中信保誠穩(wěn)鑫債券型證券投資基金托管協(xié)議
中信保誠穩(wěn)鑫債券型證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：中信保誠基金管理有限公司
基金托管人：中信銀行股份有限公司
目錄
第一條基金托管協(xié)議當事人--------------------------------3
第二條基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則--------------------4
第三條基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查------------4
第四條基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查-----------------11
第五條基金財產(chǎn)保管------------------------------------12
第六條指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行---------------------------14
第七條交易及清算交收安排-------------------------------16
第八條基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算-----------------------19
第九條基金收益分配------------------------------------23
第十條信息披露----------------------------------------24
第十一條基金費用--------------------------------------25
第十二條基金份額持有人名冊的保管-----------------------27
第十三條基金有關(guān)文件和檔案的保存-----------------------27
第十四條基金管理人和基金托管人的更換-------------------28
第十五條禁止行為--------------------------------------30
第十六條基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算-------31
第十七條違約責任--------------------------------------33
第十八條爭議解決方式----------------------------------34
第十九條基金托管協(xié)議的效力-----------------------------34
第二十條基金托管協(xié)議的簽訂-----------------------------35
第二十一條不可抗力------------------------------------35
中信保誠穩(wěn)鑫債券型證券投資基金托管協(xié)議
基金管理人：中信保誠基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)世紀大道8號上海國金中心匯豐銀行
大樓9層
郵政編碼：200120
電話：021-68649788
傳真：021-50120888
法定代表人：涂一鍇
基金托管人：中信銀行股份有限公司
住所：北京市朝陽區(qū)光華路10號院1號樓6-30層、32-42層
郵政編碼:100010
電話：4006800000
傳真：010-85230024
法定代表人：方合英
鑒于：
1．中信保誠基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存
續(xù)的有限責任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的
資格和能力；
2.中信銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的
銀行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
3.中信保誠基金管理有限公司擬擔任中信保誠穩(wěn)鑫債券型證券投資基
金的基金管理人，中信銀行股份有限公司擬擔任中信保誠穩(wěn)鑫債券型
證券投資基金的基金托管人；
為明確雙方在基金托管中的權(quán)利、義務(wù)及責任，確保基金財產(chǎn)的安全，
保護基金份額持有人的合法權(quán)益，依據(jù)《中華人民共和國合同法》等
法律法規(guī)以及相關(guān)規(guī)定，雙方本著平等自愿、誠實守信的原則特簽訂
本協(xié)議。
釋義：
除非另有約定，《中信保誠穩(wěn)鑫債券型證券投資基金基金合同》(以下
簡稱“基金合同”)中定義的術(shù)語在用于本托管協(xié)議時應(yīng)具有相同的含
義；若有抵觸應(yīng)以基金合同為準，并依其條款解釋。
第一條基金托管協(xié)議當事人
1.1基金管理人：
名稱：中信保誠基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)世紀大道8號上海國金中心匯豐
銀行大樓9層
法定代表人:涂一鍇
成立時間：2005年9月30日
批準設(shè)立機關(guān)：中國證監(jiān)會
批準設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2005]142號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：人民幣貳億元
經(jīng)營范圍：基金募集、基金銷售、資產(chǎn)管理、境外證券投資管理和中
國證監(jiān)會許可的其他業(yè)務(wù)（涉及行政許可的憑許可證經(jīng)營）
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
1.2基金托管人：
名稱：中信銀行股份有限公司
住所：北京市朝陽區(qū)光華路10號院1號樓6-30層、32-42層
法定代表人：方合英
成立時間：1987年4月20日
批準設(shè)立文號：國辦函[1987]14號
基金托管業(yè)務(wù)批準文號：證監(jiān)基金字[2004]125號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：489.35億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：保險兼業(yè)代理業(yè)務(wù)（有效期至2020年09月09日）；吸收
公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)
承兌與貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；
買賣政府債券、金融債券；從事同業(yè)拆借；買賣、代理買賣外匯；從
事銀行卡業(yè)務(wù)；提供信用證服務(wù)及擔保；代理收付款項；提供保管箱
服務(wù)；結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)；代理開放式基金業(yè)務(wù)；辦理黃金業(yè)務(wù)；黃金
進出口；開展證券投資基金、企業(yè)年金基金、保險資金、合格境外機
構(gòu)投資者托管業(yè)務(wù)；經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準的其他業(yè)務(wù)。
（企業(yè)依法自主選擇經(jīng)營項目，開展經(jīng)營活動；依法須經(jīng)批準的項目，
經(jīng)相關(guān)部門批準后依批準的內(nèi)容開展經(jīng)營活動；不得從事本市產(chǎn)業(yè)政
策禁止和限制類項目的經(jīng)營活動。）
第二條基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
2.1基金托管協(xié)議的依據(jù)
訂立本協(xié)議的依據(jù)是《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國證
券投資基金法》（以下簡稱“《基金法》”）、《公開募集證券投資基金運
作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、《證券投資基金銷售管理辦
法》（以下簡稱“《銷售辦法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管
理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦法》”）、《公開募集開放式證券投資
基金流動性風(fēng)險管理規(guī)定》、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準則
第7號＜托管協(xié)議的內(nèi)容與格式〉》、《中信保誠穩(wěn)鑫債券型證券投資基
金基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定。
2.2基金托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產(chǎn)的
保管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關(guān)
事宜中的權(quán)利、義務(wù)及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持
有人的合法權(quán)益。
2.3基金托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份
額持有人合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
第三條基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
3.1基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
3.1.1基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對下述
基金投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。本基金將投資于以下金融工具：
本基金的投資范圍主要為具有良好流動性的金融工具，包括國債、金
融債、企業(yè)債、公司債、央行票據(jù)、中期票據(jù)、短期融資券、超短期
融資券、資產(chǎn)支持證券、次級債、可分離交易可轉(zhuǎn)債的純債部分、債
券回購、銀行存款、同業(yè)存單以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投
資的其他固定收益類金融工具（但須符合中國證監(jiān)會的相關(guān)規(guī)定）。
本基金不投資于股票、權(quán)證等權(quán)益類資產(chǎn)，也不投資于可轉(zhuǎn)換債券（可
分離交易可轉(zhuǎn)債的純債部分除外）、可交換債券。
基金的投資組合比例為：本基金對債券的投資比例不低于基金資產(chǎn)的
80%；本基金持有現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券投資比例不低
于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、
應(yīng)收申購款等。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資的其他品種，基金管理人在
履行適當程序后，可以將其納入投資范圍。
3.1.2基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述
基金投融資比例進行監(jiān)督：
（1）本基金對債券的投資比例不低于基金資產(chǎn)的80%；
（2）本基金持有現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券投資比例合計
不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證
金、應(yīng)收申購款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的
10%；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過
該證券的10%；
（5）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得
超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值
的20%；
（7）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得
超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)
支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（9）本基金應(yīng)投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證
券。基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投
資標準，應(yīng)在評級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
（10）本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不得
超過基金資產(chǎn)凈值的40%；債券回購最長期限為1年，債券回購到期后
不得展期；
（11）基金資產(chǎn)總值不得超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（12）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過本基金
資產(chǎn)凈值的15%；
因證券市場波動、證券停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素
致使基金不符合前款所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動新增流
動性受限資產(chǎn)的投資；
（13）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為
交易對手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當與基金合
同約定的投資范圍保持一致；
（14）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資
限制。
因證券市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外
的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，除以上第（2）、
（9）、（12）、（13）條以外，基金管理人應(yīng)當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)
整，但法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。
基金管理人應(yīng)當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比
例符合基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投
資策略應(yīng)當符合基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與
檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制或調(diào)整上述限制的，如適用于本基
金，基金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或
按調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行，但須提前公告，不需要經(jīng)基金份額持有人大會
審議。
側(cè)袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、組合限制等約定僅
適用于主袋賬戶。
3.1.3基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述
基金投資禁止行為進行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，本基金禁止從事下列行為：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實際控制人或者與其有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷
期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當符合基金的投
資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖
突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。
相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。
重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以上的
獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項進行
審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，則本基
金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準。
3.1.4基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對于基
金關(guān)聯(lián)投資限制進行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)有關(guān)基金從事的關(guān)聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托
管人應(yīng)事先相互提供與本機構(gòu)有控股關(guān)系的股東或與本機構(gòu)有其他重
大利害關(guān)系的公司名單及其更新，加蓋公章并書面提交，并確保所提
供名單的真實性、完整性、全面性?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋嗽诿麊?
變更后應(yīng)及時發(fā)送對方，收到方于2個工作日內(nèi)進行回函確認已知名
單的變更。名單變更時間以收到方回函確認的時間為準。如果基金托
管人在運作中嚴格遵循了監(jiān)督流程，基金管理人仍違規(guī)進行交易，并
造成基金資產(chǎn)損失的，由基金管理人承擔責任，基金托管人不承擔任
何損失和責任。
相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管
理人與關(guān)聯(lián)方進行法律法規(guī)禁止基金從事的交易時，基金托管人應(yīng)及
時提醒并協(xié)助基金管理人采取必要措施阻止該交易的發(fā)生，若基金托
管人采取必要措施后仍無法阻止該交易發(fā)生時，基金托管人有權(quán)向中
國證監(jiān)會報告，由此造成的損失和責任由基金管理人承擔。對于交易
所場內(nèi)已成交的違規(guī)交易，基金托管人應(yīng)按相關(guān)法律法規(guī)和交易所規(guī)
則的規(guī)定進行結(jié)算，同時向中國證監(jiān)會報告，基金托管人不承擔由此
造成的損失和責任。
3.1.5基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對基金
管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督：
（1）基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對于基金
管理人參與銀行間債券市場交易時面臨的交易對手資信風(fēng)險進行監(jiān)
督。
基金管理人應(yīng)在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及
行業(yè)標準的銀行間債券市場交易對手的名單，并按照審慎的風(fēng)險控制
原則在該名單中約定各交易對手所適用的交易結(jié)算方式?；鹜泄苋?
在收到名單后2個工作日內(nèi)回函確認收到該名單?；鸸芾砣藨?yīng)定期
或不定期對銀行間債券市場現(xiàn)券及回購交易對手的名單進行更新，名
單中增加或減少銀行間債券市場交易對手時須及時通知基金托管人，
基金托管人于2個工作日內(nèi)回函確認收到后，對名單進行更新?；?
管理人收到基金托管人書面確認后，被確認調(diào)整的名單開始生效，新
名單生效前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)算的交易，仍應(yīng)
按照雙方原定協(xié)議進行結(jié)算。
如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與不在名單內(nèi)的銀行間債券市場交易
對手進行交易，應(yīng)及時提醒基金管理人撤銷交易，經(jīng)提醒后基金管理
人仍執(zhí)行交易并造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔責任。
（2）基金托管人對于基金管理人參與銀行間債券市場交易的交易方式
的控制。
基金管理人在銀行間債券市場進行現(xiàn)券買賣和回購交易時，需按交易
對手名單中約定的該交易對手所適用的交易結(jié)算方式進行交易。如果
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的有利于信用風(fēng)險控制
的交易方式進行交易時，基金托管人應(yīng)及時提醒基金管理人與交易對
手重新確定交易方式，經(jīng)提醒后仍未改正并造成基金資產(chǎn)損失的，基
金托管人不承擔責任。
（3）基金管理人有責任控制交易對手的資信風(fēng)險，按銀行間債券市場
的交易規(guī)則進行交易，基金托管人則根據(jù)銀行間債券市場成交單對合
同履行情況進行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事
先約定的交易對手進行交易時，基金托管人應(yīng)及時提醒基金管理人，
基金托管人不承擔由此造成的任何損失和責任。
3.1.6基金托管人對基金投資流通受限證券的監(jiān)督：
（1）基金投資流通受限證券，應(yīng)遵守《關(guān)于基金投資非公開發(fā)行股票
等流通受限證券有關(guān)問題的通知》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。流通受限證
券指由《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)范的非公開發(fā)行股票、公開
發(fā)行股票網(wǎng)下配售部分等在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的可交易證券,
不包括由于發(fā)布重大消息或其他原因而臨時停牌的證券、已發(fā)行未上
市證券、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限證券。
（2）基金管理人應(yīng)在基金首次投資流通受限證券前，向基金托管人提
供經(jīng)基金管理人董事會批準的有關(guān)基金投資流通受限證券的投資決策
流程、風(fēng)險控制制度。基金投資非公開發(fā)行股票，基金管理人還應(yīng)提
供基金管理人董事會批準的流動性風(fēng)險處置預(yù)案。上述資料應(yīng)包括但
不限于基金投資流通受限證券的投資額度和投資比例控制情況。
基金管理人應(yīng)至少于首次執(zhí)行投資指令之前2個工作日將上述資料書
面發(fā)至基金托管人，保證基金托管人有足夠的時間進行審核。基金托
管人應(yīng)在收到上述資料后2個工作日內(nèi)，以書面或其他雙方認可的方
式確認收到上述資料。
（3）基金投資流通受限證券前，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供符合
法律法規(guī)要求的有關(guān)必要書面信息?；鸸芾砣藨?yīng)保證上述信息的真
實、完整，并應(yīng)至少于擬執(zhí)行投資指令前將上述信息書面發(fā)至基金托
管人。
（4）基金托管人應(yīng)對基金管理人是否遵守法律法規(guī)、投資決策流程、
風(fēng)險控制制度情況進行監(jiān)督，并審核基金管理人提供的有關(guān)書面信息。
基金托管人認為上述資料可能導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險的，有權(quán)要求基金管
理人在投資流通受限證券前就該風(fēng)險的消除或防范措施進行補充書面
說明，否則，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行有關(guān)指令。因拒絕執(zhí)行該指令
造成基金財產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔任何責任，并有權(quán)報告中國
證監(jiān)會。
如基金管理人和基金托管人無法達成一致，應(yīng)及時上報中國證監(jiān)會請
求解決。如果基金托管人切實履行監(jiān)督職責，則不承擔任何責任。如
果基金托管人沒有切實履行監(jiān)督職責，導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險，基金托管
人應(yīng)承擔相應(yīng)責任。
3.1.7基金托管人對基金投資中期票據(jù)的監(jiān)督：
（1）基金管理人管理的基金在投資中期票據(jù)前，基金管理人須根據(jù)法
律、法規(guī)、監(jiān)管部門的規(guī)定，制定嚴格的關(guān)于投資中期票據(jù)的風(fēng)險控
制制度和流動性風(fēng)險處置預(yù)案，并書面提供給基金托管人，基金托管
人依據(jù)上述文件對基金管理人投資中期票據(jù)的額度和比例進行監(jiān)督。
（2）如未來有關(guān)監(jiān)管部門發(fā)布的法律法規(guī)對證券投資基金投資中期票
據(jù)另有規(guī)定的，從其約定。
（3）基金托管人有權(quán)監(jiān)督基金管理人在相關(guān)基金投資中期票據(jù)時的法
律法規(guī)遵守情況，有關(guān)制度、信用風(fēng)險、流動性風(fēng)險處置預(yù)案的完善
情況，有關(guān)額度、比例限制的執(zhí)行情況。基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人
的上述事項違反法律法規(guī)和基金合同以及本協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時以書
面形式通知基金管理人糾正?；鸸芾砣藨?yīng)積極配合和協(xié)助基金托管
人的監(jiān)督和核查。基金管理人應(yīng)按相關(guān)托管協(xié)議要求向基金托管人及
時發(fā)出回函，并及時改正?；鹜泄苋擞袡?quán)隨時對所通知事項進行復(fù)
查,督促基金管理人改正。如果基金管理人違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正
的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。如果基金托管人未能切實履行監(jiān)
督職責，導(dǎo)致基金出現(xiàn)風(fēng)險，基金托管人應(yīng)承擔相應(yīng)責任。
3.1.8基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金
管理人選擇存款銀行進行監(jiān)督：
基金投資銀行定期存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金
合同的約定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基
金托管人，基金托管人應(yīng)據(jù)以對基金投資銀行存款的交易對手是否符
合有關(guān)規(guī)定進行監(jiān)督。
本基金投資銀行存款應(yīng)符合如下規(guī)定：
（1）基金管理人、基金托管人應(yīng)當與存款銀行建立定期對賬機制，確
?；疸y行存款業(yè)務(wù)賬目及核算的真實、準確。
（2）基金管理人與基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定，就本基金銀行存款業(yè)
務(wù)另行簽訂書面協(xié)議，明確雙方在相關(guān)協(xié)議簽署、賬戶開設(shè)與管理、
投資指令傳達與執(zhí)行、資金劃撥、賬目核對、到期兌付、文件保管以
及存款證實書的開立、傳遞、保管等流程中的權(quán)利、義務(wù)和職責，以
確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權(quán)益。
（3）基金托管人應(yīng)加強對基金銀行存款業(yè)務(wù)的監(jiān)督與核查，嚴格審查、
復(fù)核相關(guān)協(xié)議、賬戶資料、投資指令、存款證實書等有關(guān)文件，切實
履行托管職責。
（4）基金管理人與基金托管人在開展基金存款業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴格遵守《基
金法》、《運作辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，以及國家有關(guān)賬戶管理、利率
管理、支付結(jié)算等的各項規(guī)定。
基金托管人對基金管理人選擇存款銀行的監(jiān)督應(yīng)依據(jù)基金管理人向基
金托管人提供的符合條件的存款銀行的名單執(zhí)行，如基金托管人發(fā)現(xiàn)
基金管理人將基金資產(chǎn)投資于該名單之外的存款銀行，有權(quán)拒絕執(zhí)行。
該名單如有變更，基金管理人應(yīng)在啟用新名單前提前2個工作日將新
名單發(fā)送給基金托管人。
3.2基金托管人對基金管理人業(yè)務(wù)進行監(jiān)督和核查的有關(guān)措施：
3.2.1基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基
金資產(chǎn)凈值計算、基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支
及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登
載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
3.2.2基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金
法》、基金合同、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通
知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)在下一個工作日及
時核對，并以書面形式向基金托管人發(fā)出回函，進行解釋或舉證。
3.2.3在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促基金
管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內(nèi)
糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
3.2.4基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或
者違反基金合同約定的，應(yīng)當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并及
時向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)報告。
3.2.5基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令
違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)
當立即通知基金管理人，并及時向中國證監(jiān)會報告，基金管理人應(yīng)依
法承擔相應(yīng)責任。
3.2.6基金管理人應(yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在
規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)基金托管人并改正，就基金托管人的疑義進行解釋或
舉證，對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告
的，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
3.2.7基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證
監(jiān)會，同時通知基金管理人限期糾正。
3.2.8基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定
行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，
情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應(yīng)報告中
國證監(jiān)會。
3.2.9當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限
度保護基金份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商
一致，并咨詢會計師事務(wù)所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的
約定啟用側(cè)袋機制。
基金托管人依照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對側(cè)袋機制
啟用、特定資產(chǎn)處置和信息披露等方面進行復(fù)核和監(jiān)督。側(cè)袋機制實
施期間的具體規(guī)則依照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定執(zhí)行。
第四條基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
4.1基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包
括但不限于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶
和證券賬戶等投資所需賬戶、復(fù)核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和
各類基金份額的基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、
相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
4.2基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行
分賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基
金投資信息等違反《基金法》、基金合同、本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定
時，基金管理人應(yīng)及時以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托
管人收到通知后應(yīng)及時核對確認并以書面形式向基金管理人發(fā)出回
函。在限期內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復(fù)查，督促基金
托管人改正，并予協(xié)助配合。基金托管人對基金管理人通知的違規(guī)事
項未能在限期內(nèi)糾正或未在合理期限內(nèi)確認的，基金管理人應(yīng)報告中
國證監(jiān)會?；鸸芾砣擞辛x務(wù)要求基金托管人賠償基金因此所遭受的
損失。
4.3基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)
會和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)，同時通知基金托管人限期糾正。
4.4基金托管人應(yīng)積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提
交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定
時間內(nèi)答復(fù)基金管理人并改正。
4.5基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行
使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，
情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應(yīng)報告中
國證監(jiān)會。
第五條基金財產(chǎn)保管
5.1基金財產(chǎn)保管的原則
5.1.1基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
5.1.2基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)。除依據(jù)法律法規(guī)規(guī)定、基金合
同和本托管協(xié)議約定及基金管理人的正當指令外，不得自行運用、處
分、分配基金的任何財產(chǎn)。
5.1.3基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投
資所需賬戶。
5.1.4基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，與基金托管
人的其他業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)實行嚴格的分賬管理，獨立核算，
確保基金財產(chǎn)的完整與獨立。
5.1.5基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約
定保管基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
5.1.6除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三
人托管基金資產(chǎn)。
5.2募集資金的驗資
5.2.1基金募集期間募集的資金應(yīng)存于基金管理人在基金托管人的營
業(yè)機構(gòu)或基金管理人委托的登記機構(gòu)開立的“基金募集專戶”，該賬
戶由基金管理人或其委托的登記機構(gòu)開立并管理。
5.2.2基金募集期滿或基金提前結(jié)束募集時，募集的基金份額總額、基
金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有
關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)將募集的屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入基
金托管人為本基金開立的資產(chǎn)托管專戶中，基金托管人在收到資金當
日出具確認文件。同時，基金管理人應(yīng)聘請具有從事證券業(yè)務(wù)資格的
會計師事務(wù)所進行驗資，出具驗資報告，出具的驗資報告應(yīng)由參加驗
資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字有效。
5.2.3若基金募集期限屆滿，未能達到基金備案條件，由基金管理人按
規(guī)定辦理退款事宜，基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。
5.3基金的銀行賬戶的開立和管理
5.3.1基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開立基金的銀行賬戶，
并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預(yù)留
印鑒由基金托管人刻制、保管和使用。
5.3.2基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。
基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬
戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
5.3.3基金銀行賬戶的開立和管理應(yīng)符合有關(guān)法律法規(guī)以及銀行業(yè)監(jiān)
督管理機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定。
5.4基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設(shè)和管理：
5.4.1基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記
結(jié)算有限責任公司上海分公司/深圳分公司開設(shè)證券賬戶。
5.4.2基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責任
公司上海分公司/深圳分公司開立基金證券交易資金賬戶，用于證券清
算。
5.4.3基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要。
基金托管人和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任
何證券賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
5.5債券托管賬戶的開立和管理
5.5.1基金合同生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入
全國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托
管人負責以基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責任公司開設(shè)銀行間
債券市場債券托管賬戶，并由基金托管人負責基金的債券的后臺匹配
及資金的清算。
5.5.2基金管理人和基金托管人應(yīng)一起負責為基金對外簽訂全國銀行
間國債市場回購主協(xié)議，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副
本。
5.6其他賬戶的開設(shè)和管理
在本托管協(xié)議生效之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和基金
合同約定的其他投資品種的投資業(yè)務(wù)時，如果涉及相關(guān)賬戶的開設(shè)和
使用，由基金管理人協(xié)助托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同
的約定，開立有關(guān)賬戶。該賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管理。
5.7基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保
管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管
庫；其中實物證券也可存入中央國債登記結(jié)算有限責任公司或中國證
券登記結(jié)算有限責任公司上海分公司/深圳分公司或銀行間市場清算
所股份有限公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫。實物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，
由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人控制下的
實物證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應(yīng)由
基金托管人承擔。基金托管人對基金托管人以外機構(gòu)實際有效控制的
證券不承擔保管責任。
5.8與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負責。由基金管理
人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別應(yīng)由基金托管
人、基金管理人保管?；鸸芾砣嗽诖砘鸷炇鹋c基金有關(guān)的重大
合同時應(yīng)保證基金一方持有兩份以上的正本原件，以便基金管理人和
基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人在合同簽署后30
個工作日內(nèi)通過專人送達、掛號郵寄等安全方式將合同送達基金托管
人處。合同應(yīng)存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門15年
以上。對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人
提供加蓋授權(quán)業(yè)務(wù)章的合同傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范
圍內(nèi)，合同原件不得轉(zhuǎn)移，由基金管理人保管。
第六條指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
6.1基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
基金管理人應(yīng)向基金托管人提供預(yù)留印鑒和被授權(quán)人簽字樣本，事先
書面通知（以下簡稱“授權(quán)通知”）基金托管人有權(quán)發(fā)送指令的人員名
單，注明相應(yīng)的交易權(quán)限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令
時基金托管人確認有權(quán)發(fā)送人員身份的方法?；鹜泄苋嗽谑盏绞跈?quán)
通知當日回函向基金管理人確認?；鸸芾砣嗽谑盏交鹜泄苋说拇_
認回函之后，授權(quán)通知生效?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藢κ跈?quán)文件負
有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄
露。
6.2指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運用基金資產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥
及其他款項支付的指令?；鸸芾砣税l(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款
項事由、支付時間、到賬時間、金額、賬戶等，加蓋預(yù)留印鑒并由被
授權(quán)人簽字或蓋章。
6.3指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行的時間和程序
6.3.1指令由“授權(quán)通知”確定的有權(quán)發(fā)送人（以下簡稱“被授權(quán)人”）
代表基金管理人用傳真的方式或其他基金托管人和基金管理人書面確
認過的方式向基金托管人發(fā)送。基金管理人有義務(wù)在發(fā)送指令后及時
與基金托管人進行確認，因基金管理人未能及時與基金托管人進行指
令確認,致使資金未能及時到賬所造成的損失不由基金托管人承擔?；?
金托管人依照“授權(quán)通知”規(guī)定的方法確認指令有效后，方可執(zhí)行指
令。對于被授權(quán)人發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力?；鸸?
理人應(yīng)按照《基金法》、有關(guān)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的
經(jīng)營權(quán)限和交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送劃款指令，被授權(quán)人應(yīng)按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)
送劃款指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送指令時，應(yīng)為基金托管人留出執(zhí)行指
令所必需的時間。由基金管理人原因造成的指令傳輸不及時、未能留
出足夠劃款所需時間，基金托管人不承擔資金未能及時到賬所造成的
損失。
6.3.2基金托管人不負責審查基金管理人發(fā)送指令同時提交的其他文
件資料的合法性、真實性、完整性和有效性，基金管理人應(yīng)保證上述
文件資料合法、真實、完整和有效。如因基金管理人提供的上述文件
不合法、不真實、不完整或失去效力而影響基金托管人的審核或給任
何第三人帶來損失，基金托管人不承擔任何形式的責任。
6.3.3基金托管人應(yīng)指定專人接收基金管理人的指令，預(yù)先通知基金管
理人其名單，并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式?；鹜泄苋?
收到基金管理人發(fā)送的指令后，應(yīng)立即審慎驗證劃款指令有關(guān)內(nèi)容及
印鑒和簽名的表面一致性，復(fù)核無誤后應(yīng)在2小時內(nèi)執(zhí)行，不得延誤，
但基金管理人確認其15:30后發(fā)送的傳真指令無需在當日完成。
6.3.4基金管理人向基金托管人下達指令時，應(yīng)確?；疸y行賬戶有足
夠的資金余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人
發(fā)出的指令，基金托管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金
托管人不承擔因為不執(zhí)行該指令而造成損失的責任。
6.3.5基金管理人應(yīng)將同業(yè)市場國債交易通知單加蓋印章后傳真給基
金托管人。
6.4基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
6.4.1基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反相關(guān)法律法規(guī)或
基金合同、指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令及交割信息錯誤，
指令中重要信息模煳不清或不全等。
6.4.2基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，
有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時通知基金管理人改正，并及時向國務(wù)院證券監(jiān)
督管理機構(gòu)報告。
6.5基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令違反《基金法》、基金合同、本
協(xié)議或有關(guān)基金法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，有權(quán)決定暫緩或不予執(zhí)行，并應(yīng)及
時以書面形式通知基金管理人糾正，基金托管人不承擔任何損失和責
任。對基金管理人更正并重新發(fā)送后的指令經(jīng)基金托管人核對確認后
方能執(zhí)行。
6.6基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及時按照基金管理人發(fā)送
的符合法律法規(guī)規(guī)定以及基金合同約定的指令執(zhí)行，給基金份額持有
人造成損失的，應(yīng)負賠償責任。
6.7更換被授權(quán)人的程序
基金管理人撤換被授權(quán)人或改變被授權(quán)人的權(quán)限，必須提前至少1個
交易日，使用傳真向基金托管人發(fā)出由基金管理人簽字和蓋章的被授
權(quán)人變更通知，同時電話通知基金托管人，基金托管人收到變更通知
當日將回函書面?zhèn)髡婊鸸芾砣瞬⑼ㄟ^電話向基金管理人確認。被授
權(quán)人變更通知，自基金管理人收到基金托管人以傳真形式發(fā)出的回函
確認時開始生效。基金管理人在此后5日內(nèi)將被授權(quán)人變更通知的正
本送交基金托管人。被授權(quán)人變更通知的正本應(yīng)與傳真內(nèi)容一致，若
有不一致的，以基金托管人收到的傳真件為準?；鸸芾砣烁鼡Q被授
權(quán)人通知生效后，對于已被撤換的人員無權(quán)發(fā)送的指令，或被改變授
權(quán)人員超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任。
第七條交易及清算交收安排
7.1選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)
7.1.1基金管理人應(yīng)制定選擇代理證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)的標準和
程序?；鸸芾砣素撠熯x擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)營機構(gòu)，使
用其交易單元作為基金的專用交易單元?；鸸芾砣撕捅贿x中的證券
經(jīng)營機構(gòu)簽訂委托協(xié)議，由基金管理人提前通知基金托管人，并在法
定信息披露公告中披露有關(guān)內(nèi)容。交易單元保證金由被選中的證券經(jīng)
營機構(gòu)支付。
7.1.2基金管理人應(yīng)及時將基金專用交易單元號、傭金費率等基本信息
以及變更情況及時以書面形式通知基金托管人。
7.2基金投資證券后的清算交收安排
7.2.1基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的責任
基金管理人與基金托管人應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則，簽訂
《證券交易資金結(jié)算協(xié)議》，用以具體明確基金管理人與基金托管人在
證券交易資金結(jié)算業(yè)務(wù)中的責任。
對基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復(fù)核無誤后應(yīng)在規(guī)定期
限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。
本基金投資于證券發(fā)生的所有場內(nèi)、場外交易的資金清算交割，全部
由基金托管人負責辦理。
本基金證券投資的清算交割，由基金托管人通過中國證券登記結(jié)算有
限責任公司上海分公司/深圳分公司及清算代理銀行辦理。
如果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金財產(chǎn)的損失，應(yīng)由基
金托管人負責賠償基金的損失；如果因為基金管理人違反法律法規(guī)的
規(guī)定進行證券投資或違反雙方簽訂的《證券交易資金結(jié)算協(xié)議》而造
成基金投資清算困難和風(fēng)險的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應(yīng)立即通知基金管
理人，由基金管理人負責解決，由此給基金造成的損失由基金管理人
承擔。
7.2.2基金出現(xiàn)超買或超賣的責任認定及處理程序
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，如果發(fā)現(xiàn)基金投資證券過程中出現(xiàn)超
買或超賣現(xiàn)象，應(yīng)立即提醒基金管理人，由基金管理人負責解決，由
此給基金造成的損失由基金管理人承擔。
7.2.3基金無法按時支付證券清算款的責任認定及處理程序
基金管理人應(yīng)確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時，有足
夠的頭寸進行交收?；鸬馁Y金頭寸不足時，基金托管人有權(quán)拒絕基
金管理人發(fā)送的劃款指令，并立即通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诎l(fā)
送劃款指令時應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理所需的合理時間。如
由于基金管理人的原因?qū)е聼o法按時支付證券清算款，由此給基金造
成的損失由基金管理人承擔。
在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法
規(guī)、基金合同、本托管協(xié)議的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。如由于基金
托管人的原因?qū)е禄馃o法按時支付證券清算款，由此給基金造成的
損失由基金托管人承擔。
7.3資金、證券賬目及交易記錄的核對
7.3.1基金管理人與基金托管人按日進行交易記錄的核對。每日對外披
露基金份額凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬
簿上的交易記錄完全一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，
造成基金會計核算不完整或不真實，由此導(dǎo)致的損失由責任方承擔。
7.3.2對基金的資金賬目，由相關(guān)各方每日對賬一次，確保相關(guān)各方賬
賬相符。對基金證券賬目，由相關(guān)各方每日進行對賬。對實物券賬目，
每月月末由相關(guān)各方進行賬實核對。對交易記錄，由相關(guān)各方每日對
賬一次。
7.4申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的資金清算、數(shù)據(jù)傳遞及托管協(xié)議當
事人的責任
7.4.1托管協(xié)議當事人在基金的申購贖回、轉(zhuǎn)換中的責任
基金投資人可通過基金管理人的直銷中心和銷售機構(gòu)的代銷網(wǎng)點進行
申購和贖回申請，基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或
其委托的登記機構(gòu)負責。基金托管人負責接收并確認資金的到賬情況，
以及依照基金管理人的投資指令來劃付贖回款項。
7.4.2基金的數(shù)據(jù)傳遞
基金管理人應(yīng)保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構(gòu)于每個
開放日16：00之前將本基金的申購、贖回、轉(zhuǎn)換的數(shù)據(jù)傳送給基金托
管人?；鸸芾砣藨?yīng)對傳遞的數(shù)據(jù)的真實性、準確性和完整性負責。
登記機構(gòu)應(yīng)通過與基金管理人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)，由基金管理
人向基金托管人發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，
雙方可協(xié)商解決處理方式。基金管理人向基金托管人發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙
方各自按有關(guān)規(guī)定保存。
7.4.3基金的資金清算
基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈
額交收”的原則，每日按照托管賬戶應(yīng)收資金與應(yīng)付資金的差額來確
定托管賬戶凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。
如果當日基金為凈應(yīng)收款，基金托管人應(yīng)在T＋2日15:00之前查收資
金是否到賬，對于未準時到賬的資金，基金托管人應(yīng)及時通知基金管
理人劃付。如果當日基金為凈應(yīng)付款，基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人
的指令在T+2日中午12:00前進行劃付。對于未準時劃付的資金，基
金管理人應(yīng)及時通知基金托管人劃付。因基金托管專戶沒有足夠的資
金，導(dǎo)致基金托管人不能按時撥付，基金托管人應(yīng)及時通知基金管理
人。
第八條基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
8.1基金資產(chǎn)凈值的計算、復(fù)核的時間和程序
8.1.1基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的凈資產(chǎn)值。各類基
金份額凈值是指計算日該類基金資產(chǎn)凈值除以該計算日該類基金份額
總份額后的數(shù)值。各類基金份額凈值的計算保留到小數(shù)點后4位，小
數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)。
8.1.2基金管理人應(yīng)每工作日對基金資產(chǎn)估值。估值原則應(yīng)符合基金合
同、《證券投資基金會計核算業(yè)務(wù)指引》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定。用
于基金信息披露的基金凈值信息由基金管理人負責計算，基金托管人
復(fù)核?；鸸芾砣藨?yīng)于每個工作日交易結(jié)束后計算當日的各類基金份
額凈值并以雙方認可的方式發(fā)送給基金托管人。基金托管人對凈值計
算結(jié)果復(fù)核后以雙方認可的方式發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對
基金凈值予以公布。月末、年中和年末估值復(fù)核與基金會計賬目的核
對同時進行。
8.1.3根據(jù)《基金法》，基金管理人計算并公告基金凈值信息，基金托
管人復(fù)核、審查基金管理人計算的基金凈值信息。因此，本基金的會
計責任方是基金管理人，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方
在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人
對基金凈值信息的計算結(jié)果對外予以公布。
8.2基金資產(chǎn)估值方法
8.2.1估值對象
基金所擁有的債券和銀行存款本息、應(yīng)收款項、其它投資等資產(chǎn)及負
債。
8.2.2估值方法
1、證券交易所上市的有價證券的估值
（1）交易所上市的有價證券（包括股票、權(quán)證等），以其估值日在證
券交易所掛牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易
日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的
重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后
經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事
件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交
易市價，確定公允價格。
（2）交易所市場上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的固定收益品種（基金合同另有
規(guī)定的除外），選取估值日第三方估值機構(gòu)提供的相應(yīng)品種對應(yīng)的估值
凈價估值。
（3）對在交易所市場掛牌轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定其
公允價值，如基金管理人認為成本能夠近似體現(xiàn)公允價值，基金管理
人應(yīng)持續(xù)評估上述做法的適當性，并在情況發(fā)生改變時做出適當調(diào)整。
2、處于未上市期間的有價證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：
對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓的債券，對存在活躍市場的
情況下，以活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價作為計量日的公允價值；對于
活躍市場報價未能代表計量日公允價值的情況下，對市場報價進行調(diào)
整以確認計量日的公允價值；對于不存在市場活動或市場活動很少的
情況下，則采用估值技術(shù)確定其公允價值。
3、全國銀行間市場交易品種的估值
（1）全國銀行間市場交易的固定收益品種，以第三方估值機構(gòu)提供的
價格數(shù)據(jù)估值。
（2）對銀行間市場未上市，且第三方估值機構(gòu)未提供估值價格的債券，
在發(fā)行利率與二級市場利率不存在明顯差異、未上市期間市場利率沒
有發(fā)生大的變動的情況下，按成本估值。
4、同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分
別估值。
5、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值
的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公
允價值的價格估值。
6、稅收
對于按照中國法律法規(guī)和基金投資所在地的法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)交納的各
項稅金，本基金將按權(quán)責發(fā)生制原則進行估值；對于因稅收規(guī)定調(diào)整
或其他原因?qū)е禄饘嶋H交納稅金與估算的應(yīng)交稅金有差異的，基金
將在相關(guān)稅金調(diào)整日或?qū)嶋H支付日進行相應(yīng)的估值調(diào)整。
7、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事
項，按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方
法、程序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利
益時，應(yīng)立即通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
8.3估值差錯處理
8.3.1因基金估值錯誤給投資人造成損失的應(yīng)先由基金管理人承擔，基
金管理人對不應(yīng)由其承擔的責任，有權(quán)向過錯人追償。
8.3.2當基金管理人計算的基金凈值信息已由基金托管人復(fù)核確認后
公告的，由此造成的投資人或基金的損失，應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定對
投資人或基金支付賠償金，就實際向投資人或基金支付的賠償金額，
由基金管理人與基金托管人按照管理費率和托管費率的比例各自承擔
相應(yīng)的責任。
8.3.3
由于一方當事人提供的信息錯誤，另一方當事人在采取了必要合理的
措施后仍不能發(fā)現(xiàn)該錯誤，進而導(dǎo)致基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值計
算錯誤造成投資人或基金的損失，以及由此造成以后交易日基金資產(chǎn)
凈值、基金份額凈值計算順延錯誤而引起的投資人或基金的損失，由
提供錯誤信息的當事人一方負責賠償。
8.3.4
由于證券交易場所及其登記結(jié)算公司發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤等原因或由于其
他不可抗力原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、
合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)
估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人和
基金托管人應(yīng)當積極采取必要的措施消除或降低由此造成的影響。
8.3.5當基金管理人計算的基金凈值信息與基金托管人的計算結(jié)果不
一致時，相關(guān)各方應(yīng)本著勤勉盡責的態(tài)度重新計算核對，如果最后仍
無法達成一致，應(yīng)以基金管理人的計算結(jié)果為準對外公布，由此造成
的損失由基金管理人承擔賠償責任，基金托管人不負賠償責任。
8.3.6基金管理人或基金托管人按8.2.2估值方法的第5項進行估值
時，所造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
8.4基金賬冊的建立
8.4.1基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，應(yīng)按照相關(guān)各方約
定的同一記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設(shè)置、登錄和保管本
基金的全套賬冊，對相關(guān)各方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，
以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金
管理人的處理方法為準。
8.4.2經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關(guān)各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管
人必須及時查明原因并糾正，保證相關(guān)各方平行登錄的賬冊記錄完全
相符。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈
值信息的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
8.5基金定期報告的編制和復(fù)核
8.5.1基金財務(wù)報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月
度報表的編制，應(yīng)于每月終了后5個工作日內(nèi)完成。
8.5.2《基金合同》生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，
基金管理人應(yīng)當在三個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在指定
網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年
更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。
基金管理人在每個季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)完成季度報告編制并
公告；在會計年度半年終了后兩個月內(nèi)完成中期報告編制并公告；在
會計年度結(jié)束后三個月內(nèi)完成年度報告編制并公告。
8.5.3基金管理人應(yīng)及時完成報表編制，將有關(guān)報表提供基金托管人復(fù)
核；基金托管人應(yīng)當在收到報告之日起2個工作日內(nèi)完成月度報表的
復(fù)核；在收到報告之日起7個工作日內(nèi)完成基金季度報告的復(fù)核；在
收到報告之日起20日內(nèi)完成基金中期報告的復(fù)核；在收到報告之日起
30日內(nèi)完成基金年度報告的復(fù)核?；鹜泄苋嗽趶?fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙
方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人應(yīng)共同查明原因，進
行調(diào)整，調(diào)整以國家有關(guān)規(guī)定為準。
8.5.4核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋業(yè)務(wù)印
鑒或者出具加蓋托管業(yè)務(wù)部門公章的復(fù)核意見書或進行電子確認，相
關(guān)各方各自留存一份。
8.5.5基金托管人在對財務(wù)會計報告、季度報告、中期報告或年度報告
復(fù)核完畢后，需蓋章確認或出具相應(yīng)的復(fù)核確認書或進行電子確認，
以備有權(quán)機構(gòu)對相關(guān)文件審核時提示。
8.6暫停估值的情形
（1）與本基金投資有關(guān)的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫
停營業(yè)時；
（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評
估基金資產(chǎn)價值時；
（3）當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托
管人協(xié)商確認后，基金管理人應(yīng)當暫?；鸸乐担?
（4）法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其他情形。
第九條基金收益分配
9.1基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入
扣除相關(guān)費用后的余額；基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變
動收益后的余額。
9.2基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利
潤中已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
9.3基金收益分配原則
（1）《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益分配；
（2）本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可
選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進行再投
資；若投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
（3）本基金各類基金份額在費用收取上不同將導(dǎo)致在可供分配利潤上
有所不同；同一類別每一基金份額享有同等分配權(quán)；
（4）基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基
準日的基金份額凈值減去每單位基金份額收益分配金額后不能低于面
值；
（5）法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
本基金每次收益分配比例詳見屆時基金管理人發(fā)布的公告。
在不違反法律法規(guī)的規(guī)定且對基金份額持有人利益無實質(zhì)不利影響的
前提下，基金管理人可對基金收益分配原則進行調(diào)整，不需召開基金
份額持有人大會。
9.4收益分配方案
基金收益分配方案中應(yīng)載明收益分配基準日以及截止收益分配基準日
的可供分配利潤、基金收益分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、
分配方式等內(nèi)容。
9.5收益分配的時間和程序
9.5.1基金收益分配方案由基金管理人擬訂，由基金托管人復(fù)核，在2
日內(nèi)在指定媒介公告。
9.5.2在收益分配方案公布后，基金管理人依據(jù)具體方案的規(guī)定就支付
的現(xiàn)金紅利向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照基金管理人
的指令及時進行分紅資金的劃付。
9.5.3法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第十條信息披露
10.1保密義務(wù)
10.1.1除按照《基金法》、《信息披露辦法》、基金合同及中國證監(jiān)會關(guān)
于基金信息披露的有關(guān)規(guī)定進行披露以外，基金管理人和基金托管人
對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)恪守保密的義
務(wù)。基金管理人與基金托管人對基金的任何信息，除法律法規(guī)規(guī)定之
外，不得在其公開披露之前，先行對任何第三方披露。但是，如下情
況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄?
或公開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁
決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。
10.2基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
10.2.1基金管理人和基金托管人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、基金合同的規(guī)
定各自承擔相應(yīng)的信息披露職責?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素撚蟹e極
配合、互相督促、彼此監(jiān)督、保證其履行按照法定方式和時限披露的
義務(wù)。
10.2.2本基金信息披露的文件主要包括招募說明書、基金合同、本托
管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合同生效公告、
基金份額申購、贖回價格和本協(xié)議規(guī)定的定期報告、臨時報告、基金
凈值信息、清算報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、投資資
產(chǎn)支持證券的信息、實施側(cè)袋機制期間的信息披露及中國證監(jiān)會規(guī)定
的其他信息，由基金管理人和基金托管人按照有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定予
以公布。
10.2.3基金托管人應(yīng)當按照相關(guān)法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定
和基金合同的約定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈
值、基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)
品資料概要、基金清算報告等公開披露的相關(guān)基金信息進行復(fù)核、審
查，并向基金管理人進行書面或電子確認。
10.2.4基金年報中的財務(wù)報告部分，經(jīng)有從事證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資
格的會計師事務(wù)所審計后，方可披露。
10.2.5基金管理人應(yīng)當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基
金信息通過中國證監(jiān)會指定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人
公開披露的信息，基金托管人將通過中國證監(jiān)會指定媒介公開披露。
10.2.6依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當按
照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信息置備于公司住所，供社會公眾查閱、復(fù)制。
在支付工本費后可在合理時間獲得上述文件的復(fù)制件或復(fù)印件。基金
管理人和基金托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
10.3暫?；蜓舆t信息披露的情形
（1）基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停
營業(yè)時；
（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評
估基金資產(chǎn)價值時；
（3）發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情形；
（4）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或基金合同認定的其他情形。
10.4基金托管人報告
基金托管人應(yīng)按《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》和其他有
關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定于每個上半年度結(jié)束后兩個月內(nèi)、每個會計年度結(jié)
束后三個月內(nèi)在基金中期報告及年度報告中分別出具基金托管人報
告。
第十一條基金費用
11.1基金管理費的計提比例和計提方法
在通常情況下，基金管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值0.3%年費率計提。
計算方法如下：
H＝E×0.3%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。經(jīng)基金管理
人與基金托管人核對一致后，由基金托管人于次月前5個工作日內(nèi)從
基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人，基金管理人無需再出具資金劃
撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，
支付日期順延。
11.2基金托管費的計提比例和計提方法
在通常情況下，基金托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值0.05%年費率計提。
計算方法如下：
H＝E×0.05%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付。經(jīng)基金管理
人與基金托管人核對一致后，由基金托管人于次月前5個工作日內(nèi)從
基金財產(chǎn)中一次性提取，基金管理人無需再出具資金劃撥指令，若遇
法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，支付日期順延。
11.3 C類基金份額的銷售服務(wù)費的計提比例和計提方法
本基金A類基金份額和D類基金份額不收取銷售服務(wù)費，C類基金份額
的年銷售服務(wù)費率為0.1%。
在通常情況下，C類基金份額銷售服務(wù)費按前一日C類基金份額資產(chǎn)凈
值的0.1%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.1%÷當年天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的C類基金份額的銷售服務(wù)費
E為前一日C類基金份額的基金資產(chǎn)凈值
C類基金份額的銷售服務(wù)費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，
經(jīng)基金管理人與基金托管人核對一致后，由基金托管人于次月前5個
工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取，基金管理人無需再出具資金劃撥
指令。若遇法定節(jié)假日、公休日或不可抗力致使無法按時支付的，順
延至最近可支付日支付。
11.4為基金財產(chǎn)及基金運作所開立賬戶的開戶費和維護費、證券交易
或結(jié)算費用、基金合同生效后的基金信息披露費用、基金份額持有人
大會費用、基金合同生效后與基金相關(guān)的會計師費、律師費、訴訟費
和仲裁費、銀行匯劃費用等根據(jù)有關(guān)法規(guī)、基金合同及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)
定，由基金托管人按基金管理人的劃款指令并根據(jù)費用實際支出金額
支付，列入或攤?cè)氘斊诨鹳M用。
11.5不列入基金費用的項目：
基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費用支出
或基金財產(chǎn)的損失，以及處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用等不
列入基金費用?；鸷贤八l(fā)生的信息披露費、律師費、驗資
費和會計師費以及其他費用不從基金財產(chǎn)中支付。其他根據(jù)相關(guān)法律
法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項目也不列入基金
費用。
11.6基金管理費、基金托管費和銷售服務(wù)費率的調(diào)整：
基金管理人和基金托管人可協(xié)商一致并履行適當程序后，調(diào)整基金管
理費率、基金托管費率和銷售服務(wù)費率。調(diào)低銷售服務(wù)費率無須召開
基金份額持有人大會?；鸸芾砣吮仨氉钸t于新的費率實施日前按照
《信息披露辦法》的規(guī)定在指定媒介上刊登公告。
11.7如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關(guān)法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定和
基金合同、本協(xié)議的約定，從基金財產(chǎn)中列支費用，有權(quán)要求基金管
理人做出書面解釋，如果基金托管人認為基金管理人無正當或合理的
理由，可以拒絕支付。
第十二條基金份額持有人名冊的保管
12.1基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名
冊，基金份額持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持
有的基金份額。
12.2基金份額持有人名冊由基金的基金登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指
令編制和保管，保管期限為20年?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨?yīng)按照目
前相關(guān)規(guī)則分別保管基金份額持有人名冊。保管方式可以采用電子或
文檔的形式。保管期限為15年。
12.3基金管理人應(yīng)當及時向基金托管人定期或不定期提交下列日期的
基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額
持有人的名稱和持有的基金份額?；鹜泄苋丝梢圆捎秒娮踊蛭臋n的
形式妥善保管基金份額持有人名冊，保存期限為15年。基金托管人不
得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其他用
途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)。
12.4若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額
持有人名冊，應(yīng)按有關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔相應(yīng)的責任。
第十三條基金有關(guān)文件和檔案的保存
13.1基金管理人、基金托管人按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑
證、基金賬冊、交易記錄和重要合同等，保存期限不少于15年，對相
關(guān)信息負有保密義務(wù)，但司法強制檢查情形及法律法規(guī)規(guī)定的其它情
形除外。其中，基金管理人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬
冊、報表和其他相關(guān)資料，基金托管人應(yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記
錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料。
13.2基金管理人簽署重大合同文本后，應(yīng)及時將合同文本正本送達基
金托管人處。基金管理人應(yīng)及時將與本基金賬務(wù)處理、資金劃撥等有
關(guān)的合同、協(xié)議傳真給基金托管人。
13.3基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助接任
人接受基金的有關(guān)文件。
第十四條基金管理人和基金托管人的更換
14.1基金管理人的更換
14.1.1基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）基金管理人被依法取消基金管理資格；
（2）基金管理人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)；
（3）基金管理人被基金份額持有人大會解任；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
14.1.2基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或者單獨或合計持有基金總
份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在原基金管理人職責終止后6個月內(nèi)
對被提名的新任基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份
額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）表決通過，自表
決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定
臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會選任基金管理人的決議須報中國證監(jiān)
會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基
金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指
定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金管理
業(yè)務(wù)資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)
務(wù)的移交手續(xù)，臨時基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時接收。新任
基金管理人或臨時基金管理人應(yīng)與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈
值；
（7）審計：原基金管理人職責終止的，應(yīng)當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會
計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中
國證監(jiān)會備案，審計費用在基金財產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人
要求，應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原任基金管理人有關(guān)的名
稱字樣。
14.2基金托管人的更換
14.2.1基金托管人的更換條件：
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）基金托管人被依法取消基金托管資格；
（2）基金托管人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣布破產(chǎn)；
（3）基金托管人被基金份額持有人大會解任；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
14.2.2基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或者單獨或合計持有基金總
份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在原基金托管人職責終止后6個月內(nèi)
對被提名的新任基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份
額持有人所持表決權(quán)的三分之二以上（含三分之二）表決通過，自表
決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定
臨時基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)
會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基
金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指
定媒介公告；
（6）交接：原基金托管人職責終止的，應(yīng)當妥善保管基金財產(chǎn)和基金
托管業(yè)務(wù)資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)移交手續(xù)，新任基
金托管人或臨時基金托管人應(yīng)當及時接收。新任基金托管人或者臨時
基金托管人與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：原基金托管人職責終止的，應(yīng)當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會
計師事務(wù)所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中
國證監(jiān)會備案，審計費用從基金財產(chǎn)中列支。
14.3基金管理人與基金托管人同時更換
14.3.1提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計
持有基金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管
理人和基金托管人。
14.3.2基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行。
14.3.3公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人
和基金托管人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》
的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上聯(lián)合公告。
14.4新基金管理人接收基金管理業(yè)務(wù)或新基金托管人接收基金財產(chǎn)和
基金托管業(yè)務(wù)前，原基金管理人或原基金托管人應(yīng)繼續(xù)履行相關(guān)職責，
并保證不做出對基金份額持有人的利益造成損害的行為。
第十五條禁止行為
15.1本協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
15.1.1基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基
金財產(chǎn)從事證券投資。
15.1.2基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)，基金托管人
不公平地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
15.1.3基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外
的第三人牟取利益。
15.1.4基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者
承擔損失。
15.1.5基金管理人、基金托管人對他人泄漏基金運作和管理過程中任
何尚未按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
15.1.6基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指
令和贖回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
15.1.7基金管理人、基金托管人在行政上、財務(wù)上不獨立，其高級管
理人員和其他從業(yè)人員相互兼職。
15.1.8基金托管人私自動用或處分基金財產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法
指令、基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
15.1.9基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實際控制人或者與其有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷
期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當符合基金的投
資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖
突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。
相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。
重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以上的
獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項進行
審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，則本基
金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準。
15.1.10法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法
規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的
其他行為。
第十六條基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
16.1托管協(xié)議的變更與終止
16.1.1托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進行變更。變更后
的托管協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。本托管協(xié)議
的變更應(yīng)報中國證監(jiān)會備案。
16.1.2基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
（1）基金合同終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基
金資產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基
金管理權(quán)；
（4）發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項。
16.2基金財產(chǎn)的清算
16.2.1基金財產(chǎn)清算小組：
（1）自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立清算小組，
基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清
算。
（2）基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證
券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人
員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
（3）在基金財產(chǎn)清算過程中，基金管理人和基金托管人應(yīng)各自履行職
責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，
維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
（4）基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分
配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
16.2.2基金財產(chǎn)清算程序
基金合同終止情形發(fā)生后，應(yīng)當按法律法規(guī)和基金合同的有關(guān)規(guī)定對
基金財產(chǎn)進行清算?；鹭敭a(chǎn)清算程序主要包括：
（1）基金合同終止情形發(fā)生后，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金財
產(chǎn)；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務(wù)所對
清算報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限
制而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
16.2.3清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金財產(chǎn)清算過程中發(fā)生的所
有合理費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
16.2.4基金財產(chǎn)按下列順序清償：
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣
除基金財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額
持有人持有的各類基金份額比例進行分配。
16.2.5基金財產(chǎn)清算的公告：
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)具有證
券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律
意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清
算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公
告?；鹭敭a(chǎn)清算小組應(yīng)當將清算報告登載在指定網(wǎng)站上，并將清算
報告提示性公告登載在指定報刊上。
16.2.6基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。
16.2.7基金財產(chǎn)清算完畢后，基金托管人負責注銷基金財產(chǎn)的資金賬
戶、證券賬戶、債券托管專戶賬戶以及其他相關(guān)賬戶?；鸸芾砣藨?yīng)
給予必要的配合。
第十七條違約責任
17.1如果基金管理人或基金托管人不履行本托管協(xié)議或者履行本托管
協(xié)議不符合約定的，應(yīng)當承擔違約責任。
17.2因托管協(xié)議當事人違約給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害
的，應(yīng)當分別對各自的行為依法承擔賠償責任，因共同行為給基金財
產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當承擔連帶賠償責任。但是發(fā)
生下列情況，當事人可以免責：
（1）不可抗力；
（2）基金管理人及基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會
的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
（3）基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則而行使或不行使其
投資權(quán)而造成的損失等。
17.3如果由于本協(xié)議一方當事人（以下簡稱“違約方”）的違約行為給
基金財產(chǎn)或基金投資人造成損失，另一方當事人（以下簡稱“守約方”）
有權(quán)利并且有義務(wù)代表基金對違約方進行追償；如果由于違約方的違
約行為導(dǎo)致守約方賠償了該基金財產(chǎn)或基金投資人所遭受的損失，則
守約方有權(quán)向違約方追索，違約方應(yīng)賠償和補償守約方由此發(fā)生的所
有成本、費用和支出，以及由此遭受的損失。
17.4當事人一方違約，非違約方當事人在職責范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取
必要的措施，防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴
大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出
的合理費用由違約方承擔。
17.5違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度
地保護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當
繼續(xù)履行本協(xié)議。
17.6由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯，
基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行
檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金
管理人和基金托管人免除賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應(yīng)
積極采取必要的措施消除或降低由此造成的影響。
17.7本協(xié)議所指損失均為直接損失。
第十八條爭議解決方式
18.1本協(xié)議及本協(xié)議項下各方的權(quán)利和義務(wù)適用中華人民共和國法律
（為本協(xié)議之目的，不包括香港、澳門法律和臺灣地區(qū)的有關(guān)規(guī)定），
并按照中華人民共和國法律解釋。
18.2凡因本協(xié)議產(chǎn)生的及與本協(xié)議有關(guān)的爭議，當事人雙方均應(yīng)協(xié)商
解決；協(xié)商不成的，應(yīng)提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會根據(jù)該會當
時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲裁的地點在北京，仲裁裁決是終局性
的并對相關(guān)各方均有約束力，除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費用由敗
訴方承擔。
18.3爭議處理期間，相關(guān)各方當事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人
職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，
維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
第十九條基金托管協(xié)議的效力
19.1基金管理人在向中國證監(jiān)會申請發(fā)售基金份額時提交的托管協(xié)議
草案，應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當事人加蓋公章或合同專用章以及雙方法定代表
人或授權(quán)代理人簽字，協(xié)議當事人雙方可能不時根據(jù)中國證監(jiān)會的意
見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
19.2本托管協(xié)議簽訂后自基金合同成立之日起成立，自基金合同生效
之日起生效。本托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)清算
結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并公告之日止。
19.3本托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束
力。
19.4本托管協(xié)議正本一式六份，除上報有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)一式兩份外，基
金管理人和基金托管人分別持有兩份，每份具有同等的法律效力。
第二十條基金托管協(xié)議的簽訂
20.1本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認可后，由該雙方當事人
在本托管協(xié)議上加蓋公章或合同專用章，并由各自的法定代表人或授
權(quán)代理人簽字，并注明本托管協(xié)議的簽訂地點和簽訂日期。
第二十一條不可抗力
21.1如果本協(xié)議任何一方因受不可抗力事件影響而未能履行其在本協(xié)
議下的全部或部分義務(wù)，該義務(wù)的履行在不可抗力事件妨礙其履行期
間應(yīng)予中止。
21.2聲稱受到不可抗力事件影響的一方應(yīng)盡可能在最短的時間內(nèi)通過
書面形式將不可抗力事件的發(fā)生通知其他當事人，并及時向其他當事
人提供關(guān)于此種不可抗力事件的適當證據(jù)。聲稱不可抗力事件導(dǎo)致其
對本協(xié)議的履行在客觀上成為不可能或不實際的一方，有責任盡一切
合理的努力消除或減輕此等不可抗力事件的影響。
21.3不可抗力事件發(fā)生時，各方應(yīng)立即通過友好協(xié)商決定如何執(zhí)行本
協(xié)議。不可抗力事件或其影響終止或消除后，各方須立即恢復(fù)履行各
自在本協(xié)議項下的各項義務(wù)。
21.4本條所述的不可抗力事件是指不能預(yù)見、不能避免并不能克服的
客觀情況。
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中信保誠穩(wěn)鑫債券型證券投資基金托管協(xié)議.pdf