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會書面確認(rèn)的日
期
32、基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結(jié)束
之日止的期間，最長不得超過3個(gè)月
40、認(rèn)購：指在基金募集期內(nèi)，投資人申請購買基金份
額的行為
48、基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、
買賣證券價(jià)差、銀行存款利息、已實(shí)現(xiàn)的其他合法收入
及因運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)帶來的成本和費(fèi)用的節(jié)約
49、基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的各類有價(jià)證券、銀行
存款本息、基金應(yīng)收申購款及其他資產(chǎn)的價(jià)值總和
55、基金份額分類：本基金根據(jù)銷售服務(wù)費(fèi)及認(rèn)購/申購
費(fèi)用收取方式的不同，將基金份額分為不同的類別。
在投資人認(rèn)購/申購基金時(shí)收取認(rèn)購/申購費(fèi)用，并不再
從本類別基金資產(chǎn)中計(jì)提銷售服務(wù)費(fèi)的基金份額，稱
為 A 類基金份額；從本類別基金資產(chǎn)中計(jì)提銷售服務(wù)
費(fèi)，并不收取認(rèn)購/申購費(fèi)用的基金份額，稱為C類基金
份額。兩類基金份額分設(shè)不同的基金代碼，并分別公
布基金份額凈值
一、基金名稱
鵬華中證A500指數(shù)證券投資基金
二、基金的類別
股票型證券投資基金
四、基金的投資目標(biāo)
緊密跟蹤標(biāo)的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差的最
小化。在正常市場情況下，力爭將基金的凈值增長率
與業(yè)績比較基準(zhǔn)之間的日均跟蹤偏離度絕對值控制在
0.35%以內(nèi)，年化跟蹤誤差控制在4%以內(nèi)。
五、基金的標(biāo)的指數(shù)
本基金的標(biāo)的指數(shù)為中證A500指數(shù)。
六、基金的最低募集份額總額
本基金的最低募集份額總額為2億份。
七、基金份額面值和認(rèn)購費(fèi)用
本基金基金份額發(fā)售面值為人民幣1.00元。
本基金A類基金份額的具體認(rèn)購費(fèi)率按招募說明書及
基金產(chǎn)品資料概要的規(guī)定執(zhí)行。本基金C類基金份額
不收取認(rèn)購費(fèi)。
九、基金份額類別
本基金根據(jù)銷售服務(wù)費(fèi)及認(rèn)購/申購費(fèi)用收取方式的不
同，將基金份額分為不同的類別。
在投資人認(rèn)購/申購基金時(shí)收取認(rèn)購/申購費(fèi)用，并不再
從本類別基金資產(chǎn)中計(jì)提銷售服務(wù)費(fèi)的基金份額，稱
為 A 類基金份額；從本類別基金資產(chǎn)中計(jì)提銷售服務(wù)
費(fèi)，并不收取認(rèn)購/申購費(fèi)用的基金份額，稱為C類基金
份額。
本基金 A 類基金份額和 C 類基金份額分別設(shè)置代碼。
由于基金費(fèi)用的不同，本基金A類基金份額和C類基金
份額將分別計(jì)算并公告基金份額凈值。
投資者可自行選擇認(rèn)購、申購的基金份額類別。
在對基金份額持有人利益無實(shí)質(zhì)性不利影響的情況
下，根據(jù)基金實(shí)際運(yùn)作情況，基金管理人經(jīng)與基金托管
人協(xié)商一致，可以增加本基金新的基金份額類別、調(diào)整
現(xiàn)有基金份額類別的費(fèi)率水平或者停止現(xiàn)有基金份額
類別的銷售等，此項(xiàng)調(diào)整無需召開基金份額持有人大
會。
十、條件許可情況下的基金模式變更
若本基金管理人注冊并成立跟蹤同一標(biāo)的指數(shù)的交易
型開放式指數(shù)基金（ETF），在不改變本基金投資目標(biāo)的
前提下，本基金經(jīng)履行適當(dāng)程序后可變更為該 ETF 的
聯(lián)接基金。聯(lián)接基金是指其絕大部分基金資產(chǎn)投資于
跟蹤同一標(biāo)的指數(shù)的ETF，以緊密跟蹤標(biāo)的指數(shù)表現(xiàn)的
基金產(chǎn)品。此項(xiàng)變更需經(jīng)基金管理人和基金托管人協(xié)
商一致后修改基金合同，不需召開基金份額持有人大
會。
修改后條款
內(nèi)容
一、訂立本基金合同的目的、依據(jù)和原則
2、訂立本基金合同的依據(jù)是《中華人民共和國民法
典》、《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱
“《基金法》”）、《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦
法》（以下簡稱“《運(yùn)作辦法》”）、《公開募集證券投資基
金銷售機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱“《銷售辦
法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》
（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《公開募集開放式證
券投資基金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動(dòng)
性風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)定》”）、《公開募集證券投資基金運(yùn)作指
引第2號——基金中基金指引》、《公開募集證券投資
基金運(yùn)作指引第 3 號——指數(shù)基金指引》（以下簡稱
“《指數(shù)基金指引》”）和其他有關(guān)法律法規(guī)。
三、鵬華中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金
聯(lián)接基金（以下簡稱“本基金”）由鵬華中證A500指數(shù)
證券投資基金轉(zhuǎn)型而來。鵬華中證A500指數(shù)證券投
資基金由基金管理人依照《基金法》、《鵬華中證A500
指數(shù)證券投資基金基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定募集，
并經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)
會”）注冊。
中國證監(jiān)會對鵬華中證A500指數(shù)證券投資基金募集
的注冊，并不表明其對本基金的投資價(jià)值和市場前景
做出實(shí)質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有
風(fēng)險(xiǎn)。
1、基金或本基金：指鵬華中證A500交易型開放式指
數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金，由鵬華中證A500指數(shù)證
券投資基金轉(zhuǎn)型而來
4、基金合同、《基金合同》或本基金合同：指《鵬華中證
A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金
合同》及對本基金合同的任何有效修訂和補(bǔ)充
5、托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽
訂之《鵬華中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基
金聯(lián)接基金托管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的任何有效修
訂和補(bǔ)充
6、招募說明書或《招募說明書》：指《鵬華中證A500交
易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金招募說明書》
及其更新
7、基金產(chǎn)品資料概要：指《鵬華中證A500交易型開放
式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金產(chǎn)品資料概要》及
其更新
8、交易型開放式指數(shù)證券投資基金：指《上海證券交
易所交易型開放式指數(shù)基金業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》定義的
“交易型開放式指數(shù)基金”，簡稱“ETF”
9、標(biāo)的指數(shù)：指中證A500指數(shù)
10、目標(biāo)ETF：指鵬華中證A500交易型開放式指數(shù)證
券投資基金（以下簡稱“鵬華中證A500ETF”）
11、ETF 聯(lián)接基金：指將其絕大部分基金財(cái)產(chǎn)投資于
跟蹤同一標(biāo)的指數(shù)的ETF（以下簡稱“目標(biāo)ETF”），緊
密跟蹤標(biāo)的指數(shù)表現(xiàn)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差的
最小化，采用開放式運(yùn)作方式的基金，簡稱“聯(lián)接基
金”
27、基金銷售業(yè)務(wù)：指基金管理人或銷售機(jī)構(gòu)宣傳推
介基金，辦理基金份額的申購、贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管及
定期定額投資等業(yè)務(wù)
32、基金交易賬戶：指銷售機(jī)構(gòu)為投資人開立的、記錄
投資人通過該銷售機(jī)構(gòu)辦理申購、贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管
及定期定額投資等業(yè)務(wù)而引起的基金份額變動(dòng)及結(jié)
余情況的賬戶
33、基金合同生效日：指《鵬華中證A500交易型開放
式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金合同》生效日，原
《鵬華中證A500指數(shù)證券投資基金基金合同》自同一
日失效
49、基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、
買賣證券價(jià)差、投資目標(biāo)ETF份額所得收益、銀行存
款利息、已實(shí)現(xiàn)的其他合法收入及因運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)帶
來的成本和費(fèi)用的節(jié)約
50、基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的目標(biāo)ETF基金份額、
各類有價(jià)證券、銀行存款本息、基金應(yīng)收申購款及其
他資產(chǎn)的價(jià)值總和
56、基金份額分類：本基金根據(jù)銷售服務(wù)費(fèi)及申購費(fèi)
用收取方式的不同，將基金份額分為不同的類別。在
投資人申購基金時(shí)收取申購費(fèi)用，并不再從本類別基
金資產(chǎn)中計(jì)提銷售服務(wù)費(fèi)的基金份額，稱為A類基金
份額；從本類別基金資產(chǎn)中計(jì)提銷售服務(wù)費(fèi)，并不收
取申購費(fèi)用的基金份額，稱為C類基金份額。兩類基
金份額分設(shè)不同的基金代碼，并分別公布基金份額凈
值
一、基金名稱
鵬華中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接
基金
二、基金的類別
ETF聯(lián)接基金
四、基金的投資目標(biāo)
本基金主要通過投資于目標(biāo) ETF，緊密跟蹤標(biāo)的指
數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差的最小化。本基金力
爭將日均跟蹤偏離度絕對值控制在0.35%以內(nèi)，年化
跟蹤誤差控制在4%以內(nèi)。
五、目標(biāo)ETF及其標(biāo)的指數(shù)
目標(biāo)ETF為鵬華中證A500交易型開放式指數(shù)證券投
資基金，其標(biāo)的指數(shù)為中證A500指數(shù)。
七、基金份額類別
本基金根據(jù)銷售服務(wù)費(fèi)及申購費(fèi)用收取方式的不同，
將基金份額分為不同的類別。
在投資人申購基金時(shí)收取申購費(fèi)用，并不再從本類別
基金資產(chǎn)中計(jì)提銷售服務(wù)費(fèi)的基金份額，稱為A類基
金份額；從本類別基金資產(chǎn)中計(jì)提銷售服務(wù)費(fèi)，并不
收取申購費(fèi)用的基金份額，稱為C類基金份額。
本基金 A 類基金份額和 C 類基金份額分別設(shè)置代
碼。由于基金費(fèi)用的不同，本基金A類基金份額和C
類基金份額將分別計(jì)算并公告基金份額凈值。
投資者可自行選擇申購的基金份額類別。
在對基金份額持有人利益無實(shí)質(zhì)性不利影響的情況
下，根據(jù)基金實(shí)際運(yùn)作情況，基金管理人經(jīng)與基金托
管人協(xié)商一致，可以增加本基金新的基金份額類別、
調(diào)整現(xiàn)有基金份額類別的費(fèi)率水平或者停止現(xiàn)有基
金份額類別的銷售等，此項(xiàng)調(diào)整無需召開基金份額持
有人大會。
八、本基金與目標(biāo)ETF的聯(lián)系與區(qū)別
本基金為目標(biāo)ETF的聯(lián)接基金，二者既有聯(lián)系也有區(qū)
別。
本基金與目標(biāo)ETF之間的聯(lián)系：（1）兩只基金的投資
目標(biāo)均為緊密跟蹤標(biāo)的指數(shù)。（2）兩只基金具有相似
的風(fēng)險(xiǎn)收益特征。（3）目標(biāo)ETF是本基金的主要投資
對象。
本基金與目標(biāo)ETF之間的區(qū)別：（1）在基金的投資方
法方面，目標(biāo)ETF主要采取完全復(fù)制策略，直接投資
于標(biāo)的指數(shù)的成份股、備選成份股；而本基金則采取
間接的方法，通過將絕大部分基金財(cái)產(chǎn)投資于目標(biāo)
ETF，實(shí)現(xiàn)對標(biāo)的指數(shù)的緊密跟蹤。（2）在交易方式方
面，投資者既可以像買賣股票一樣在交易所買賣目標(biāo)
ETF的基金份額，也可以按照最小申購、贖回單位和
申購、贖回清單的要求申贖目標(biāo)ETF；而本基金則像
普通的開放式基金一樣，投資者可以通過基金管理人
及其他銷售機(jī)構(gòu)按未知價(jià)法進(jìn)行基金的申購與贖回。
本基金與目標(biāo)ETF業(yè)績表現(xiàn)仍可能出現(xiàn)差異?？赡?
引發(fā)差異的因素主要包括：（1）法規(guī)對投資比例的要
求。目標(biāo)ETF作為一種特殊的基金品種，可將全部或
接近全部的基金資產(chǎn)用于跟蹤標(biāo)的指數(shù)的表現(xiàn)；而本
基金作為普通的開放式基金，仍需將不低于基金資產(chǎn)
凈值5%的資產(chǎn)投資于現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的
政府債券。（2）申購贖回的影響。目標(biāo)ETF采取按照
最小申購、贖回單位和申購、贖回清單要求進(jìn)行申贖
的方式，申購贖回對基金凈值影響較?。欢净鸩?
取按照未知價(jià)法進(jìn)行申贖的方式，大額申贖可能會對
基金資產(chǎn)凈值產(chǎn)生一定影響。
第四部
分 基
金的歷
史沿革
第五部
分 基
金的存
續(xù)
第六部
分 基
金份額
的申購
與贖回
第七部
分 基
金合同
當(dāng)事人
及權(quán)利
義務(wù)
第八部
分 基
金份額
持有人
大會
第四部分 基金份額的發(fā)售
一、基金份額的發(fā)售時(shí)間、發(fā)售方式、發(fā)售對象
1、發(fā)售時(shí)間
自基金份額發(fā)售之日起最長不得超過3個(gè)月，具體發(fā)售
時(shí)間見基金份額發(fā)售公告。
2、發(fā)售方式
通過各銷售機(jī)構(gòu)的基金銷售網(wǎng)點(diǎn)公開發(fā)售，各銷售機(jī)
構(gòu)的具體名單見基金份額發(fā)售公告以及基金管理人網(wǎng)
站披露的基金銷售機(jī)構(gòu)名錄。
3、發(fā)售對象
符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個(gè)人投
資者、機(jī)構(gòu)投資者、合格境外投資者以及法律法規(guī)或中
國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人。
二、基金份額的認(rèn)購
1、認(rèn)購費(fèi)用
本基金 A 類基金份額的認(rèn)購費(fèi)率由基金管理人決定，
并在招募說明書及基金產(chǎn)品資料概要中列示；本基金C
類基金份額不收取認(rèn)購費(fèi)。本基金A類基金份額的認(rèn)
購費(fèi)用不列入基金財(cái)產(chǎn)。
2、募集期利息的處理方式
有效認(rèn)購款項(xiàng)在募集期間產(chǎn)生的利息將折算為相應(yīng)類
別的基金份額歸基金份額持有人所有，其中利息轉(zhuǎn)份
額以登記機(jī)構(gòu)的記錄為準(zhǔn)。
3、基金認(rèn)購份額的計(jì)算
基金認(rèn)購份額具體的計(jì)算方法在招募說明書中列示。
4、認(rèn)購份額余額的處理方式
認(rèn)購份額的計(jì)算保留到小數(shù)點(diǎn)后2位，小數(shù)點(diǎn)2位以后
的部分四舍五入，由此誤差產(chǎn)生的收益或損失由基金
財(cái)產(chǎn)承擔(dān)。
5、認(rèn)購申請的確認(rèn)
銷售機(jī)構(gòu)對認(rèn)購申請的受理并不代表該申請一定成
功，而僅代表銷售機(jī)構(gòu)確實(shí)接收到認(rèn)購申請。認(rèn)購的
確認(rèn)以登記機(jī)構(gòu)或基金管理人的確認(rèn)結(jié)果為準(zhǔn)。對于
認(rèn)購申請及認(rèn)購份額的確認(rèn)情況，投資人可及時(shí)查詢
并妥善行使合法權(quán)利。
三、基金份額認(rèn)購數(shù)量的限制
1、投資人認(rèn)購時(shí)，需按銷售機(jī)構(gòu)規(guī)定的方式全額繳款。
2、基金管理人可以對每個(gè)基金交易賬戶的單筆最低認(rèn)
購金額進(jìn)行限制，具體限制請參看招募說明書或相關(guān)
公告。
3、基金管理人可以對募集期間的單個(gè)投資人的累計(jì)認(rèn)
購金額進(jìn)行限制，具體限制和處理方法請參看招募說
明書或相關(guān)公告。
4、投資人在募集期內(nèi)可以多次認(rèn)購基金份額，但已受
理的認(rèn)購申請不允許撤銷。
5、如果募集期限屆滿，單一投資者認(rèn)購基金份額比例
達(dá)到或者超過 50%，基金管理人有權(quán)全部或部分拒絕
該投資者的認(rèn)購申請，以確保其持有基金份額比例低
于50%，并于10個(gè)工作日內(nèi)返還相應(yīng)款項(xiàng)。
第五部分 基金備案
一、基金備案的條件
本基金自基金份額發(fā)售之日起3個(gè)月內(nèi)，在基金募集份
額總額不少于2億份，基金募集金額不少于2億元人民
幣且基金認(rèn)購人數(shù)不少于200人的條件下，基金募集期
屆滿或基金管理人依據(jù)法律法規(guī)及招募說明書可以決
定停止基金發(fā)售，并在10日內(nèi)聘請法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資，
自收到驗(yàn)資報(bào)告之日起10日內(nèi)，向中國證監(jiān)會辦理基
金備案手續(xù)。
基金募集達(dá)到基金備案條件的，自基金管理人辦理完
畢基金備案手續(xù)并取得中國證監(jiān)會書面確認(rèn)之日起，
《基金合同》生效；否則《基金合同》不生效?；鸸芾?
人在收到中國證監(jiān)會確認(rèn)文件的次日對《基金合同》生
效事宜予以公告?；鸸芾砣藨?yīng)將基金募集期間募集
的資金存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，任何人
不得動(dòng)用。
二、基金合同不能生效時(shí)募集資金的處理方式
如果募集期限屆滿，未滿足基金備案條件，基金管理人
應(yīng)當(dāng)承擔(dān)下列責(zé)任：
1、以其固有財(cái)產(chǎn)承擔(dān)因募集行為而產(chǎn)生的債務(wù)和費(fèi)
用；
2、在基金募集期限屆滿后30日內(nèi)返還投資者已交納的
款項(xiàng)，并加計(jì)銀行同期活期存款利息；
3、如基金募集失敗，基金管理人、基金托管人及銷售機(jī)
構(gòu)不得請求報(bào)酬?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋撕弯N售機(jī)
構(gòu)為基金募集支付之一切費(fèi)用應(yīng)由各方各自承擔(dān)。
三、基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模
《基金合同》生效后，連續(xù)20個(gè)工作日出現(xiàn)基金份額持
有人數(shù)量不滿200人或者基金資產(chǎn)凈值低于5000萬元
情形的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中予以披露；連續(xù)
60個(gè)工作日出現(xiàn)前述情形的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)
工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會報(bào)告并提出解決方案，如持續(xù)
運(yùn)作、轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式、與其他基金合并或者終止基金合
同等，并在6個(gè)月內(nèi)召集基金份額持有人大會。
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定時(shí)，從其規(guī)定。
七、拒絕或暫停申購的情形
9、基金管理人接受某筆或者某些申購申請有可能導(dǎo)致
單一投資者持有基金份額的比例達(dá)到或者超過 50%，
或者變相規(guī)避50%集中度的情形。
發(fā)生除上述第4、8、9項(xiàng)以外暫停申購情形之一且基金
管理人決定暫停接受投資人申購申請時(shí)，基金管理人
應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上刊登暫停申購公告。
如果投資人的申購申請被全部或部分拒絕的，被拒絕
的申購款項(xiàng)將退還給投資人。在暫停申購的情況消除
時(shí)，基金管理人應(yīng)及時(shí)恢復(fù)申購業(yè)務(wù)的辦理。
八、暫停贖回或延緩支付贖回款項(xiàng)的情形
一、基金管理人
（二）基金管理人的權(quán)利與義務(wù)
1、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管
理人的權(quán)利包括但不限于：
（1）依法募集資金；
（16）在符合有關(guān)法律、法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關(guān)
基金認(rèn)購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管、定期定額投資和
非交易過戶等業(yè)務(wù)規(guī)則；
2、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管
理人的義務(wù)包括但不限于：
（1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)定的
其他機(jī)構(gòu)辦理基金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事
宜；
（5）建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及
人事管理等制度，保證所管理的基金財(cái)產(chǎn)和基金管理
人的財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立，對所管理的不同基金分別管理，分
別記賬，進(jìn)行證券投資；
（8）采取適當(dāng)合理的措施使計(jì)算基金份額認(rèn)購、申購、
贖回和注銷價(jià)格的方法符合《基金合同》等法律文件的
規(guī)定，按有關(guān)規(guī)定計(jì)算并公告基金凈值信息，確定基金
份額申購、贖回的價(jià)格；
（24）基金管理人在募集期間未能達(dá)到基金的備案條
件，《基金合同》不能生效，基金管理人承擔(dān)全部募集費(fèi)
用，將已募集資金并加計(jì)銀行同期活期存款利息在基
金募集期結(jié)束后30日內(nèi)退還基金認(rèn)購人；
三、基金份額持有人
1、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份
額持有人的權(quán)利包括但不限于：
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基
金份額持有人大會審議事項(xiàng)行使表決權(quán)；
2、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份
額持有人的義務(wù)包括但不限于：
（4）交納基金認(rèn)購、申購款項(xiàng)及法律法規(guī)和《基金合同》
所規(guī)定的費(fèi)用；
一、召開事由
1、當(dāng)出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，應(yīng)當(dāng)召開基金
份額持有人大會，法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定或基
金合同另有約定的除外：
（8）變更基金投資目標(biāo)、范圍或策略；
2、在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內(nèi)且對基
金份額持有人利益無實(shí)質(zhì)性不利影響的前提下，以下
情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，不需
召開基金份額持有人大會：
（4）基金管理人、登記機(jī)構(gòu)、基金銷售機(jī)構(gòu)調(diào)整有關(guān)認(rèn)
購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換、定期定額投資、非交易過戶、轉(zhuǎn)托
管等業(yè)務(wù)規(guī)則；
第四部分 基金的歷史沿革
本基金由鵬華中證 A500 指數(shù)證券投資基金轉(zhuǎn)型而
來。鵬華中證A500指數(shù)證券投資基金經(jīng)中國證券監(jiān)
督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）2024年11月
14 日證監(jiān)許可[2024]1592 號文準(zhǔn)予注冊，進(jìn)行募集。
基金管理人為鵬華基金管理有限公司，基金托管人為
中國建設(shè)銀行股份有限公司?；鸸芾砣双@得中國
證監(jiān)會書面確認(rèn)后，《鵬華中證A500指數(shù)證券投資基
金基金合同》于2024年12月30日生效。
2024年11月21日，基金管理人管理的鵬華中證A500
交易型開放式指數(shù)證券投資基金正式成立?；鸸?
理人根據(jù)《鵬華中證A500指數(shù)證券投資基金基金合
同》的約定，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，決定將鵬華中
證 A500 指數(shù)證券投資基金轉(zhuǎn)型為鵬華中證 A500 交
易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金，并據(jù)此修訂
《鵬華中證 A500 指數(shù)證券投資基金基金合同》。自
2025年1月8日起，鵬華中證A500指數(shù)證券投資基金
正式轉(zhuǎn)型為本基金，原《鵬華中證A500指數(shù)證券投資
基金基金合同》失效，《鵬華中證A500交易型開放式
指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金基金合同》生效。
第五部分 基金的存續(xù)
《基金合同》生效后，連續(xù)20個(gè)工作日出現(xiàn)基金份額
持有人數(shù)量不滿200人或者基金資產(chǎn)凈值低于5000
萬元情形的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在定期報(bào)告中予以披
露；連續(xù)60個(gè)工作日出現(xiàn)前述情形的，基金管理人應(yīng)
當(dāng)在10個(gè)工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會報(bào)告并提出解決方
案，如持續(xù)運(yùn)作、轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式、與其他基金合并或者
終止基金合同等，并在6個(gè)月內(nèi)召集基金份額持有人
大會。
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定時(shí)，從其規(guī)定。
七、拒絕或暫停申購的情形
8、目標(biāo)ETF暫停估值，導(dǎo)致基金管理人無法計(jì)算當(dāng)日
基金資產(chǎn)凈值。
9、目標(biāo)ETF暫停申購、暫停上市或目標(biāo)ETF停牌，基
金管理人認(rèn)為有必要暫停本基金申購的。
發(fā)生除上述第4、10項(xiàng)以外暫停申購情形之一且基金
管理人決定暫停接受投資人申購申請時(shí)，基金管理人
應(yīng)當(dāng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上刊登暫停申購公
告。如果投資人的申購申請被全部或部分拒絕的，被
拒絕的申購款項(xiàng)將退還給投資人。在暫停申購的情
況消除時(shí)，基金管理人應(yīng)及時(shí)恢復(fù)申購業(yè)務(wù)的辦理。
八、暫停贖回或延緩支付贖回款項(xiàng)的情形
7、目標(biāo)ETF暫停估值，導(dǎo)致基金管理人無法計(jì)算當(dāng)日
基金資產(chǎn)凈值。
8、目標(biāo)ETF暫停贖回、暫停上市或目標(biāo)ETF停牌，基
金管理人認(rèn)為有必要暫停本基金贖回的。
一、基金管理人
（二）基金管理人的權(quán)利與義務(wù)
1、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金
管理人的權(quán)利包括但不限于：
（15）在符合有關(guān)法律、法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有
關(guān)基金申購、贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管、定期定額投資和非
交易過戶等業(yè)務(wù)規(guī)則；
（16）代表基金份額持有人的利益行使因基金財(cái)產(chǎn)投
資于目標(biāo)ETF所產(chǎn)生的權(quán)利，基金合同另有約定的除
外；
2、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金
管理人的義務(wù)包括但不限于：
（1）辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)辦理
基金份額的申購、贖回和登記事宜；
（5）建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)察與稽核、財(cái)務(wù)管理及
人事管理等制度，保證所管理的基金財(cái)產(chǎn)和基金管理
人的財(cái)產(chǎn)相互獨(dú)立，對所管理的不同基金分別管理，
分別記賬，進(jìn)行基金、證券投資；
（8）采取適當(dāng)合理的措施使計(jì)算基金份額申購、贖回
和注銷價(jià)格的方法符合《基金合同》等法律文件的規(guī)
定，按有關(guān)規(guī)定計(jì)算并公告基金凈值信息，確定基金
份額申購、贖回的價(jià)格；
三、基金份額持有人
1、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金
份額持有人的權(quán)利包括但不限于：
（5）出席或者委派代表出席本基金或目標(biāo)ETF的基金
份額持有人大會，對本基金或目標(biāo)ETF的基金份額持
有人大會審議事項(xiàng)行使表決權(quán)；
2、根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金
份額持有人的義務(wù)包括但不限于：
（4）交納基金申購款項(xiàng)及法律法規(guī)和《基金合同》所規(guī)
定的費(fèi)用；
鑒于本基金是目標(biāo)ETF的聯(lián)接基金，本基金的基金份
額持有人可以憑所持有的本基金份額直接參加或者
委派代表參加目標(biāo) ETF 基金份額持有人大會并表
決。在計(jì)算參會份額和票數(shù)時(shí)，本基金的基金份額持
有人持有的享有表決權(quán)的參會份額數(shù)和表決票數(shù)為：
在目標(biāo)ETF基金份額持有人大會的權(quán)益登記日，本基
金持有目標(biāo)ETF基金份額的總數(shù)乘以該持有人所持
有的本基金份額占本基金總份額的比例，計(jì)算結(jié)果按
照四舍五入的方法，保留到整數(shù)位。本基金份額折算
為目標(biāo)ETF后的每一參會份額和目標(biāo)ETF的每一參
會份額擁有平等的投票權(quán)。若本基金啟用側(cè)袋機(jī)制
且特定資產(chǎn)不包括目標(biāo)ETF，則本基金的主袋賬戶份
額持有人可以憑持有的主袋賬戶份額直接參加或者
委派代表參加目標(biāo)ETF基金份額持有人大會并表決。
本基金的基金管理人不應(yīng)以本基金的名義代表本基
金的全體基金份額持有人以目標(biāo)ETF的基金份額持
有人的身份行使表決權(quán)，但可接受本基金的特定基金
份額持有人的委托以本基金的基金份額持有人代理
人的身份出席目標(biāo)ETF的基金份額持有人大會并參
與表決。
本基金的基金管理人代表本基金的基金份額持有人
提議召開或召集目標(biāo)ETF基金份額持有人大會的，須
先遵照本基金《基金合同》的約定召開本基金的基金
份額持有人大會，本基金的基金份額持有人大會決定
提議召開或召集目標(biāo)ETF基金份額持有人大會的，由
本基金基金管理人代表本基金的基金份額持有人提
議召開或召集目標(biāo)ETF基金份額持有人大會。
一、召開事由
1、當(dāng)出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，應(yīng)當(dāng)召開基金
份額持有人大會，法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定或
基金合同另有約定的除外：
（8）變更基金投資目標(biāo)、范圍或策略，但由于目標(biāo)ETF
交易方式變更、終止上市、基金合同終止、與其他基金
進(jìn)行合并而變更基金投資目標(biāo)、范圍或策略的情況除
外；
（9）基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召
開或召集目標(biāo)ETF基金份額持有人大會；
2、在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內(nèi)且對
基金份額持有人利益無實(shí)質(zhì)性不利影響的前提下，以
下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，不
需召開基金份額持有人大會：
（4）基金管理人、登記機(jī)構(gòu)、基金銷售機(jī)構(gòu)調(diào)整有關(guān)申
購、贖回、轉(zhuǎn)換、定期定額投資、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管等
業(yè)務(wù)規(guī)則；
（8）由于目標(biāo)ETF交易方式變更、終止上市、基金合同
終止、與其他基金進(jìn)行合并而變更基金投資目標(biāo)、范
圍或策略；
（9）本基金采取特殊申購或其他方式參與目標(biāo)ETF的
申購贖回；
（10）按照本基金合同約定，由目標(biāo)ETF的聯(lián)接基金變
更為直接投資目標(biāo)ETF標(biāo)的指數(shù)的指數(shù)基金；
第十二
部 分
基金的
投資
第十三
部 分
基金的
財(cái)產(chǎn)
第十四
部 分
基金資
產(chǎn)估值
第十五
部 分
基金費(fèi)
用與稅
收
第十八
部 分
基金的
信息披
露
第十九
部 分
基金合
同的變
更 、終
止與基
金財(cái)產(chǎn)
的清算
第二十
二部分
基金合
同的效
力
一、投資目標(biāo)
緊密跟蹤標(biāo)的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差的最
小化。在正常市場情況下，力爭將基金的凈值增長率
與業(yè)績比較基準(zhǔn)之間的日均跟蹤偏離度絕對值控制在
0.35%以內(nèi)，年化跟蹤誤差控制在4%以內(nèi)。
二、投資范圍
本基金主要投資于標(biāo)的指數(shù)成份股（含存托憑證）、備
選成份股（含存托憑證）。為更好地實(shí)現(xiàn)投資目標(biāo)，本
基金可少量投資于依法發(fā)行或上市的其他股票（包括
主板、創(chuàng)業(yè)板以及其他中國證監(jiān)會允許基金投資的股
票）、存托憑證、債券（含國債、地方政府債、金融債、企
業(yè)債、公司債、央行票據(jù)、中期票據(jù)、短期融資券、超短
期融資券、次級債、可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券、政府支持
機(jī)構(gòu)債及其他中國證監(jiān)會允許基金投資的債券）、債券
回購、資產(chǎn)支持證券、銀行存款（包括協(xié)議存款、定期存
款等）、同業(yè)存單、貨幣市場工具、股指期貨以及法律法
規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須
符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定）。
基金的投資組合比例為：本基金投資于股票資產(chǎn)及存
托憑證的比例不低于基金資產(chǎn)的 90%，投資于標(biāo)的指
數(shù)成份股及其備選成份股（均含存托憑證）的比例不低
于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的 80%；每個(gè)交易日日終在扣除股
指期貨合約需繳納的交易保證金后，保持不低于基金
資產(chǎn)凈值 5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債
券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申
購款等。
四、投資策略
本基金主要采取完全復(fù)制策略，即按照標(biāo)的指數(shù)成份
股及其權(quán)重構(gòu)建基金的股票投資組合，并根據(jù)標(biāo)的指
數(shù)成份股及其權(quán)重的變化對股票投資組合進(jìn)行相應(yīng)調(diào)
整。
當(dāng)預(yù)期成份股發(fā)生調(diào)整或成份股發(fā)生配股、增發(fā)、分紅
等行為時(shí)，或因基金的申購和贖回等對本基金跟蹤標(biāo)
的指數(shù)的效果可能帶來影響時(shí)，或因某些特殊情況導(dǎo)
致流動(dòng)性不足時(shí)，或其他原因?qū)е聼o法有效復(fù)制和跟
蹤標(biāo)的指數(shù)時(shí)，基金管理人可以對投資組合管理進(jìn)行
適當(dāng)變通和調(diào)整，以更好地實(shí)現(xiàn)本基金的投資目標(biāo)。
在正常市場情況下，本基金力爭將基金的凈值增長率
與業(yè)績比較基準(zhǔn)之間的日均跟蹤偏離度絕對值控制在
0.35%以內(nèi)，年化跟蹤誤差控制在 4%以內(nèi)。如因指數(shù)
編制規(guī)則調(diào)整或其他因素導(dǎo)致跟蹤偏離度和跟蹤誤差
超過上述范圍，基金管理人應(yīng)采取合理措施避免跟蹤
偏離度和跟蹤誤差進(jìn)一步擴(kuò)大。
1、股票投資策略
本基金將主要按照標(biāo)的指數(shù)成份股及其權(quán)重構(gòu)建基金
的股票投資組合，并根據(jù)標(biāo)的指數(shù)成份股及其權(quán)重的
變化而進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。
（1）定期調(diào)整
根據(jù)標(biāo)的指數(shù)的調(diào)整規(guī)則和備選股票的預(yù)期，對股票
投資組合及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。
（2）不定期調(diào)整
1）當(dāng)成份股發(fā)生配送股、增發(fā)、分紅、臨時(shí)調(diào)入及調(diào)出
等情況而影響其在指數(shù)中權(quán)重的行為時(shí)，本基金將根
據(jù)各成份股的權(quán)重變化進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整；
2）根據(jù)本基金的申購和贖回情況，對股票投資組合進(jìn)
行調(diào)整，從而有效跟蹤標(biāo)的指數(shù)；
3）特殊情況下，基金管理人可以根據(jù)市場情況，綜合考
慮跟蹤偏離度、跟蹤誤差最小化和持有人利益，采用合
理方法尋求替代。以上特殊情況包括但不限于：①法
律法規(guī)的限制；②標(biāo)的指數(shù)成份股流動(dòng)性嚴(yán)重不足，或
因股票停牌等其他市場因素，使基金管理人無法依指
數(shù)權(quán)重投資某成份股時(shí)；③成份股上市公司存在重大
違規(guī)行為、面臨重大的不利處罰或司法訴訟時(shí)；④有充
分而合理的理由認(rèn)為成份股市場價(jià)格被操縱時(shí)；⑤其
他原因?qū)е聼o法有效復(fù)制和跟蹤標(biāo)的指數(shù)時(shí)。
五、投資限制
1、組合限制
基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制：
（1）本基金投資于股票資產(chǎn)及存托憑證的比例不低于
基金資產(chǎn)的 90%，投資于標(biāo)的指數(shù)成份股及其備選成
份股（均含存托憑證）的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的
80%；
（12）若本基金參與股指期貨交易，應(yīng)當(dāng)遵守下列要求：
b.本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約
價(jià)值與有價(jià)證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的
100%。其中，有價(jià)證券指股票、債券（不含到期日在一
年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資
產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
c.本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約
價(jià)值不得超過基金持有的股票總市值的20%；
除上述第（2）、（7）、（9）、（10）、（14）項(xiàng)情形之外，因證券/
期貨市場波動(dòng)、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)、標(biāo)的
指數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)成份股流動(dòng)性限制等基金
管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定
投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)
整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。因證券市場
波動(dòng)、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之
外的因素致使基金投資比例不符合第（14）項(xiàng)規(guī)定的，
基金管理人不得新增出借業(yè)務(wù)，但中國證監(jiān)會規(guī)定的
特殊情形除外。
2、禁止行為
為維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財(cái)產(chǎn)不得用
于下列投資或者活動(dòng)：
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除
外；
七、風(fēng)險(xiǎn)收益特征
本基金屬于股票型基金，其預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)和收益高于貨
幣市場基金、債券型基金、混合型基金。本基金為指數(shù)
型基金，具有與標(biāo)的指數(shù)相似的風(fēng)險(xiǎn)收益特征。
一、基金資產(chǎn)總值
基金資產(chǎn)總值是指基金擁有的各類有價(jià)證券、銀行存
款本息、基金應(yīng)收申購款及其他資產(chǎn)的價(jià)值總和。
二、估值對象
基金所擁有的股票、存托憑證、債券、資產(chǎn)支持證券、股
指期貨合約和銀行存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、其它投資等資
產(chǎn)及負(fù)債。
四、估值方法
七、暫停估值的情形
十、特殊情形的處理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第8項(xiàng)進(jìn)行
估值時(shí)，所造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤處理。
一、基金費(fèi)用的種類
二、基金費(fèi)用計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式
1、基金管理人的管理費(fèi)
本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.15%年費(fèi)
率計(jì)提。管理費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.15%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
2、基金托管人的托管費(fèi)
本基金的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.05%年費(fèi)
率計(jì)提。托管費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.05%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
上述“一、基金費(fèi)用的種類”中第4－10項(xiàng)費(fèi)用，根據(jù)有
關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議規(guī)定，按費(fèi)用實(shí)際支出金額列入當(dāng)
期費(fèi)用，由基金托管人從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
三、不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目
3、《基金合同》生效前的相關(guān)費(fèi)用；
4、標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)。標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)由基金
管理人承擔(dān)，不得從基金財(cái)產(chǎn)中列支；
五、公開披露的基金信息
公開披露的基金信息包括：
（一）基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基
金產(chǎn)品資料概要
2、基金招募說明書應(yīng)當(dāng)最大限度地披露影響基金投資
者決策的全部事項(xiàng)，說明基金認(rèn)購、申購和贖回安排、
基金投資、基金產(chǎn)品特性、風(fēng)險(xiǎn)揭示、信息披露及基金
份額持有人服務(wù)等內(nèi)容?！痘鸷贤飞Ш?，基金招募
說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三
個(gè)工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站
上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人
至少每年更新一次?；鸾K止運(yùn)作的，基金管理人不
再更新基金招募說明書。
基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人應(yīng)當(dāng)
在基金份額發(fā)售的三日前，將基金份額發(fā)售公告、基金
招募說明書提示性公告、《基金合同》提示性公告登載
在規(guī)定報(bào)刊上，將基金份額發(fā)售公告、基金招募說明
書、基金產(chǎn)品資料概要、《基金合同》和托管協(xié)議登載在
規(guī)定網(wǎng)站上，并將基金產(chǎn)品資料概要登載在基金銷售
機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)；基金托管人應(yīng)當(dāng)同時(shí)將《基金合
同》、基金托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上。
（二）基金份額發(fā)售公告
基金管理人應(yīng)當(dāng)就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金
份額發(fā)售公告，并在披露招募說明書的當(dāng)日登載于規(guī)
定媒介上。
（三）《基金合同》生效公告
基金管理人應(yīng)當(dāng)在收到中國證監(jiān)會確認(rèn)文件的次日在
規(guī)定媒介上登載《基金合同》生效公告。
（七）臨時(shí)報(bào)告
8、基金募集期延長或提前結(jié)束募集；
三、基金財(cái)產(chǎn)的清算
5、基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為6個(gè)月，但因本基金所持證券
的流動(dòng)性受到限制而不能及時(shí)變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)
順延。
1、《基金合同》經(jīng)基金管理人、基金托管人雙方蓋章以
及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽章并在募集結(jié)束后經(jīng)
基金管理人向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)，并經(jīng)中
國證監(jiān)會書面確認(rèn)后生效。
一、投資目標(biāo)
本基金主要通過投資于目標(biāo) ETF，緊密跟蹤標(biāo)的指
數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差的最小化。本基金力
爭將日均跟蹤偏離度絕對值控制在0.35%以內(nèi)，年化
跟蹤誤差控制在4%以內(nèi)。
二、投資范圍
本基金主要投資于目標(biāo)ETF、標(biāo)的指數(shù)成份股（含存
托憑證）、備選成份股（含存托憑證）。為更好地實(shí)現(xiàn)
投資目標(biāo)，本基金可少量投資于依法發(fā)行或上市的其
他股票（包括主板、創(chuàng)業(yè)板以及其他中國證監(jiān)會允許
基金投資的股票）、存托憑證、債券（含國債、地方政府
債、金融債、企業(yè)債、公司債、央行票據(jù)、中期票據(jù)、短
期融資券、超短期融資券、次級債、可轉(zhuǎn)換債券、可交
換債券、政府支持機(jī)構(gòu)債及其他中國證監(jiān)會允許基金
投資的債券）、債券回購、資產(chǎn)支持證券、銀行存款（包
括協(xié)議存款、定期存款等）、同業(yè)存單、貨幣市場工具、
股指期貨以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資
的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定）。
基金的投資組合比例為：本基金投資于目標(biāo)ETF的比
例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%；每個(gè)交易日日終在扣
除股指期貨合約需繳納的交易保證金后，保持不低于
基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政
府債券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和
應(yīng)收申購款等。
四、投資策略
本基金為鵬華中證A500ETF的聯(lián)接基金，主要通過投
資于鵬華中證A500ETF實(shí)現(xiàn)對標(biāo)的指數(shù)的緊密跟蹤，
力爭將日均跟蹤偏離度絕對值控制在0.35%以內(nèi)，年
化跟蹤誤差控制在4%以內(nèi)。如因標(biāo)的指數(shù)編制規(guī)則
調(diào)整或其他因素導(dǎo)致跟蹤偏離度和跟蹤誤差超過上
述范圍，基金管理人應(yīng)采取合理措施避免跟蹤偏離度
和跟蹤誤差進(jìn)一步擴(kuò)大。
1、目標(biāo)ETF投資策略
本基金投資目標(biāo)ETF的方式如下：
（1）申購、贖回：按照目標(biāo)ETF法律文件約定的方式申
贖目標(biāo)ETF。
（2）二級市場方式：在二級市場進(jìn)行目標(biāo)ETF基金份
額的交易。
當(dāng)目標(biāo) ETF 申購、贖回或交易模式進(jìn)行了變更或調(diào)
整，本基金也將作相應(yīng)的變更或調(diào)整，無須召開基金
份額持有人大會。
本基金將在綜合考慮合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)、效率、成本等因素的
基礎(chǔ)上，決定采用申購、贖回的方式或二級市場方式
進(jìn)行目標(biāo)ETF的投資。
2、股票投資策略
本基金可投資于標(biāo)的指數(shù)成份股、備選成份股，以更
好的跟蹤標(biāo)的指數(shù)。同時(shí)，在條件允許的情況下還可
通過買入標(biāo)的指數(shù)成份股、備選成份股來構(gòu)建組合以
申購目標(biāo)ETF。因此對可投資于標(biāo)的指數(shù)成份股、備
選成份股的資金頭寸，主要采取復(fù)制法，即按照標(biāo)的
指數(shù)的成份股組成及其權(quán)重構(gòu)建基金投資組合，并根
據(jù)標(biāo)的指數(shù)組成及其權(quán)重的變動(dòng)而進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。
但在因特殊情況（如流動(dòng)性不足等）導(dǎo)致無法獲得足
夠數(shù)量的個(gè)股時(shí)，基金管理人將搭配使用其他合理方
法進(jìn)行適當(dāng)?shù)奶娲?，包括通過投資其他股票進(jìn)行替
代，以降低跟蹤偏離度和跟蹤誤差，優(yōu)化投資組合的
配置結(jié)構(gòu)。
五、投資限制
1、組合限制
基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制：
（1）本基金投資于目標(biāo)ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈
值的90%；
（12）若本基金參與股指期貨交易，應(yīng)當(dāng)遵守下列要
求：
b.本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合
約價(jià)值與有價(jià)證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值
的100%。其中，有價(jià)證券指目標(biāo)ETF、股票、債券（不
含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買
入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
c.本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合
約價(jià)值不得超過基金持有的股票及目標(biāo)ETF總市值
的20%；
除上述第（1）、（2）、（7）、（9）、（10）、（14）項(xiàng)情形之外，
因證券/期貨市場波動(dòng)、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變
動(dòng)、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)成份股流動(dòng)性限
制、目標(biāo)ETF暫停申購、贖回或二級市場交易停牌等
基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上
述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在 10 個(gè)交易日
內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。因
證券/期貨市場波動(dòng)、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變
動(dòng)、標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)成份股流動(dòng)性限
制、目標(biāo)ETF暫停申購、贖回或二級市場交易停牌等
基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合第
（1）項(xiàng)投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在20個(gè)交易日內(nèi)
進(jìn)行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。因證
券市場波動(dòng)、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金
管理人之外的因素致使基金投資比例不符合第（14）
項(xiàng)規(guī)定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務(wù)，但中國證
監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。
2、禁止行為
為維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財(cái)產(chǎn)不得用
于下列投資或者活動(dòng)：
（4）買賣除目標(biāo)ETF以外的其他基金份額，但是中國
證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
七、風(fēng)險(xiǎn)收益特征
本基金為ETF聯(lián)接基金，預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)與預(yù)期收益水平高
于混合型基金、債券型基金與貨幣市場基金。本基金
主要通過投資于目標(biāo)ETF實(shí)現(xiàn)對標(biāo)的指數(shù)的緊密跟
蹤。因此，本基金的業(yè)績表現(xiàn)與標(biāo)的指數(shù)的表現(xiàn)密切
相關(guān)。
八、標(biāo)的指數(shù)及目標(biāo)ETF發(fā)生相關(guān)變更情形的處理方
式
目標(biāo)ETF出現(xiàn)下述情形之一的，在履行適當(dāng)程序后，
本基金將由投資于目標(biāo)ETF的聯(lián)接基金變更為直接
投資該標(biāo)的指數(shù)的指數(shù)基金，無需召開基金份額持有
人大會審議；若屆時(shí)本基金管理人已有跟蹤該標(biāo)的指
數(shù)的指數(shù)基金，則本基金將本著維護(hù)投資者合法權(quán)益
的原則，履行適當(dāng)?shù)某绦蚝筮x取其他合適的指數(shù)作為
標(biāo)的指數(shù)。相應(yīng)地，本基金基金合同中將刪除關(guān)于目
標(biāo)ETF的表述部分，或變更標(biāo)的指數(shù)，屆時(shí)將由基金
管理人另行公告。
1、目標(biāo)ETF交易方式發(fā)生重大變更致使本基金的投
資策略難以實(shí)現(xiàn)；
2、目標(biāo)ETF終止上市；
3、目標(biāo)ETF基金合同終止；
4、目標(biāo)ETF與其他基金進(jìn)行合并；
5、目標(biāo)ETF的基金管理人發(fā)生變更（但變更后的本基
金與目標(biāo)ETF的基金管理人相同的除外）；
6、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情形。
一、基金資產(chǎn)總值
基金資產(chǎn)總值是指基金擁有的目標(biāo)ETF基金份額、各
類有價(jià)證券、銀行存款本息、基金應(yīng)收申購款及其他
資產(chǎn)的價(jià)值總和。
二、估值對象
基金所擁有的目標(biāo)ETF基金份額、股票、存托憑證、債
券、資產(chǎn)支持證券、股指期貨合約和銀行存款本息、應(yīng)
收款項(xiàng)、其它投資等資產(chǎn)及負(fù)債。
四、估值方法
1、目標(biāo)ETF估值方法
對持有的目標(biāo)ETF基金，按估值日目標(biāo)ETF基金的份
額凈值估值。
七、暫停估值的情形
4、基金所投資的目標(biāo)ETF發(fā)生暫停估值、暫停公告基
金份額凈值的情形；
十、特殊情形的處理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第 9 項(xiàng)進(jìn)
行估值時(shí)，所造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤處
理。
一、基金費(fèi)用的種類
10、基金投資目標(biāo)ETF的相關(guān)費(fèi)用（包括但不限于目
標(biāo)ETF的交易費(fèi)用、申贖費(fèi)用等）；
二、基金費(fèi)用計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式
1、基金管理人的管理費(fèi)
本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日
所持有目標(biāo)ETF基金份額所對應(yīng)基金資產(chǎn)凈值后的
余額（若為負(fù)數(shù)，則取0）的0.15%年費(fèi)率計(jì)提。管理
費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.15%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標(biāo)
ETF基金份額所對應(yīng)基金資產(chǎn)凈值后的余額（若為負(fù)
數(shù)，則取0）
2、基金托管人的托管費(fèi)
本基金的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日
所持有目標(biāo)ETF基金份額所對應(yīng)基金資產(chǎn)凈值后的
余額（若為負(fù)數(shù)，則取0）的0.05%年費(fèi)率計(jì)提。托管
費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.05%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標(biāo)
ETF基金份額所對應(yīng)基金資產(chǎn)凈值后的余額（若為負(fù)
數(shù)，則取0）
上述“一、基金費(fèi)用的種類”中第4－11項(xiàng)費(fèi)用，根據(jù)
有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議規(guī)定，按費(fèi)用實(shí)際支出金額列入
當(dāng)期費(fèi)用，由基金托管人從基金財(cái)產(chǎn)中支付。
三、不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目
3、《基金合同》生效前的相關(guān)費(fèi)用根據(jù)《鵬華中證
A500指數(shù)證券投資基金基金合同》執(zhí)行；
五、公開披露的基金信息
公開披露的基金信息包括：
（一）基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基
金產(chǎn)品資料概要
2、基金招募說明書應(yīng)當(dāng)最大限度地披露影響基金投
資者決策的全部事項(xiàng)，說明基金申購和贖回安排、基
金投資、基金產(chǎn)品特性、風(fēng)險(xiǎn)揭示、信息披露及基金份
額持有人服務(wù)等內(nèi)容?！痘鸷贤飞Ш?，基金招募
說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在三
個(gè)工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站
上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理
人至少每年更新一次?；鸾K止運(yùn)作的，基金管理人
不再更新基金招募說明書。
基金轉(zhuǎn)型后，基金管理人應(yīng)將基金招募說明書、基金
產(chǎn)品資料概要、《基金合同》和基金托管協(xié)議登載在規(guī)
定網(wǎng)站上，并將基金產(chǎn)品資料概要登載在基金銷售機(jī)
構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)；基金托管人應(yīng)當(dāng)同時(shí)將《基金合
同》、基金托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上。
（五）臨時(shí)報(bào)告
24、目標(biāo)ETF變更；
（十）投資目標(biāo)ETF的信息披露
基金管理人應(yīng)在季度報(bào)告、中期報(bào)告、年度報(bào)告等定
期報(bào)告和招募說明書（更新）等文件中披露所持目標(biāo)
ETF的以下相關(guān)情況，包括：（1）投資政策、持倉情況、
損益情況、凈值披露時(shí)間等；（2）交易及持有目標(biāo)ETF
產(chǎn)生的費(fèi)用，招募說明書中應(yīng)當(dāng)列明計(jì)算方法并舉例
說明；（3）本基金持有的目標(biāo)ETF發(fā)生的重大影響事
件，如轉(zhuǎn)換運(yùn)作方式、與其他基金合并、終止基金合同
以及召開基金份額持有人大會等。
三、基金財(cái)產(chǎn)的清算
5、基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為6個(gè)月，但因本基金所持基
金、證券的流動(dòng)性受到限制而不能及時(shí)變現(xiàn)的，清算
期限相應(yīng)順延。
1、《基金合同》經(jīng)基金管理人、基金托管人雙方蓋章以
及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽章。自2025年1月8
日起，鵬華中證A500指數(shù)證券投資基金正式轉(zhuǎn)型為
本基金，《基金合同》生效，原《鵬華中證A500指數(shù)證
券投資基金基金合同》自同一日起失效。
托管協(xié)議
章節(jié) 原文條款
內(nèi)容
鑒于鵬華基金管理有限公司系一家依照中國法律合法
成立并有效存續(xù)的有限責(zé)任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)
的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理人的資格和能力，擬募集發(fā)
行鵬華中證A500指數(shù)證券投資基金；
鑒于鵬華基金管理有限公司擬擔(dān)任鵬華中證 A500 指
數(shù)證券投資基金的基金管理人，中國建設(shè)銀行股份有
限公司擬擔(dān)任鵬華中證 A500 指數(shù)證券投資基金的基
金托管人；
為明確鵬華中證 A500 指數(shù)證券投資基金的基金管理
人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本托管
協(xié)議；
除非另有約定，《鵬華中證 A500 指數(shù)證券投資基金基
金合同》(以下簡稱“基金合同”或“《基金合同》”)中定義
的術(shù)語在用于本托管協(xié)議時(shí)應(yīng)具有相同的含義；若有
抵觸應(yīng)以《基金合同》為準(zhǔn)，并依其條款解釋。
修改后條款
內(nèi)容
鑒于鵬華基金管理有限公司系一家依照中國法律合
法成立并有效存續(xù)的有限責(zé)任公司，按照相關(guān)法律法
規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理人的資格和能力；
鑒于鵬華基金管理有限公司擬擔(dān)任鵬華中證A500交
易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金的基金管理
人，中國建設(shè)銀行股份有限公司擬擔(dān)任鵬華中證
A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金的基
金托管人；
為明確鵬華中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基
金聯(lián)接基金的基金管理人和基金托管人之間的權(quán)利
義務(wù)關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《鵬華中證A500交易型開放式指數(shù)證
券投資基金聯(lián)接基金基金合同》(以下簡稱“基金合
同”或“《基金合同》”)中定義的術(shù)語在用于本托管協(xié)
議時(shí)應(yīng)具有相同的含義；若有抵觸應(yīng)以《基金合同》為
準(zhǔn)，并依其條款解釋。
三 、基
金托管
人對基
金管理
人的業(yè)
務(wù)監(jiān)督
和核查
五 、基
金財(cái)產(chǎn)
的保管
八 、基
金資產(chǎn)
凈值計(jì)
算和會
計(jì)核算
十 、基
金信息
披露
十 一 、
基金費(fèi)
用
十 五 、
禁止行
為
十 六 、
托管協(xié)
議的變
更 、終
止與基
金財(cái)產(chǎn)
的清算
十 九 、
托管協(xié)
議的效
力
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合
同》的約定，對基金投資范圍、投資對象進(jìn)行監(jiān)督?！痘?
金合同》明確約定基金投資風(fēng)格或證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的，基
金管理人應(yīng)按照基金托管人要求的格式，將擬投資的
標(biāo)的證券庫中各投資品種的具體范圍提供給基金托管
人，基金管理人可以根據(jù)實(shí)際情況的變化，對各標(biāo)的投
資品種的具體范圍予以更新和調(diào)整并及時(shí)通知基金托
管人?；鹜泄苋烁鶕?jù)上述投資范圍對基金實(shí)際投資
是否符合《基金合同》關(guān)于證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的約定進(jìn)行監(jiān)
督。
本基金主要投資于標(biāo)的指數(shù)成份股（含存托憑證）、備
選成份股（含存托憑證）。為更好地實(shí)現(xiàn)投資目標(biāo)，本
基金可少量投資于依法發(fā)行或上市的其他股票（包括
主板、創(chuàng)業(yè)板以及其他中國證監(jiān)會允許基金投資的股
票）、存托憑證、債券（含國債、地方政府債、金融債、企
業(yè)債、公司債、央行票據(jù)、中期票據(jù)、短期融資券、超短
期融資券、次級債、可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券、政府支持
機(jī)構(gòu)債及其他中國證監(jiān)會允許基金投資的債券）、債券
回購、資產(chǎn)支持證券、銀行存款（包括協(xié)議存款、定期存
款等）、同業(yè)存單、貨幣市場工具、股指期貨以及法律法
規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具（但須
符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定）。
基金的投資組合比例為：本基金投資于股票資產(chǎn)及存
托憑證的比例不低于基金資產(chǎn)的 90%，投資于標(biāo)的指
數(shù)成份股及其備選成份股（均含存托憑證）的比例不低
于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的 80%；每個(gè)交易日日終在扣除股
指期貨合約需繳納的交易保證金后，保持不低于基金
資產(chǎn)凈值 5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債
券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申
購款等。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合
同》的約定，對基金投資、融資比例進(jìn)行監(jiān)督?；鹜?
管人按下述比例和調(diào)整期限進(jìn)行監(jiān)督：
（1）本基金投資于股票資產(chǎn)及存托憑證的比例不低于
基金資產(chǎn)的 90%，投資于標(biāo)的指數(shù)成份股及其備選成
份股（均含存托憑證）的比例不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的
80%；
（11）若本基金參與股指期貨交易，應(yīng)當(dāng)遵守下列要求：
b.本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約
價(jià)值與有價(jià)證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的
100%。其中，有價(jià)證券指股票、債券（不含到期日在一
年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資
產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
c.本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約
價(jià)值不得超過基金持有的股票總市值的20%；
除上述第（2）、（7）、（9）、（13）項(xiàng)情形之外，因證券/期貨
市場波動(dòng)、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)、標(biāo)的指數(shù)
成份股調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)成份股流動(dòng)性限制等基金管理
人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資
比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但
中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。因證券市場波動(dòng)、
證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的
因素致使基金投資比例不符合第（13）項(xiàng)規(guī)定的，基金
管理人不得新增出借業(yè)務(wù)，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊
情形除外。
（二）基金募集期間及募集資金的驗(yàn)資
1.基金募集期間募集的資金應(yīng)存于基金管理人在基金
托管人的營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的“基金募集專戶”。該賬戶由
基金管理人開立并管理。
2.基金募集期滿或基金停止募集時(shí)，募集的基金份額總
額、基金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金
法》、《公開募集證券投資基金運(yùn)作管理辦法》等有關(guān)規(guī)
定后，基金管理人應(yīng)將屬于基金財(cái)產(chǎn)的全部資金劃入
基金托管人開立的基金托管資金賬戶，同時(shí)在規(guī)定時(shí)
間內(nèi)，聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計(jì)
師事務(wù)所進(jìn)行驗(yàn)資，出具驗(yàn)資報(bào)告。出具的驗(yàn)資報(bào)告
由參加驗(yàn)資的2名或2名以上中國注冊會計(jì)師簽字方
為有效。
3.若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到《基金合同》生效的條
件，由基金管理人按規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人
應(yīng)予以必要的協(xié)助與配合。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1.估值對象
基金所擁有的股票、存托憑證、債券、資產(chǎn)支持證券、股
指期貨合約和銀行存款本息、應(yīng)收款項(xiàng)、其它投資等資
產(chǎn)及負(fù)債。
2.估值方法
本基金所持有的投資品種，按如下原則進(jìn)行估值 ：
3.特殊情形的處理
（1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（8）項(xiàng)進(jìn)
行估值時(shí)，所造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤處
理。
（四）暫停估值與公告基金份額凈值的情形
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露內(nèi)容主要包括基金招募說明書、《基金
合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)
售公告、《基金合同》生效公告、基金凈值信息、基金份
額申購、贖回價(jià)格、基金定期報(bào)告（包括基金年度報(bào)告、
基金中期報(bào)告和基金季度報(bào)告）、臨時(shí)報(bào)告、澄清公告、
基金份額持有人大會決議、清算報(bào)告、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期
間的信息披露和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息（基金投
資股指期貨、基金參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)、基
金投資資產(chǎn)支持證券的信息披露）?；鹉甓葓?bào)告需
經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所
審計(jì)后，方可披露。
（一）基金管理費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.15%年費(fèi)
率計(jì)提。管理費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.15%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（二）基金托管費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
本基金的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.05%年費(fèi)
率計(jì)提。托管費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.05%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（四）基金相關(guān)賬戶的開戶費(fèi)用及維護(hù)費(fèi)用、證券/期貨
等交易、結(jié)算費(fèi)用、基金的銀行匯劃費(fèi)用、《基金合同》
生效后與基金相關(guān)的信息披露費(fèi)用、基金份額持有人
大會費(fèi)用、《基金合同》生效后與基金有關(guān)的會計(jì)師費(fèi)、
律師費(fèi)、仲裁費(fèi)、訴訟費(fèi)、公證費(fèi)和認(rèn)證費(fèi)等根據(jù)國家
有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財(cái)產(chǎn)中列支
的費(fèi)用，列入當(dāng)期基金費(fèi)用。
（五）不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目
《基金合同》生效前的相關(guān)費(fèi)用不得從基金財(cái)產(chǎn)中列
支；基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行
義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基金財(cái)產(chǎn)的損失，處理與基金
運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用，標(biāo)的指數(shù)許可使用費(fèi)以
及其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不
得列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目等不列入基金費(fèi)用。
（九）基金財(cái)產(chǎn)用于下列投資或者活動(dòng)：1.承銷證券；2.
違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；3.從事承擔(dān)無限責(zé)
任的投資；4.買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有
規(guī)定的除外；5.向其基金管理人、基金托管人出資；6.從
事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券
交易活動(dòng)；7.法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的
其他活動(dòng)。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述禁止
性規(guī)定，如適用于本基金，基金管理人在履行適當(dāng)程序
后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或按調(diào)整后的規(guī)定
執(zhí)行。
（三）基金財(cái)產(chǎn)的清算
5.基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為6個(gè)月，但因本基金所持證券
的流動(dòng)性受到限制而不能及時(shí)變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)
順延。
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時(shí)
提交的托管協(xié)議草案，應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋章
以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽字（或蓋章），協(xié)議
當(dāng)事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草
案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合
同》的約定，對基金投資范圍、投資對象進(jìn)行監(jiān)督。《基
金合同》明確約定基金投資風(fēng)格或證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的，
基金管理人應(yīng)按照基金托管人要求的格式，將擬投資
的標(biāo)的證券庫中各投資品種的具體范圍提供給基金
托管人，基金管理人可以根據(jù)實(shí)際情況的變化，對各
標(biāo)的投資品種的具體范圍予以更新和調(diào)整并及時(shí)通
知基金托管人?；鹜泄苋烁鶕?jù)上述投資范圍對基
金實(shí)際投資是否符合《基金合同》關(guān)于證券選擇標(biāo)準(zhǔn)
的約定進(jìn)行監(jiān)督。
本基金主要投資于目標(biāo)ETF、標(biāo)的指數(shù)成份股（含存
托憑證）、備選成份股（含存托憑證）。為更好地實(shí)現(xiàn)
投資目標(biāo)，本基金可少量投資于依法發(fā)行或上市的其
他股票（包括主板、創(chuàng)業(yè)板以及其他中國證監(jiān)會允許
基金投資的股票）、存托憑證、債券（含國債、地方政府
債、金融債、企業(yè)債、公司債、央行票據(jù)、中期票據(jù)、短
期融資券、超短期融資券、次級債、可轉(zhuǎn)換債券、可交
換債券、政府支持機(jī)構(gòu)債及其他中國證監(jiān)會允許基金
投資的債券）、債券回購、資產(chǎn)支持證券、銀行存款（包
括協(xié)議存款、定期存款等）、同業(yè)存單、貨幣市場工具、
股指期貨以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資
的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定）。
基金的投資組合比例為：本基金投資于目標(biāo)ETF的比
例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%；每個(gè)交易日日終在扣
除股指期貨合約需繳納的交易保證金后，保持不低于
基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政
府債券，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和
應(yīng)收申購款等。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合
同》的約定，對基金投資、融資比例進(jìn)行監(jiān)督。基金托
管人按下述比例和調(diào)整期限進(jìn)行監(jiān)督：
（1）本基金投資于目標(biāo)ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈
值的90%；
（11）若本基金參與股指期貨交易，應(yīng)當(dāng)遵守下列要
求：
b.本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合
約價(jià)值與有價(jià)證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值
的100%。其中，有價(jià)證券指目標(biāo)ETF、股票、債券（不
含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買
入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式回購）等；
c.本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合
約價(jià)值不得超過基金持有的股票及目標(biāo)ETF總市值
的20%；
除上述第（1）、（2）、（7）、（9）、（13）項(xiàng)情形之外，因證
券/期貨市場波動(dòng)、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)、
標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)成份股流動(dòng)性限制、
目標(biāo)ETF暫停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金
管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)
定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在 10 個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)
行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。因證
券/期貨市場波動(dòng)、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)、
標(biāo)的指數(shù)成份股調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)成份股流動(dòng)性限制、
目標(biāo)ETF暫停申購、贖回或二級市場交易停牌等基金
管理人之外的因素致使基金投資比例不符合第（1）項(xiàng)
投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)在 20 個(gè)交易日內(nèi)進(jìn)行
調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。因證券市
場波動(dòng)、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理
人之外的因素致使基金投資比例不符合第（13）項(xiàng)規(guī)
定的，基金管理人不得新增出借業(yè)務(wù)，但中國證監(jiān)會
規(guī)定的特殊情形除外。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1.估值對象
基金所擁有的目標(biāo)ETF基金份額、股票、存托憑證、債
券、資產(chǎn)支持證券、股指期貨合約和銀行存款本息、應(yīng)
收款項(xiàng)、其它投資等資產(chǎn)及負(fù)債。
2.估值方法
本基金所持有的投資品種，按如下原則進(jìn)行估值 ：
（1）目標(biāo)ETF估值方法
對持有的目標(biāo)ETF基金，按估值日目標(biāo)ETF基金的份
額凈值估值。
3.特殊情形的處理
（1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（9）項(xiàng)
進(jìn)行估值時(shí)，所造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯(cuò)誤
處理。
（四）暫停估值與公告基金份額凈值的情形
4、基金所投資的目標(biāo)ETF發(fā)生暫停估值、暫停公告基
金份額凈值的情形；
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露內(nèi)容主要包括基金招募說明書、《基
金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要、基金凈
值信息、基金份額申購、贖回價(jià)格、基金定期報(bào)告（包
括基金年度報(bào)告、基金中期報(bào)告和基金季度報(bào)告）、臨
時(shí)報(bào)告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、清算報(bào)
告、實(shí)施側(cè)袋機(jī)制期間的信息披露、投資目標(biāo)ETF的
信息披露和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息（基金投資股
指期貨、基金參與融資及轉(zhuǎn)融通證券出借業(yè)務(wù)、基金
投資資產(chǎn)支持證券的信息披露）?；鹉甓葓?bào)告需經(jīng)
符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計(jì)師事務(wù)所
審計(jì)后，方可披露。
（一）基金管理費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
本基金的管理費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日
所持有目標(biāo)ETF基金份額所對應(yīng)基金資產(chǎn)凈值后的
余額（若為負(fù)數(shù)，則取0）的0.15%年費(fèi)率計(jì)提。管理
費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.15%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金管理費(fèi)
E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標(biāo)
ETF基金份額所對應(yīng)基金資產(chǎn)凈值后的余額（若為負(fù)
數(shù)，則取0）
（二）基金托管費(fèi)的計(jì)提比例和計(jì)提方法
本基金的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值扣除前一日
所持有目標(biāo)ETF基金份額所對應(yīng)基金資產(chǎn)凈值后的
余額（若為負(fù)數(shù)，則取0）的0.05%年費(fèi)率計(jì)提。托管
費(fèi)的計(jì)算方法如下：
H＝E×0.05%÷當(dāng)年天數(shù)
H為每日應(yīng)計(jì)提的基金托管費(fèi)
E 為前一日的基金資產(chǎn)凈值扣除前一日所持有目標(biāo)
ETF基金份額所對應(yīng)基金資產(chǎn)凈值后的余額（若為負(fù)
數(shù)，則取0）
（四）基金相關(guān)賬戶的開戶費(fèi)用及維護(hù)費(fèi)用、證券/期
貨等交易、結(jié)算費(fèi)用、基金投資目標(biāo)ETF的相關(guān)費(fèi)用
（包括但不限于目標(biāo)ETF的交易費(fèi)用、申贖費(fèi)用等）、
基金的銀行匯劃費(fèi)用、《基金合同》生效后與基金相關(guān)
的信息披露費(fèi)用、基金份額持有人大會費(fèi)用、《基金合
同》生效后與基金有關(guān)的會計(jì)師費(fèi)、律師費(fèi)、仲裁費(fèi)、
訴訟費(fèi)、公證費(fèi)和認(rèn)證費(fèi)等根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和《基
金合同》約定，可以在基金財(cái)產(chǎn)中列支的費(fèi)用，列入當(dāng)
期基金費(fèi)用。
（五）不列入基金費(fèi)用的項(xiàng)目
《基金合同》生效前的相關(guān)費(fèi)用根據(jù)《鵬華中證A500
指數(shù)證券投資基金基金合同》執(zhí)行，不得從基金財(cái)產(chǎn)
中列支；基金管理人和基金托管人因未履行或未完全
履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基金財(cái)產(chǎn)的損失，處理與
基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用，以及其他根據(jù)相關(guān)
法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費(fèi)
用的項(xiàng)目等不列入基金費(fèi)用。
（九）基金財(cái)產(chǎn)用于下列投資或者活動(dòng)：1.承銷證券；2.
違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；3.從事承擔(dān)無限
責(zé)任的投資；4. 買賣除目標(biāo) ETF 以外的其他基金份
額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；5.向其基金管
理人、基金托管人出資；6.從事內(nèi)幕交易、操縱證券交
易價(jià)格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動(dòng)；7.法律、行政
法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動(dòng)。法律法規(guī)
或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述禁止性規(guī)定，如適用于本
基金，基金管理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資
不再受相關(guān)限制或按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
（三）基金財(cái)產(chǎn)的清算
5.基金財(cái)產(chǎn)清算的期限為6個(gè)月，但因本基金所持基
金、證券的流動(dòng)性受到限制而不能及時(shí)變現(xiàn)的，清算
期限相應(yīng)順延。
（一）基金托管協(xié)議當(dāng)事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意
見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊
的文本為正式文本。
鵬華基金管理有限公司關(guān)于鵬華中證A500指數(shù)證券投資基金轉(zhuǎn)型為鵬華中證A500交易型開放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金并修訂相關(guān)法律文件的公告.pdf