易方達黃金交易型開放式證券投資基金聯(lián)接基金更新的招募說明書
易方達黃金交易型開放式證券投資基金聯(lián)
接基金更新的招募說明書
基金管理人：易方達基金管理有限公司
基金托管人：中國工商銀行股份有限公司
二〇二四年十二月
重要提示
1、本基金根據(jù)2013年7月31日中國證券監(jiān)督管理委員會《關(guān)于核準易方達黃金交易
型開放式證券投資基金及其聯(lián)接基金募集的批復》（證監(jiān)許可［2013］1027號）和2016年
3月31日中國證監(jiān)會證券基金機構(gòu)監(jiān)管部《關(guān)于易方達黃金交易型開放式證券投資基金聯(lián)
接基金延期募集備案的回函》（機構(gòu)部函[2016]664號）進行募集。本基金基金合同于2016
年5月26日正式生效。
2、基金管理人保證《招募說明書》的內(nèi)容真實、準確、完整。本基金經(jīng)中國證監(jiān)會注
冊，但中國證監(jiān)會對本基金募集的注冊，并不表明其對本基金的價值和收益作出實質(zhì)性判
斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風險。
基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)，但不保
證基金一定盈利，也不保證最低收益。
3、本基金是易方達黃金ETF（即“目標ETF”）的聯(lián)接基金，基金財產(chǎn)以間接或直接的
方式投資于黃金現(xiàn)貨合約。為緊密追蹤業(yè)績比較基準表現(xiàn)，本基金投資于目標ETF的比例
不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%。因此，長期來看，本基金具
有與目標ETF及其所代表的國內(nèi)黃金現(xiàn)貨品種的風險收益類似的風險收益特征。
本基金的凈值會隨黃金市場和易方達黃金ETF凈值的變化而波動。投資者在投資本基
金前，請認真閱讀本基金的招募說明書、基金合同和基金產(chǎn)品資料概要等信息披露文件，
全面認識本基金的風險收益特征和產(chǎn)品特性，充分考慮自身的風險承受能力，理性判斷市
場，對認購（或申購）基金的意愿、時機、數(shù)量等投資行為作出獨立決策，獲得基金投資收
益，亦承擔基金投資中出現(xiàn)的各類風險。
投資本基金可能遇到的風險主要包括黃金市場波動風險、基金收益率與業(yè)績比較基準
收益率偏離的風險、與投資于目標ETF相關(guān)的風險（投資易方達黃金ETF所潛在的風險會
直接或間接成為本基金的風險）、本基金交易時間與境內(nèi)外黃金市場交易時間不一致的風險
等本基金特有風險，本基金法律文件中涉及基金風險特征的表述與銷售機構(gòu)對基金的風險
評級可能不一致的風險，以及流動性風險、管理風險和其他風險等。
基金管理人提醒投資者基金投資的“買者自負”原則，在投資者作出投資決策后，基金
運營狀況與基金凈值變化引致的投資風險，由投資者自行負責。
4、在本基金目標ETF未能符合基金備案條件時，本基金將不能設立，面臨募集失敗的
風險。
5、投資于本基金不等同于投資于實物黃金，基金份額持有人贖回本基金基金份額，不
可取得黃金現(xiàn)貨合約或?qū)嵨稂S金。投資者應充分注意基金投資與實物黃金投資的差異。
6、本基金為目標ETF的聯(lián)接基金，二者既有聯(lián)系也有區(qū)別。
（1）在基金的投資方法方面，目標ETF直接投資于在上海黃金交易所掛盤的黃金現(xiàn)貨
合約；本基金則采取間接的方法，通過將絕大部分基金財產(chǎn)投資于目標ETF的方式，追蹤
業(yè)績比較基準的表現(xiàn)。
（2）在交易方式方面，目標ETF的投資人既可以像買賣股票一樣在證券交易所交易目
標ETF，也可以申購或贖回目標ETF；本基金為普通開放式基金，投資人通過基金管理人及
基金銷售機構(gòu)按未知價法進行基金份額的申購與贖回。
（3）本基金與目標ETF的業(yè)績表現(xiàn)可能出現(xiàn)差異?？赡芤l(fā)差異的因素主要包括：
1）法規(guī)對投資比例的要求。目標ETF作為一種特殊的基金品種，可將全部或接近全部
的基金資產(chǎn)投資于黃金現(xiàn)貨合約，追蹤業(yè)績比較基準的表現(xiàn)；而本基金作為普通開放式基
金，需將不低于基金資產(chǎn)凈值5%的資產(chǎn)投資于現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券。
2）投資人申購、贖回基金份額的影響。目標ETF接受黃金現(xiàn)貨實盤合約申購、贖回，
投資人的申購、贖回對基金凈值影響相對較??；而本基金按份額凈值進行申購、贖回，投資
人大量現(xiàn)金申贖可能會對基金凈值產(chǎn)生一定沖擊。
7、基金不同于銀行儲蓄，基金投資人有可能獲得較高的收益，也有可能損失本金。投
資有風險，投資人在進行投資決策前，請仔細閱讀本基金的《招募說明書》及《基金合同》。
8、基金的過往業(yè)績并不預示其未來表現(xiàn)。
本基金本次更新招募說明書對基金審計會計師事務所進行更新，同時更新了基金管理
人相關(guān)信息，基金管理人相關(guān)信息更新截止日為2024年12月6日。本基金有關(guān)財務數(shù)據(jù)
截止日為2024年9月30日，凈值表現(xiàn)截止日為2023年12月31日，除非另有說明，本招
募說明書其他所載內(nèi)容截止日為2024年10月16日。（本報告中財務數(shù)據(jù)未經(jīng)審計）
目錄
一、緒言...........................................................1
二、釋義...........................................................2
三、基金管理人.....................................................6
四、基金托管人....................................................19
五、相關(guān)服務機構(gòu)..................................................23
六、基金的募集....................................................25
七、基金合同的生效................................................26
八、基金份額的申購與贖回..........................................27
九、基金轉(zhuǎn)換和定期定額投資計劃....................................38
十、基金的轉(zhuǎn)托管、非交易過戶、凍結(jié)與解凍..........................43
十一、基金的投資..................................................44
十二、基金的業(yè)績..................................................51
十三、基金的財產(chǎn)..................................................54
十四、基金資產(chǎn)的估值..............................................55
十五、基金的收益分配..............................................60
十六、基金的費用與稅收............................................62
十七、基金的會計與審計............................................66
十八、基金的信息披露..............................................67
十九、風險揭示....................................................73
二十、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算........................77
二十一、基金合同的內(nèi)容摘要........................................79
二十二、基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要...................................101
二十三、對基金份額持有人的服務...................................117
二十四、其他應披露事項...........................................118
二十五、招募說明書的存放及查閱方式...............................119
二十六、備查文件.................................................120
一、緒言
本招募說明書依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《公開募
集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開募集證券投資基金銷售管理
辦法》（以下簡稱《銷售辦法》）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱《信
息披露辦法》）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱“《管理規(guī)
定》”）、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準則第5號＜招募說明書的內(nèi)容與格式＞》、《證
券投資基金內(nèi)部審核指引第八號＜交易型開放式指數(shù)證券投資基金（ETF）聯(lián)接基金審核指
引＞》、《易方達黃金交易型開放式證券投資基金聯(lián)接基金基金合同》（以下簡稱基金合同）及
其它有關(guān)規(guī)定等編寫。
基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其
真實性、準確性、完整性承擔法律責任。本基金是根據(jù)本招募說明書所載明的資料申請募集
的。本基金管理人沒有委托或授權(quán)任何其他人提供未在本招募說明書中載明的信息，或?qū)Ρ?
招募說明書作任何解釋或者說明。
本招募說明書根據(jù)本基金的基金合同編寫，并經(jīng)中國證監(jiān)會注冊?；鸷贤羌s定基金
當事人之間權(quán)利、義務的法律文件?；鹜顿Y人自依基金合同取得基金份額，即成為基金份
額持有人和基金合同的當事人，其持有基金份額的行為本身即表明其對基金合同的承認和
接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定享有權(quán)利、承擔義務。基金投資人欲了
解基金份額持有人的權(quán)利和義務，應詳細查閱基金合同。
本基金按照中國法律法規(guī)成立并運作，若基金合同、招募說明書等基金法律文件的內(nèi)容
與屆時有效的法律法規(guī)的強制性規(guī)定不一致，應當以屆時有效的法律法規(guī)的規(guī)定為準。
二、釋義
本招募說明書中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱有如下含義：
1.基金或本基金：指易方達黃金交易型開放式證券投資基金聯(lián)接基金
2.基金管理人：指易方達基金管理有限公司
3.基金托管人：指中國工商銀行股份有限公司
4.基金合同：指《易方達黃金交易型開放式證券投資基金聯(lián)接基金基金合同》及對基
金合同的任何有效修訂和補充
5.托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《易方達黃金交易型開放式
證券投資基金聯(lián)接基金托管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的任何有效修訂和補充
6.招募說明書或本招募說明書：指《易方達黃金交易型開放式證券投資基金聯(lián)接基金
招募說明書》及其更新
7.基金產(chǎn)品資料概要：指《易方達黃金交易型開放式證券投資基金聯(lián)接基金基金產(chǎn)品
資料概要》及其更新
8.基金份額發(fā)售公告：指《易方達黃金交易型開放式證券投資基金聯(lián)接基金基金份額
發(fā)售公告》
9.易方達黃金ETF或目標ETF：指易方達黃金交易型開放式證券投資基金
10.法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、司法解釋、
行政規(guī)章以及其他對基金合同當事人有約束力的決定、決議、通知等
11.《基金法》：指2012年12月28日經(jīng)第十一屆全國人民代表大會常務委員會第三十
次會議通過，自2013年6月1日起實施的《中華人民共和國證券投資基金法》及
頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
12.《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會2020年8月28日頒布、同年10月1日實施的《公開
募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
13.《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會2019年7月26日頒布、同年9月1日實施的《公
開募集證券投資基金信息披露管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
14.《運作辦法》：指中國證監(jiān)會2014年7月7日頒布、同年8月8日實施的《公開募
集證券投資基金運作管理辦法》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
15.《管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會2017年8月31日頒布、同年10月1日實施的《公開
募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》及頒布機關(guān)對其不時做出的修訂
16.中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會
17.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)：指中國人民銀行和/或中國銀行保險監(jiān)督管理委員會
18.基金合同當事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權(quán)利并承擔義務的法律主
體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人
19.個人投資者：指依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然人
20.機構(gòu)投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內(nèi)合法登記并
存續(xù)或經(jīng)有關(guān)政府部門批準設立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會團體或其他組
織
21.投資人/投資者：指個人投資者、機構(gòu)投資者、合格境外機構(gòu)投資者以及法律法規(guī)
或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱
22.合格境外機構(gòu)投資者：指符合現(xiàn)實有效的相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定可以投資于中國境內(nèi)證
券市場的中國境外的機構(gòu)投資者
23.基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資人
24.基金銷售業(yè)務：指基金管理人或銷售機構(gòu)宣傳推介基金，發(fā)售基金份額，辦理基金
份額的申購、贖回、轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)托管及定期定額投資等業(yè)務
25.銷售機構(gòu)：指直銷機構(gòu)和非直銷銷售機構(gòu)
26.直銷機構(gòu)：指易方達基金管理有限公司
27.非直銷銷售機構(gòu)：指符合《銷售辦法》和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件，取得基金銷
售業(yè)務資格并與基金管理人簽訂了基金銷售服務協(xié)議，辦理基金銷售業(yè)務的機構(gòu)
28.注冊登記業(yè)務：指基金登記、存管、過戶、清算和結(jié)算業(yè)務，具體內(nèi)容包括投資人
基金賬戶的建立和管理、基金份額注冊登記、基金銷售業(yè)務的確認、清算和結(jié)算、
代理發(fā)放紅利、建立并保管基金份額持有人名冊和辦理非交易過戶等
29.注冊登記機構(gòu)：指辦理注冊登記業(yè)務的機構(gòu)?；鸬淖缘怯洐C構(gòu)為易方達基金管
理有限公司或接受易方達基金管理有限公司委托代為辦理注冊登記業(yè)務的機構(gòu)
30.基金賬戶：指注冊登記機構(gòu)為投資人開立的、記錄其持有的、基金管理人所管理的
基金份額余額及其變動情況的賬戶
31.基金交易賬戶：指銷售機構(gòu)為投資人開立的、記錄投資人通過該銷售機構(gòu)辦理認購、
申購、贖回、轉(zhuǎn)換及轉(zhuǎn)托管等業(yè)務而引起基金的基金份額變動及結(jié)余情況的賬戶
32.基金合同生效日：指基金募集達到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條件，基金管理
人向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會書面確認的日期
33.基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金財產(chǎn)清算完畢，
清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并予以公告的日期
34.基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結(jié)束之日止的期間，最長不得超過3
個月
35.存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限
36.日、天：指公歷日
37.月：指公歷月
38.工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的共同交易日
39.T日：指銷售機構(gòu)在規(guī)定時間受理投資人申購、贖回或其他業(yè)務的申請日
40.T+n日：指自T日起第n個工作日（不包含T日），n為自然數(shù)
41.開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務的工作日
42.開放時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段
43.《業(yè)務規(guī)則》：指《易方達基金管理有限公司開放式基金業(yè)務規(guī)則》，是規(guī)范基金管
理人所管理的開放式證券投資基金注冊登記方面的業(yè)務規(guī)則，由基金管理人和投
資人共同遵守
44.認購：指在基金募集期內(nèi)，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申請購買基金
份額的行為
45.申購：指基金合同生效后，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的規(guī)定申請購買基金
份額的行為
46.贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同和招募說明書的規(guī)定的條件
要求將基金份額兌換為現(xiàn)金的行為
47.基金轉(zhuǎn)換：指基金份額持有人按照基金合同和基金管理人屆時有效公告規(guī)定的條件，
申請將其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額轉(zhuǎn)換為基金管理人管理的
其他基金基金份額的行為
48.轉(zhuǎn)托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機構(gòu)之間實施的變更所持基金份額
銷售機構(gòu)的操作
49.定期定額投資計劃：指投資人通過有關(guān)銷售機構(gòu)提出申請，約定每期申購日、申購
金額及扣款方式，由銷售機構(gòu)于每期約定申購日在投資人指定銀行賬戶內(nèi)自動完
成扣款及受理基金申購申請的一種投資方式
50.巨額贖回：指本基金單個開放日，基金凈贖回申請（贖回申請份額總數(shù)加上基金轉(zhuǎn)
換中轉(zhuǎn)出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申請份額總數(shù)
后的余額）超過上一開放日基金總份額的10%
51.元：指人民幣元
52.基金利潤：指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關(guān)費
用后的余額
53.基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的黃金現(xiàn)貨合約、其他各類有價證券、銀行存款本息、
基金應收申購款及其他資產(chǎn)的價值總和
54.基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值
55.基金份額凈值：指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額總數(shù)
56.基金資產(chǎn)估值：指計算評估基金資產(chǎn)和負債的價值，以確定基金資產(chǎn)凈值和基金份
額凈值的過程
57.指定媒介：指中國證監(jiān)會指定的用以進行信息披露的全國性報刊及指定互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站
（包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站）等媒介
58.中國：指中華人民共和國。就基金合同而言，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行
政區(qū)和臺灣地區(qū)
59.不可抗力：指基金合同當事人不能預見、不能避免且不能克服的客觀事件
60.流動性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無法以合理價格
予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在10個交易日以上的逆回購與銀行定期存
款（含協(xié)議約定有條件提前支取的銀行存款）、資產(chǎn)支持證券、因發(fā)行人債務違約
無法進行轉(zhuǎn)讓或交易的債券等
三、基金管理人
（一）基金管理人基本情況
1、基金管理人：易方達基金管理有限公司
注冊地址：廣東省珠海市橫琴新區(qū)榮粵道188號6層
辦公地址：廣州市天河區(qū)珠江新城珠江東路30號廣州銀行大廈40-43樓；廣東省珠海
市橫琴新區(qū)榮粵道188號6層
設立日期：2001年4月17日
法定代表人：劉曉艷
聯(lián)系電話：400 881 8088
聯(lián)系人：李紅楓
注冊資本：13,244.2萬元人民幣
批準設立機關(guān)及文號：中國證券監(jiān)督管理委員會，證監(jiān)基金字[2001]4號
經(jīng)營范圍：公開募集證券投資基金管理、基金銷售、特定客戶資產(chǎn)管理
2、股權(quán)結(jié)構(gòu)：
股東名稱 出資比例
廣東粵財信托有限公司 22.6514％
廣發(fā)證券股份有限公司 22.6514％
盈峰集團有限公司 22.6514％
廣東省廣晟控股集團有限公司 15.1010％
廣州市廣永國有資產(chǎn)經(jīng)營有限公司 7.5505％
珠海祺榮寶投資合伙企業(yè)（有限合伙） 1.5087％
珠海祺泰寶投資合伙企業(yè)（有限合伙） 1.6205％
珠海祺豐寶投資合伙企業(yè)（有限合伙） 1.5309％
珠海聚萊康投資合伙企業(yè)（有限合伙） 1.7558％
珠海聚寧康投資合伙企業(yè)（有限合伙） 1.4396％
珠海聚弘康投資合伙企業(yè)（有限合伙） 1.5388％
總 計 100％
（二）主要人員情況
1、董事、監(jiān)事及高級管理人員
詹余引先生，工商管理博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司董事長、量化投資決策委員
會委員，易方達資產(chǎn)管理有限公司董事長，易方達國際控股有限公司董事長。曾任中國平安
保險公司證券部研究咨詢室總經(jīng)理助理，平安證券有限責任公司研究咨詢部副總經(jīng)理（主持
工作）、國債部副總經(jīng)理（主持工作）、資產(chǎn)管理部副總經(jīng)理、資產(chǎn)管理部總經(jīng)理，中國平安
保險股份有限公司投資管理部副總經(jīng)理（主持工作），全國社會保障基金理事會投資部資產(chǎn)
配置處處長、投資部副主任、境外投資部主任、投資部主任、證券投資部主任。
劉曉艷女士，經(jīng)濟學博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司董事長（聯(lián)席）、總經(jīng)理，廣
州投資顧問學院管理有限公司董事。曾任廣發(fā)證券有限責任公司投資理財部副經(jīng)理、基金經(jīng)
理、基金投資理財部副總經(jīng)理，易方達基金管理有限公司督察員、監(jiān)察部總經(jīng)理、總裁助理、
市場總監(jiān)、副總經(jīng)理、副董事長，易方達資產(chǎn)管理有限公司董事，易方達資產(chǎn)管理（香港）
有限公司董事長，易方達國際控股有限公司董事。
周澤群先生，高級管理人員工商管理碩士（EMBA）?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司董
事，廣東粵財投資控股有限公司董事、總經(jīng)理，中航通用飛機有限責任公司副董事長。曾任
珠海粵財實業(yè)有限公司董事長，粵財控股（北京）有限公司總經(jīng)理、董事長，廣東粵財投資
控股有限公司總經(jīng)理助理、辦公室主任，廣東粵財投資控股有限公司副總經(jīng)理。
易陽方先生，經(jīng)濟學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司董事，廣發(fā)證券股份有限公司
副總經(jīng)理。曾任江西省永修縣第二中學考研室教師，江西省永修縣招商開發(fā)局招商辦科員，
廣發(fā)證券有限責任公司投資銀行總部、投資理財總部、投資自營部業(yè)務員、副經(jīng)理，廣發(fā)基
金管理有限公司籌備組成員、投資管理部職員、基金經(jīng)理、投資管理部總經(jīng)理、公司總經(jīng)理
助理、公司投資總監(jiān)、公司副總經(jīng)理、公司常務副總經(jīng)理，廣發(fā)國際資產(chǎn)管理有限公司董事、
董事會主席及副主席，瑞元資本管理有限公司董事。
蘇斌先生，管理學碩士。現(xiàn)任易方達基金管理有限公司董事，盈峰集團有限公司董事、
聯(lián)席總裁，廣東民營投資股份有限公司董事長，寧波盈峰股權(quán)投資基金管理有限公司經(jīng)理、
執(zhí)行董事，南京柯勒復合材料有限責任公司總經(jīng)理，廣州華藝國際拍賣有限公司董事，珠海
澳斐盈峰私募基金管理有限公司董事長、經(jīng)理，深圳弘峰企業(yè)管理有限公司副董事長，大自
然家居（中國）有限公司董事。曾任中富證券有限責任公司投行部經(jīng)理，鴻商產(chǎn)業(yè)控股集團
有限公司產(chǎn)業(yè)投資部執(zhí)行董事，名力中國成長基金合伙人，復星能源環(huán)境與智能裝備集團總
裁，盈合（深圳）機器人與自動化科技有限公司董事長，北京百納千成影視股份有限公司董
事，盈峰環(huán)境科技集團股份有限公司董事，顧家家居股份有限公司董事。
鄧謙先生，管理學碩士。現(xiàn)任易方達基金管理有限公司董事，廣東省廣晟控股集團有限
公司董事會秘書。曾任深圳市中金嶺南有色金屬股份有限公司總經(jīng)理辦公室秘書、企業(yè)管理
部主管、企業(yè)發(fā)展部高級主管、投資發(fā)展部副總經(jīng)理，深圳市中金嶺南先進材料有限公司總
經(jīng)理助理、副總經(jīng)理，廣東省廣晟控股集團有限公司海外發(fā)展部副部長、海外發(fā)展部部長、
董事會辦公室主任，廣晟投資發(fā)展有限公司董事長兼總經(jīng)理，廣東省廣晟資本投資有限公司
董事，廣東省廣晟控股集團有限公司資本運營部部長。
王承志先生，法學博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司獨立董事，中山大學法學院副教
授、博士生導師，廣東省法學會國際法學研究會秘書長，中國國際私法學會理事，廣東神朗
律師事務所兼職律師，深圳市美之高科技股份有限公司獨立董事，艾爾瑪科技股份有限公司
獨立董事，祥鑫科技股份有限公司獨立董事，廣州恒運企業(yè)集團股份有限公司獨立董事。曾
任美國天普大學法學院訪問副教授，廣東凱金新能源科技股份有限公司獨立董事，江蘇凱強
醫(yī)學檢驗有限公司董事，廣東茉莉數(shù)字科技集團股份有限公司獨立董事。
高建先生，工學博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司獨立董事，清華大學經(jīng)濟管理學院
教授、博士生導師、學術(shù)委員會副主任，固生堂控股有限公司非執(zhí)行董事,南通蘇錫通控股
集團有限公司創(chuàng)業(yè)投資決策委員會外聘專家委員。曾任重慶建筑工程學院建筑管理工程系
助教、講師、教研室副主任，清華大學經(jīng)濟管理學院講師、副教授、技術(shù)經(jīng)濟與管理系主任、
創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)與戰(zhàn)略系主任、院長助理、副院長、黨委書記，山東新北洋信息技術(shù)股份有限公司
獨立董事，中融人壽保險股份有限公司獨立董事,深圳市力合科創(chuàng)股份有限公司獨立董事。
劉勁先生，工商管理博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司獨立董事，長江商學院會計與
金融教授、投資研究中心主任、教授管理委員會主席。曾任哥倫比亞大學經(jīng)濟學講師，加州
大學洛杉磯分校安德森管理學院助理教授、副教授、終身教授，長江商學院行政副院長、
DBA項目副院長、創(chuàng)創(chuàng)社區(qū)項目發(fā)起人兼副院長，云南白藥集團股份有限公司獨立董事，
瑞士銀行（中國）有限公司獨立董事，秦川機床工具集團股份公司獨立董事，浙江紅蜻蜓鞋
業(yè)股份有限公司獨立董事，中國天倫燃氣控股有限公司獨立非執(zhí)行董事。
劉發(fā)宏先生，工商管理碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司監(jiān)事會主席，廣東粵財融資
擔保集團有限公司監(jiān)事長，廣東省融資再擔保有限責任公司監(jiān)事。曾任天津商學院團總支書
記兼政治輔導員、人事處干部，海南省三亞國際奧林匹克射擊娛樂中心會計主管，三英（珠
海）紡織有限公司財務主管，珠海市餅業(yè)食品有限公司財務部長、審計部長，珠海市國弘財
務顧問有限公司項目經(jīng)理，珠海市迪威有限公司會計師，珠海市卡都九洲食品有限公司財務
總監(jiān)，珠海格力集團（派駐下屬企業(yè)）財務總監(jiān)，珠海市國資委（派駐國有企業(yè)）財務總監(jiān)，
珠海港置業(yè)開發(fā)有限公司總經(jīng)理，酒鬼酒股份有限公司副總經(jīng)理，廣東粵財投資控股有限公
司審計部總經(jīng)理、黨委辦主任、人力資源部總經(jīng)理，廣東粵財信托有限公司黨委委員、副書
記、董事。
危勇先生，經(jīng)濟學博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司監(jiān)事，廣州市廣永國有資產(chǎn)經(jīng)營
有限公司董事長，廣州銀行股份有限公司董事，廣州廣永科技發(fā)展有限公司董事長、總經(jīng)理。
曾任中國水利水電第八工程局三產(chǎn)實業(yè)開發(fā)部秘書，中國人民銀行廣州分行統(tǒng)計研究處干
部、貨幣信貸管理處主任科員、營管部綜合處助理調(diào)研員，廣州金融控股集團有限公司行政
辦公室主任，廣州市廣永國有資產(chǎn)經(jīng)營有限公司總裁，廣州金融資產(chǎn)交易中心有限公司董
事，廣州股權(quán)交易中心有限公司董事，廣州廣永麗都酒店有限公司董事長，萬聯(lián)證券股份有
限公司監(jiān)事，廣州廣永股權(quán)投資基金管理有限公司董事長，廣州賽馬娛樂總公司董事，廣州
廣永投資管理有限公司董事長。
廖智先生，經(jīng)濟學碩士。現(xiàn)任易方達基金管理有限公司監(jiān)事、總裁助理、黨群工作部聯(lián)
席總經(jīng)理，易方達資產(chǎn)管理有限公司監(jiān)事，易方達私募基金管理有限公司監(jiān)事，廣東粵財互
聯(lián)網(wǎng)金融股份有限公司董事。曾任廣東證券股份有限公司基金部主管，易方達基金管理有限
公司綜合管理部副總經(jīng)理、人力資源部副總經(jīng)理、市場部總經(jīng)理、互聯(lián)網(wǎng)金融部總經(jīng)理、綜
合管理部總經(jīng)理、行政管理部總經(jīng)理。
付浩先生，經(jīng)濟學碩士。現(xiàn)任易方達基金管理有限公司監(jiān)事、權(quán)益投資管理部總經(jīng)理、
權(quán)益投資決策委員會委員、基金經(jīng)理。曾任廣東粵財信托投資有限公司國際金融部職員，深
圳和君創(chuàng)業(yè)研究咨詢有限公司管理咨詢項目經(jīng)理，湖南證券投資銀行總部項目經(jīng)理，融通基
金管理有限公司研究策劃部研究員，易方達基金管理有限公司權(quán)益投資總部副總經(jīng)理、養(yǎng)老
金與專戶權(quán)益投資部副總經(jīng)理、公募基金投資部總經(jīng)理、基金經(jīng)理助理、投資經(jīng)理。
吳鏑先生，經(jīng)濟學碩士。現(xiàn)任易方達基金管理有限公司監(jiān)事、人力資源部總經(jīng)理，易方
達資產(chǎn)管理有限公司董事，易方達私募基金管理有限公司董事，易方達資產(chǎn)管理（香港）有
限公司董事。曾任江南證券有限責任公司職員，金鷹基金管理有限公司投資管理部交易員，
易方達基金管理有限公司集中交易室交易員、總經(jīng)理助理、副總經(jīng)理，研究部總經(jīng)理助理、
副總經(jīng)理，權(quán)益運作支持部總經(jīng)理。
吳欣榮先生，工學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司執(zhí)行總經(jīng)理、權(quán)益投資決策委員
會委員，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限公司董事。曾任易方達基金管理有限公司研究員、投
資管理部經(jīng)理、基金經(jīng)理、基金投資部副總經(jīng)理、研究部副總經(jīng)理、研究部總經(jīng)理、基金投
資部總經(jīng)理、總裁助理、公募基金投資部總經(jīng)理、權(quán)益投資總部總經(jīng)理、權(quán)益投資總監(jiān)、副
總經(jīng)理級高級管理人員，易方達國際控股有限公司董事。
馬駿先生，工商管理碩士（EMBA）?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管
理人員、固定收益及多資產(chǎn)投資決策委員會委員、基礎設施資產(chǎn)管理委員會委員，易方達資
產(chǎn)管理有限公司董事，易方達私募基金管理有限公司董事長，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限
公司董事長、QFI業(yè)務負責人。曾任君安證券有限公司營業(yè)部職員，深圳眾大投資有限公司
投資部副總經(jīng)理，廣發(fā)證券有限責任公司研究員，易方達基金管理有限公司基金經(jīng)理、固定
收益部總經(jīng)理、現(xiàn)金管理部總經(jīng)理、固定收益總部總經(jīng)理、總裁助理、固定收益投資總監(jiān)、
固定收益首席投資官，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限公司市場及產(chǎn)品委員會委員。
婁利舟女士，工商管理碩士（EMBA）、經(jīng)濟學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副
總經(jīng)理級高級管理人員、FOF投資決策委員會委員，易方達私募基金管理有限公司董事，易
方達國際控股有限公司董事長，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限公司董事。曾任聯(lián)合證券有限
責任公司證券營業(yè)部分析師、研究所策略研究員、經(jīng)紀業(yè)務部高級經(jīng)理，易方達基金管理有
限公司銷售支持中心經(jīng)理、市場部總經(jīng)理助理、市場部副總經(jīng)理、廣州分公司總經(jīng)理、北京
分公司總經(jīng)理、總裁助理，易方達資產(chǎn)管理有限公司總經(jīng)理、董事長。
陳彤先生，經(jīng)濟學博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員。曾任
中國經(jīng)濟開發(fā)信托投資公司成都營業(yè)部研發(fā)部副經(jīng)理、交易部經(jīng)理、研發(fā)部經(jīng)理、證券總部
研究部行業(yè)研究員，易方達基金管理有限公司市場拓展部主管、基金經(jīng)理、市場部華東區(qū)大
區(qū)銷售經(jīng)理、市場部總經(jīng)理助理、南京分公司總經(jīng)理、成都分公司總經(jīng)理、上海分公司總經(jīng)
理、總裁助理、市場總監(jiān)，易方達國際控股有限公司董事。
張南女士，經(jīng)濟學博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員、發(fā)展
研究中心總經(jīng)理。曾任廣東省經(jīng)濟貿(mào)易委員會主任科員、副處長，易方達基金管理有限公司
市場拓展部副總經(jīng)理、監(jiān)察部總經(jīng)理、督察長。
范岳先生，工商管理碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員、基
礎設施資產(chǎn)管理委員會委員，易方達資產(chǎn)管理有限公司董事，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限
公司董事。曾任中國工商銀行深圳分行國際業(yè)務部科員，深圳證券登記結(jié)算公司辦公室經(jīng)
理、國際部經(jīng)理，深圳證券交易所北京中心助理主任、上市部副總監(jiān)、基金債券部副總監(jiān)、
基金管理部總監(jiān)，易方達資產(chǎn)管理有限公司副董事長。
高松凡先生，工商管理碩士（EMBA）?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級
管理人員（首席養(yǎng)老金業(yè)務官）。曾任招商銀行總行人事部高級經(jīng)理、企業(yè)年金中心副主任，
浦東發(fā)展銀行總行企業(yè)年金部總經(jīng)理，長江養(yǎng)老保險公司首席市場總監(jiān)，易方達基金管理有
限公司養(yǎng)老金業(yè)務總監(jiān)。
陳榮女士，經(jīng)濟學博士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員，易方
達國際控股有限公司董事。曾任中國人民銀行廣州分行統(tǒng)計研究處科員，易方達基金管理有
限公司運作支持部經(jīng)理、核算部總經(jīng)理助理、核算部副總經(jīng)理、核算部總經(jīng)理、投資風險管
理部總經(jīng)理、總裁助理、董事會秘書、公司財務中心主任，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限公
司董事，易方達私募基金管理有限公司監(jiān)事，易方達資產(chǎn)管理有限公司監(jiān)事。
張坤先生，理學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員、權(quán)益投
資決策委員會委員、基金經(jīng)理。曾任易方達基金管理有限公司行業(yè)研究員、基金經(jīng)理助理、
研究部總經(jīng)理助理。
陳麗園女士，管理學碩士、法律碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管
理人員，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限公司董事。曾任易方達基金管理有限公司監(jiān)察部監(jiān)察
員、總經(jīng)理助理、副總經(jīng)理、總經(jīng)理，監(jiān)察與合規(guī)管理總部總經(jīng)理兼合規(guī)內(nèi)審部總經(jīng)理，首
席營運官，易方達資產(chǎn)管理有限公司董事。
胡劍先生，經(jīng)濟學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員、固定
收益及多資產(chǎn)投資決策委員會委員、基礎設施資產(chǎn)管理委員會委員、基金經(jīng)理。曾任易方達
基金管理有限公司債券研究員、基金經(jīng)理助理、固定收益研究部負責人、固定收益總部總經(jīng)
理助理、固定收益研究部總經(jīng)理、固定收益投資部總經(jīng)理、固定收益投資業(yè)務總部總經(jīng)理。
張清華先生，物理學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員、固
定收益及多資產(chǎn)投資決策委員會委員、基金經(jīng)理。曾任晨星資訊（深圳）有限公司數(shù)量分析
師，中信證券股份有限公司研究員，易方達基金管理有限公司投資經(jīng)理、固定收益基金投資
部總經(jīng)理、混合資產(chǎn)投資部總經(jīng)理、多資產(chǎn)投資業(yè)務總部總經(jīng)理。
馮波先生，經(jīng)濟學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員、權(quán)益
投資決策委員會委員、基金經(jīng)理。曾任廣東發(fā)展銀行行員，易方達基金管理有限公司市場拓
展部研究員、市場拓展部副經(jīng)理、市場部大區(qū)銷售經(jīng)理、北京分公司副總經(jīng)理、行業(yè)研究員、
基金經(jīng)理助理、研究部總經(jīng)理助理、研究部副總經(jīng)理、研究部總經(jīng)理。
陳皓先生，管理學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員、投資
一部總經(jīng)理、權(quán)益投資決策委員會委員、基金經(jīng)理。曾任易方達基金管理有限公司行業(yè)研究
員、基金經(jīng)理助理、投資一部總經(jīng)理助理、投資一部副總經(jīng)理、投資經(jīng)理。
蕭楠先生，經(jīng)濟學碩士。現(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員、投資
三部總經(jīng)理、基金經(jīng)理。曾任易方達基金管理有限公司行業(yè)研究員、基金經(jīng)理助理、投資經(jīng)
理、研究部副總經(jīng)理。
管勇先生，理學碩士。現(xiàn)任易方達基金管理有限公司首席信息官、信息安全與運維中心
總經(jīng)理。曾任長城證券有限責任公司信息技術(shù)中心職員、營業(yè)部電腦部經(jīng)理，金鷹基金管理
有限公司運作保障部經(jīng)理、總監(jiān)助理、副總監(jiān)、總監(jiān)，國泰基金管理有限公司信息技術(shù)部副
總監(jiān)（主持工作）、總監(jiān)，易方達基金管理有限公司信息技術(shù)部副總經(jīng)理、系統(tǒng)研發(fā)部副總
經(jīng)理、技術(shù)運營部總經(jīng)理、數(shù)據(jù)平臺研發(fā)中心總經(jīng)理、規(guī)劃與支持中心總經(jīng)理。
楊冬梅女士，工商管理碩士、經(jīng)濟學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高
級管理人員、董事會秘書，易方達國際控股有限公司董事。曾任廣發(fā)證券有限責任公司投資
理財部職員、發(fā)展研究中心市場研究部負責人，南方證券股份有限公司研究所高級研究員，
招商基金管理有限公司機構(gòu)理財部高級經(jīng)理、股票投資部高級經(jīng)理，易方達基金管理有限公
司宣傳策劃專員、市場部總經(jīng)理助理、市場部副總經(jīng)理、全球投資客戶部總經(jīng)理、宣傳策劃
部總經(jīng)理，易方達資產(chǎn)管理（香港）有限公司董事。
劉世軍先生，理學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員（首席
數(shù)據(jù)與風險監(jiān)測官）、投資風險管理部總經(jīng)理。曾任易方達基金管理有限公司金融工程研究
員、績效與風險評估研究員、投資發(fā)展部總經(jīng)理助理、投資風險管理部總經(jīng)理助理、投資風
險管理部副總經(jīng)理、投資風險管理與數(shù)據(jù)服務總部總經(jīng)理。
王玉女士，法學碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司督察長、內(nèi)審稽核部總經(jīng)理，易方
達國際控股有限公司董事。曾在北京市國楓律師事務所、中國證監(jiān)會工作，曾任易方達基金
管理有限公司公司法律事務部總經(jīng)理，易方達資產(chǎn)管理有限公司董事。
王駿先生，會計碩士?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司副總經(jīng)理級高級管理人員（首席市
場官）、渠道與營銷管理部總經(jīng)理、產(chǎn)品設計與業(yè)務創(chuàng)新部總經(jīng)理。曾在普華永道中天會計
師事務所、證監(jiān)會廣東監(jiān)管局工作，曾任易方達資產(chǎn)管理有限公司副總經(jīng)理、合規(guī)風控負責
人、常務副總經(jīng)理、董事。
2、基金經(jīng)理
鮑杰先生，經(jīng)濟學碩士，本基金的基金經(jīng)理?，F(xiàn)任易方達基金管理有限公司基金經(jīng)理、
基金經(jīng)理助理。曾任中國農(nóng)業(yè)銀行總行私人銀行部產(chǎn)品經(jīng)理，易方達基金管理有限公司研究
員。鮑杰歷任基金經(jīng)理及現(xiàn)任基金經(jīng)理助理的基金如下：
歷任基金經(jīng)理的基金 任職時間 離任時間
易方達中證全指證券公司ETF 2022-12-07 -
易方達中證滬港深300ETF 2022-12-10 -
易方達中證電信主題ETF 2023-07-05 -
易方達黃金ETF 2023-08-19 -
易方達黃金ETF聯(lián)接 2023-08-19 -
易方達中證電信主題ETF聯(lián)接發(fā)起式 2023-09-21 -
易方達中證消費電子主題ETF聯(lián)接發(fā)起式 2023-10-17 -
易方達深證50ETF 2023-11-29 -
易方達中證紅利低波動ETF 2023-12-06 -
易方達中證滬港深300ETF聯(lián)接發(fā)起式 2024-01-05 -
易方達深證50ETF聯(lián)接發(fā)起式 2024-01-10 -
易方達中證汽車零部件主題ETF 2024-02-08 -
易方達中證紅利低波動ETF聯(lián)接發(fā)起式 2024-03-12 -
易方達恒生港股通高股息低波動ETF 2024-03-27 -
易方達中證汽車零部件主題ETF聯(lián)接發(fā)起式 2024-05-07 -
現(xiàn)任基金經(jīng)理助理的基金
易方達中證長江保護主題ETF 易方達恒生國企（QDII-ETF）
易方達中證國企一帶一路ETF 易方達恒生港股通高股息低波動ETF聯(lián)接發(fā)起式
易方達恒生國企聯(lián)接（QDII） 易方達滬深300ETF
本基金歷任基金經(jīng)理情況：林偉斌，管理時間為2016年5月26日至2017年7月6日；
余海燕，管理時間為2018年8月11日至2021年4月14日；FAN BING（范冰），管理時間
為2017年3月25日至2023年8月18日。
3、指數(shù)投資決策委員會成員
本公司指數(shù)投資決策委員會成員包括：林偉斌先生、龐亞平先生、余海燕女士。
林偉斌先生，易方達基金管理有限公司指數(shù)投資部總經(jīng)理、基金經(jīng)理。
龐亞平先生，易方達基金管理有限公司指數(shù)研究部總經(jīng)理、基金經(jīng)理。
余海燕女士，易方達基金管理有限公司指數(shù)投資部副總經(jīng)理、基金經(jīng)理。
4、上述人員之間均不存在近親屬關(guān)系。
（三）基金管理人的職責
1、依法募集基金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構(gòu)代為辦理基金份額的發(fā)
售、申購、贖回、轉(zhuǎn)換和登記事宜；
2、辦理基金備案手續(xù)；
3、對所管理的不同基金財產(chǎn)分別管理、分別記賬，進行證券投資；
4、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益；
5、進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
6、編制季度報告、中期報告和年度報告；
7、計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回價格；
8、辦理與基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動有關(guān)的信息披露事項；
9、召集基金份額持有人大會；
10、保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料；
11、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實施其他法律行
為；
12、中國證監(jiān)會規(guī)定的其他職責。
（四）基金管理人的承諾
1、本基金管理人承諾嚴格遵守現(xiàn)行有效的相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國證
監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，建立健全內(nèi)部控制制度，采取有效措施，防止違反現(xiàn)行有效的有關(guān)法律、
法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定的行為發(fā)生。
2、本基金管理人承諾嚴格遵守《證券法》、《基金法》及有關(guān)法律法規(guī)，建立健全內(nèi)部
控制制度，采取有效措施，防止下列行為發(fā)生：
（1）將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資；
（2）不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)；
（3）利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外的第三人謀取利益；
（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
（5）法律法規(guī)或中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
3、本基金管理人承諾加強人員管理，強化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國家有關(guān)法
律、法規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠實信用、勤勉盡責，不從事以下活動：
（1）越權(quán)或違規(guī)經(jīng)營；
（2）違反基金合同或托管協(xié)議；
（3）故意損害基金份額持有人或其他基金相關(guān)機構(gòu)的合法利益；
（4）在向中國證監(jiān)會報送的資料中弄虛作假；
（5）拒絕、干擾、阻撓或嚴重影響中國證監(jiān)會依法監(jiān)管；
（6）玩忽職守、濫用職權(quán)；
（7）違反現(xiàn)行有效的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，泄
露在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公開的基金投資內(nèi)容、基金投資
計劃等信息；
（8）違反證券交易場所業(yè)務規(guī)則，利用對敲、倒倉等手段操縱市場價格，擾亂市場秩
序；
（9）貶損同行，以抬高自己；
（10）以不正當手段謀求業(yè)務發(fā)展；
（11）有悖社會公德，損害證券投資基金人員形象；
（12）在公開信息披露和廣告中故意含有虛假、誤導、欺詐成分；
（13）其他法律、行政法規(guī)以及中國證監(jiān)會禁止的行為。
4、基金經(jīng)理承諾
（1）依照有關(guān)法律、法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹慎的原則為基金份額持有人謀取
最大利益；
（2）不利用職務之便為自己及其代理人、受雇人或任何第三人謀取利益；
（3）不違反現(xiàn)行有效的有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、基金合同和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，
泄露在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密、尚未依法公開的基金投資內(nèi)容、基金投
資計劃等信息；
（4）不從事?lián)p害基金財產(chǎn)和基金份額持有人利益的證券交易及其他活動。
（五）基金管理人的內(nèi)部控制制度
為保證公司規(guī)范化運作，有效地防范和化解經(jīng)營風險，促進公司誠信、合法、有效
經(jīng)營，保障基金份額持有人利益，維護公司及公司股東的合法權(quán)益，本基金管理人建立
了科學、嚴密、高效的內(nèi)部控制體系。
1、公司內(nèi)部控制的總體目標
（1）保證公司經(jīng)營管理活動的合法合規(guī)性；
（2）保證各類基金份額持有人及委托人的合法權(quán)益不受侵犯；
（3）防范和化解經(jīng)營風險，提高經(jīng)營管理效率，確保業(yè)務穩(wěn)健經(jīng)營運行和受托資產(chǎn)安
全完整，實現(xiàn)公司的持續(xù)、健康發(fā)展，促進公司實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略；
（4）督促公司全體員工恪守職業(yè)操守，正直誠信，廉潔自律，勤勉盡責；
（5）維護公司的聲譽，保持公司的良好形象。
2、公司內(nèi)部控制遵循的原則
（1）健全性原則。內(nèi)部控制應當包括公司的各項業(yè)務、各個部門或機構(gòu)和各級人員,并
涵蓋到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。
（2）有效性原則。通過科學的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維護內(nèi)控制度
的有效執(zhí)行。
（3）獨立性原則。公司機構(gòu)、部門和崗位職責應當保持相對獨立，除非法律法規(guī)另有
規(guī)定，公司基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運作應當分離。
（4）相互制約原則。公司內(nèi)部部門和崗位的設置應當體現(xiàn)權(quán)責分明、相互制衡。
（5）成本效益原則。公司運用科學化的經(jīng)營管理方法降低運作成本，提高經(jīng)濟效益，
力爭以合理的控制成本達到最佳的內(nèi)部控制效果。
3、內(nèi)部控制的制度體系
公司制定了合理、完備、有效并易于執(zhí)行的制度體系。公司制度體系由不同層面的制度
構(gòu)成。按照其效力大小分為四個層面：第一個層面是公司章程；第二個層面是公司內(nèi)部控制
大綱，它是公司制定各項規(guī)章制度的基礎和依據(jù)；第三個層面是公司基本管理制度；第四個
層面是部門和業(yè)務管理制度。它們的制訂、修改、實施、廢止應該遵循相應的程序，每一層
面的內(nèi)容不得與其以上層面的內(nèi)容相違背。公司重視對制度的持續(xù)檢驗，結(jié)合業(yè)務的發(fā)展、
法規(guī)及監(jiān)管環(huán)境的變化以及公司風險控制的要求，不斷檢討和增強公司制度的完備性、有效
性。
4、關(guān)于授權(quán)、研究、投資、交易等方面的控制點
（1）授權(quán)制度
公司的授權(quán)制度貫穿于整個公司活動。股東會、董事會、監(jiān)事會和管理層必須充分履行
各自的職權(quán)，健全公司逐級授權(quán)制度，確保公司各項規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；各項經(jīng)營業(yè)務和
管理程序必須遵從管理層制定的操作規(guī)程，經(jīng)辦人員的每一項工作必須是在業(yè)務授權(quán)范圍
內(nèi)進行。公司重大業(yè)務的授權(quán)必須采取書面形式，授權(quán)書應當明確授權(quán)內(nèi)容。公司授權(quán)應適
當，對已獲授權(quán)的部門和人員應建立有效的評價和反饋機制，對已不適用的授權(quán)應及時修改
或取消授權(quán)。
（2）公司研究業(yè)務
研究工作應保持獨立、客觀，不受任何部門及個人的不正當影響；建立嚴謹?shù)难芯抗ぷ?
業(yè)務流程，形成科學、有效的研究方法；建立投資產(chǎn)品備選庫制度，研究部門根據(jù)投資產(chǎn)品
的特征，在充分研究的基礎上建立和維護備選庫。建立研究與投資的業(yè)務交流制度，保持暢
通的交流渠道；建立研究報告質(zhì)量評價體系，不斷提高研究水平。
（3）基金投資業(yè)務
基金投資應確立科學的投資理念，根據(jù)風險防范原則和效率性原則制定合理的決策程
序；在進行投資時應有明確的投資授權(quán)制度，并應建立與所授權(quán)限相應的約束制度和考核制
度。建立嚴格的投資禁止和投資限制制度，保證基金投資的合法合規(guī)性。建立投資風險評估
與管理制度，將重點投資限制在規(guī)定的風險權(quán)限范圍內(nèi)；建立科學的投資業(yè)績評價體系，及
時回顧分析和評估投資結(jié)果。
（4）交易業(yè)務
建立集中交易部門和集中交易制度，投資指令通過集中交易部門完成；建立交易監(jiān)測系
統(tǒng)、預警系統(tǒng)和交易反饋系統(tǒng)，完善相關(guān)的安全設施；集中交易部門應對交易指令進行審核，
建立公平的交易分配制度，確保公平對待不同基金；完善交易記錄，并及時進行反饋、核對
和存檔保管；建立科學的投資交易績效評價體系。
（5）基金會計核算
公司根據(jù)法律法規(guī)及業(yè)務的要求建立會計制度，并根據(jù)風險控制點建立健全規(guī)范的系
統(tǒng)和流程，以基金為會計核算主體，獨立建賬、獨立核算。通過合理的估值方法和估值程序
等會計措施，真實、完整、及時地記載每一筆業(yè)務并正確進行會計核算和業(yè)務核算。同時建
立會計檔案保管制度，確保檔案真實完整。
（6）信息披露
公司建立了完備的信息披露制度，指定了信息披露負責人，并建立了相應的制度流程規(guī)
范相關(guān)信息的收集、組織、審核和發(fā)布，努力確保公開披露的信息真實、準確、完整、及時。
（7）監(jiān)察與合規(guī)管理
公司設立督察長，由董事會聘任，向董事會負責。根據(jù)公司監(jiān)察與合規(guī)管理工作的需要
和董事會授權(quán)，督察長可以列席公司相關(guān)會議，調(diào)閱公司相關(guān)檔案資料，就內(nèi)部控制制度的
執(zhí)行情況獨立地履行檢查、評價、報告、建議職能。督察長定期和不定期向董事會報告公司
內(nèi)部控制執(zhí)行情況，董事會對督察長的報告進行審議。
公司設立監(jiān)察合規(guī)管理部門，并保障其獨立性。監(jiān)察合規(guī)管理部門按照公司規(guī)定和督察
長的安排履行監(jiān)察與合規(guī)管理職責。
監(jiān)察合規(guī)管理部門通過定期或不定期檢查內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，督促公司和旗下
基金的管理運作規(guī)范進行。
公司董事會和管理層充分重視和支持監(jiān)察與合規(guī)管理工作，對違反法律、法規(guī)和公司內(nèi)
部控制制度的，追究有關(guān)部門和人員的責任。
5、基金管理人關(guān)于內(nèi)部控制制度聲明書
（1）本公司承諾以上關(guān)于內(nèi)部控制制度的披露真實、準確；
（2）本公司承諾根據(jù)市場變化和公司業(yè)務發(fā)展不斷完善內(nèi)部控制制度。
四、基金托管人
（一）基金托管人基本情況
名稱：中國工商銀行股份有限公司
注冊地址：北京市西城區(qū)復興門內(nèi)大街55號
成立時間：1984年1月1日
法定代表人：廖林
注冊資本：人民幣35,640,625.7089萬元
聯(lián)系電話：010-66105799
聯(lián)系人：郭明
（二）主要人員情況
截至2024年9月，中國工商銀行資產(chǎn)托管部共有員工211人，平均年齡38歲，99%以
上員工擁有大學本科以上學歷，高管人員均擁有研究生以上學歷或高級技術(shù)職稱。
（三）基金托管業(yè)務經(jīng)營情況
作為中國大陸托管服務的先行者，中國工商銀行自1998年在國內(nèi)首家提供托管服
務以來，秉承“誠實信用、勤勉盡責”的宗旨，依靠嚴密科學的風險管理和內(nèi)部控制體
系、規(guī)范的管理模式、先進的營運系統(tǒng)和專業(yè)的服務團隊，嚴格履行資產(chǎn)托管人職責，
為境內(nèi)外廣大投資者、金融資產(chǎn)管理機構(gòu)和企業(yè)客戶提供安全、高效、專業(yè)的托管服
務，展現(xiàn)優(yōu)異的市場形象和影響力。建立了國內(nèi)托管銀行中最豐富、最成熟的產(chǎn)品線。
擁有包括證券投資基金、信托資產(chǎn)、保險資產(chǎn)、社會保障基金、基本養(yǎng)老保險、企業(yè)年
金基金、QFI資產(chǎn)、QDII資產(chǎn)、股權(quán)投資基金、證券公司集合資產(chǎn)管理計劃、證券公司
定向資產(chǎn)管理計劃、商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)證券化、基金公司特定客戶資產(chǎn)管理、QDII專戶
資產(chǎn)、ESCROW等門類齊全的托管產(chǎn)品體系，同時在國內(nèi)率先開展績效評估、風險管理等
增值服務，可以為各類客戶提供個性化的托管服務。截至2024年9月，中國工商銀行共
托管證券投資基金1428只。自2003年以來，本行連續(xù)二十一年獲得香港《亞洲貨幣》、
英國《全球托管人》、香港《財資》、美國《環(huán)球金融》、內(nèi)地《證券時報》、《上海證券
報》等境內(nèi)外權(quán)威財經(jīng)媒體評選的102項最佳托管銀行大獎；是獲得獎項最多的國內(nèi)托
管銀行，優(yōu)良的服務品質(zhì)獲得國內(nèi)外金融領域的持續(xù)認可和廣泛好評。
（四）基金托管人的內(nèi)部控制情況
中國工商銀行資產(chǎn)托管部在風險管理的實操過程中根據(jù)國際公認的內(nèi)部控制COSO
準則從內(nèi)部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、監(jiān)督與評價五個方面構(gòu)建起了托
管業(yè)務內(nèi)部風險控制體系，并納入統(tǒng)一的風險管理體系。
中國工商銀行資產(chǎn)托管部從成立之日起始終秉持規(guī)范運作的原則，將建立系統(tǒng)、
高效的風險防范和控制體系視為工作重點。隨著市場環(huán)境的變化和托管業(yè)務的快速發(fā)
展，新問題新情況的不斷出現(xiàn)，資產(chǎn)托管部自始至終將風險管理置于與業(yè)務發(fā)展同等
重要的位置，視風險防范和控制為托管業(yè)務生存與發(fā)展的生命線。資產(chǎn)托管部實施全
員風險管理，將風險控制責任落實到具體業(yè)務部門和相關(guān)業(yè)務崗位，每位員工均有義
務對自己崗位職責范圍內(nèi)的風險負責。從2005年至今，中國工商銀行資產(chǎn)托管部共十
七次順利通過評估組織內(nèi)部控制和安全措施最權(quán)威的ISAE3402審閱，全部獲得無保留
意見的控制及有效性報告，充分表明獨立第三方對中國工商銀行托管服務在風險管理、
內(nèi)部控制方面的健全性和有效性的全面認可，也證明中國工商銀行托管服務的風險控
制能力已經(jīng)與國際大型托管銀行接軌，達到國際先進水平。
1、內(nèi)部控制目標
（1）資產(chǎn)托管業(yè)務經(jīng)營管理合法合規(guī)；
（2）促進實現(xiàn)資產(chǎn)托管業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標；
（3）資產(chǎn)托管業(yè)務風險管理的有效性和資產(chǎn)安全；
（4）提高資產(chǎn)托管經(jīng)營效率和效果；
（5）業(yè)務記錄、會計信息和其他經(jīng)營管理相關(guān)信息的真實、準確、完整、及時。
2、內(nèi)部控制的原則
（1）全面性原則。資產(chǎn)托管業(yè)務內(nèi)部控制應貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋
資產(chǎn)托管業(yè)務各項業(yè)務流程和管理活動，覆蓋所有機構(gòu)、部門和從業(yè)人員。
（2）重要性原則。資產(chǎn)托管業(yè)務內(nèi)部控制應在全面控制基礎上，關(guān)注重要業(yè)務事
項、重點業(yè)務環(huán)節(jié)和高風險領域。
（3）制衡性原則。資產(chǎn)托管業(yè)務內(nèi)部控制應在機構(gòu)設置、權(quán)責分配及業(yè)務流程等
方面形成相互制約、相互監(jiān)督的機制，同時兼顧運營效率。
（4）適應性原則。資產(chǎn)托管業(yè)務內(nèi)部控制應當與經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務范圍和風險特點
相適應，并進行動態(tài)調(diào)整，以合理成本實現(xiàn)內(nèi)部控制目標。
（5）審慎性原則。資產(chǎn)托管業(yè)務內(nèi)部控制應堅持風險為本、審慎經(jīng)營的理念，設
立機構(gòu)或開展各項經(jīng)營管理活動均應堅持內(nèi)控優(yōu)先。
（6）成本效益原則。資產(chǎn)托管業(yè)務內(nèi)部控制應權(quán)衡實施成本與預期效益，以合理
成本實現(xiàn)有效控制。
3、內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)
資產(chǎn)托管業(yè)務內(nèi)部控制納入全行統(tǒng)一的內(nèi)部控制體系。
（1）總行資產(chǎn)托管部根據(jù)內(nèi)部控制基本規(guī)定建立健全資產(chǎn)托管業(yè)務內(nèi)部控制體系，
作為全行托管業(yè)務的牽頭管理部門，根據(jù)行內(nèi)內(nèi)部控制基本規(guī)定建立健全內(nèi)部控制體
系，建立與托管業(yè)務條線相適應的內(nèi)部控制運行機制，確定各項業(yè)務活動的風險控制
點，制定標準統(tǒng)一的業(yè)務制度；采取適當?shù)目刂拼胧侠肀ＷC托管業(yè)務流程的經(jīng)營效
率和效果，組織開展資產(chǎn)托管業(yè)務內(nèi)部控制措施的執(zhí)行、監(jiān)督和檢查，督促各機構(gòu)落實
控制措施。
（2）總行內(nèi)控合規(guī)部負責指導托管業(yè)務的內(nèi)控管理工作，根據(jù)年度工作重點，定
期或不定期在全行開展相關(guān)業(yè)務監(jiān)督檢查，將托管業(yè)務檢查項目整合到全行業(yè)務監(jiān)督
檢查工作中，將全行托管業(yè)務納入內(nèi)控評價體系。
（3）總行內(nèi)部審計局負責對資產(chǎn)托管業(yè)務的審計與評價工作。
（4）一級（直屬）分行資產(chǎn)托管業(yè)務部門作為內(nèi)部控制的執(zhí)行機構(gòu)，負責組織開
展本機構(gòu)內(nèi)部控制的日常運行及自查工作，及時整改、糾正、處理存在的問題。
4、內(nèi)部控制措施
工商銀行資產(chǎn)托管部重視內(nèi)部控制制度的建設，堅持把風險防范和控制的理念和
方法融入崗位職責、制度建設和工作流程中，建立了一整套內(nèi)部控制制度體系，包括
《資產(chǎn)托管業(yè)務管理規(guī)定》、《資產(chǎn)托管業(yè)務內(nèi)部控制管理辦法》、《資產(chǎn)托管業(yè)務全面
風險管理辦法》、《資產(chǎn)托管業(yè)務營運管理辦法》、《資產(chǎn)托管業(yè)務合同管理辦法》、《資
產(chǎn)托管業(yè)務檔案管理辦法》、《資產(chǎn)托管業(yè)務系統(tǒng)管理辦法》、《資產(chǎn)托管業(yè)務重大突發(fā)
事件應急預案》、《資產(chǎn)托管業(yè)務從業(yè)人員管理辦法》等，在環(huán)境、制度、流程、崗位職
責、人員、授權(quán)、創(chuàng)新、合同、印章、服務質(zhì)量、收費、反洗錢、防止利益沖突、業(yè)務
連續(xù)性、考核、信息系統(tǒng)等全方面執(zhí)行內(nèi)部控制措施。
5、風險控制
資產(chǎn)托管業(yè)務切實履行風險管理第一道防線的主體職責，按照“主動防、智能控、
全面管”的管理思路，主動將資產(chǎn)托管業(yè)務的風險管理納入全行全面風險管理體系，以
“管住人、管住錢、管好防線、管好底線”為管理重點，搭建適應資產(chǎn)托管業(yè)務特點的
風險管理架構(gòu)，通過推進托管業(yè)務體制機制與完善集約化營運改革、建立資產(chǎn)托管風
險管理委員會機制、完善資產(chǎn)托管業(yè)務制度體系、加強資產(chǎn)托管業(yè)務隊伍建設、科技賦
能、建立健全應急災備體系、建立審計發(fā)現(xiàn)問題整改臺賬、加強人員管理等措施，有效
控制操作風險、合規(guī)風險、聲譽風險、信息科技風險和次生風險。
6、業(yè)務連續(xù)性保障
中國工商銀行制訂了完善的資產(chǎn)托管業(yè)務連續(xù)性工作計劃和應急預案，具備行之有效的災
備恢復方案、充足的移動辦公設備、同城異城相結(jié)合的備份辦公場所、必要的工作人員、科
學清晰的AB崗位設置及定期演練機制。在重大突發(fā)事件發(fā)生后，可根據(jù)突發(fā)事件的對托管
業(yè)務連續(xù)性營運影響程度的評估，適時選擇或依次啟動“原場所現(xiàn)場+居家”、“部分同城異
地+居家”、“部分異城異地+居家”、“異地全部切換”四種方案，由“總部+總行級營運中心
+托管分部+境外營運機構(gòu)”形成全球、全天候營運網(wǎng)絡，向客戶提供連續(xù)性服務，確保托管
產(chǎn)品日常交易的及時清算和交割。
（五）基金托管人對基金管理人運作基金進行監(jiān)督的方法和程序
根據(jù)《基金法》、基金合同、托管協(xié)議和有關(guān)基金法規(guī)的規(guī)定，基金托管人對基金
的投資范圍和投資對象、基金投融資比例、基金投資禁止行為、基金參與銀行間債券市
場、基金資產(chǎn)凈值的計算、基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確
定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行
監(jiān)督和核查，其中對基金的投資比例的監(jiān)督和核查自基金合同生效之后六個月開始。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、基金合同、基金托管協(xié)議或有關(guān)基金
法律法規(guī)規(guī)定的行為，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到
通知后應及時核對，并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函確認。在限期內(nèi)，基金托管人
有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ?
的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時通知
基金管理人限期糾正。
五、相關(guān)服務機構(gòu)
（一）基金份額銷售機構(gòu)
1、直銷機構(gòu)：易方達基金管理有限公司
注冊地址：廣東省珠海市橫琴新區(qū)榮粵道188號6層
辦公地址：廣州市天河區(qū)珠江新城珠江東路30號廣州銀行大廈40-43樓；廣東省珠海
市橫琴新區(qū)榮粵道188號6層
法定代表人：劉曉艷
電話：020-85102506
傳真：4008818099
聯(lián)系人：梁美
網(wǎng)址：www.efunds.com.cn
直銷機構(gòu)網(wǎng)點信息：
本公司直銷中心和網(wǎng)上直銷系統(tǒng)銷售本基金，網(wǎng)點具體信息詳見本公司網(wǎng)站。
2、非直銷銷售機構(gòu)
本基金非直銷銷售機構(gòu)信息詳見基金管理人網(wǎng)站公示。
（二）基金注冊登記機構(gòu)
名稱：易方達基金管理有限公司
注冊地址：廣東省珠海市橫琴新區(qū)榮粵道188號6層
辦公地址：廣州市天河區(qū)珠江新城珠江東路30號廣州銀行大廈40-43樓；廣東省珠海
市橫琴新區(qū)榮粵道188號6層
法定代表人：劉曉艷
電話：4008818088
傳真：020-38799249
聯(lián)系人：余賢高
（三）出具法律意見書的律師事務所
律師事務所：上海市通力律師事務所
地址：上海浦東新區(qū)銀城中路68號時代金融中心19樓
負責人：俞衛(wèi)鋒
電話：021-31358666
傳真：021-31358600
經(jīng)辦律師：呂紅、黎明
聯(lián)系人：黎明
（四）審計基金財產(chǎn)的會計師事務所
本基金的法定驗資機構(gòu)為安永華明會計師事務所（特殊普通合伙）。
會計師事務所：安永華明會計師事務所（特殊普通合伙）
主要經(jīng)營場所：北京市東城區(qū)東長安街1號東方廣場安永大樓17層01-12室
執(zhí)行事務合伙人：毛鞍寧
電話：010-58153000
傳真：010-85188298
經(jīng)辦注冊會計師：趙雅、李明明
聯(lián)系人：趙雅
本基金的年度財務報表及其他規(guī)定事項的審計機構(gòu)為安永華明會計師事務所（特殊普
通合伙）。
會計師事務所：安永華明會計師事務所（特殊普通合伙）
住所：北京市東城區(qū)東長安街1號東方廣場安永大樓17層01-12室
主要經(jīng)營場所：北京市東城區(qū)東長安街1號東方廣場安永大樓17層01-12室
執(zhí)行事務合伙人：毛鞍寧
電話：010-58153000
傳真：010-85188298
經(jīng)辦注冊會計師：趙雅、林亞小
聯(lián)系人：趙雅
六、基金的募集
本基金由基金管理人依照《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》、基金合同的相關(guān)規(guī)定、
并經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會2013年7月31日《關(guān)于核準易方達黃金交易型開放式證券
投資基金及其聯(lián)接基金募集的批復》（證監(jiān)許可［2013］1027號）注冊募集。
本基金為契約型開放式證券投資基金、ETF聯(lián)接基金?；鸬拇胬m(xù)期為不定期。
本基金募集期間每份基金份額的初始面值為1.00元人民幣。募集對象為符合法律法規(guī)
規(guī)定的可投資于證券投資基金的個人投資者、機構(gòu)投資者和合格境外機構(gòu)投資者以及法律
法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人。
七、基金合同的生效
（一）基金合同的生效
本基金基金合同于2016年5月26日正式生效。自基金合同生效日起，本基金管理人
正式開始管理本基金。
（二）基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模
《基金合同》生效后，連續(xù)20個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿200人或者基金
資產(chǎn)凈值低于5000萬元情形的，基金管理人應當在定期報告中予以披露；連續(xù)60個工作
日出現(xiàn)前述情形的，基金管理人應當向中國證監(jiān)會報告并提出解決方案，如轉(zhuǎn)換運作方式、
與其他基金合并或者終止基金合同等，并召開基金份額持有人大會進行表決。法律法規(guī)或基
金合同另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
八、基金份額的申購與贖回
（一）申購和贖回場所
本基金A類基金份額和C類基金份額的申購與贖回將通過銷售機構(gòu)進行?；鸸芾砣?
可根據(jù)情況變更銷售機構(gòu)，并在基金管理人網(wǎng)站公示?；鹜顿Y者應當在銷售機構(gòu)辦理基金
銷售業(yè)務的營業(yè)場所或按銷售機構(gòu)提供的其他方式辦理基金份額的申購與贖回。
（二）申購和贖回的開放日及時間
1.開放日及開放時間
投資人在開放日辦理基金份額的申購和贖回，具體辦理時間為上海黃金交易所、深圳證
券交易所的共同交易日的交易時間，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的要求或基金
合同的規(guī)定公告暫停申購、贖回時除外。
若出現(xiàn)新的證券交易市場、上海黃金交易所或深圳證券交易所交易時間變更或其他特
殊情況，基金管理人可視情況對前述開放日及開放時間進行相應的調(diào)整，但應在實施日前依
照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上公告。
2.申購、贖回開始日
本基金A類基金份額已于2016年5月30日開始辦理日常申購、贖回業(yè)務。本基金C
類基金份額已于2016年7月4日開始辦理日常申購、贖回業(yè)務。
基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購、贖回或者
轉(zhuǎn)換。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回或轉(zhuǎn)換申請且注冊登記機構(gòu)
確認接受的，其基金份額申購、贖回價格為下一開放日基金份額申購、贖回的價格。
（三）申購與贖回的原則
1.“未知價”原則，即申購、贖回價格以申請當日收市后計算的基金份額凈值為基準進
行計算；
2、“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請；
3、當日的申購與贖回申請可以在基金管理人規(guī)定的時間以內(nèi)撤銷；
4、基金份額持有人贖回時，除指定贖回外，基金管理人按先進先出的原則，對該基金
份額持有人賬戶在該銷售機構(gòu)托管的基金份額進行處理，即先確認的份額先贖回，后確認的
份額后贖回，以確定所適用的贖回費率；
基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，對上述原則進行調(diào)整?；鸸芾砣吮仨氃谛乱?guī)
則開始實施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上公告。
（四）申購與贖回的程序
1.申購和贖回的申請方式
投資人必須根據(jù)銷售機構(gòu)規(guī)定的程序，在開放日的開放時間內(nèi)提出申購或贖回的申請。
投資人在申購本基金時須按銷售機構(gòu)規(guī)定的方式備足申購資金，投資人在提交贖回申
請時，必須有足夠的基金份額余額，否則所提交的申購、贖回的申請無效。
投資人辦理申購、贖回等業(yè)務時應提交的文件和辦理手續(xù)、辦理時間、處理規(guī)則等在遵
守基金合同和本招募說明書規(guī)定的前提下，以各銷售機構(gòu)的具體規(guī)定為準。
2.申購和贖回的款項支付
投資人申購基金份額時，必須全額交付申購款項，投資人交付申購款項，申購成立，基
金份額登記機構(gòu)確認基金份額時，申購生效。
基金份額持有人遞交贖回申請，贖回成立，贖回是否生效以登記機構(gòu)確認為準。投資人
贖回申請成功后，基金管理人將在T＋7日（包括該日）內(nèi)支付贖回款項。在發(fā)生巨額贖回
或基金合同載明的其他暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形時，款項的支付辦法按照基金
合同有關(guān)條款處理。
3.申購和贖回申請的確認
基金管理人應以交易時間結(jié)束前受理有效申購和贖回申請的當天作為申購或贖回申請
日（T日），在正常情況下，本基金注冊登記機構(gòu)在T+1日內(nèi)對該交易的有效性進行確認。
T日提交的有效申請，投資人應在T+2日后（包括該日）及時到銷售網(wǎng)點柜臺或以銷售機構(gòu)
規(guī)定的其他方式查詢申請的確認情況。
銷售機構(gòu)對申購、贖回申請的受理并不代表該申請一定成功，而僅代表銷售機構(gòu)確實接
收到申購、贖回申請。申購、贖回的確認以注冊登記機構(gòu)的確認結(jié)果為準。對于申購申請及
申購份額的確認情況，投資人應及時查詢并妥善行使合法權(quán)利。
在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，注冊登記機構(gòu)可根據(jù)《業(yè)務規(guī)則》，對上述業(yè)務辦理時間進
行調(diào)整，本基金管理人將于開始實施前按照有關(guān)規(guī)定予以公告。
（五）申購、贖回的數(shù)量限制
1.申購金額的限制
投資人通過非直銷銷售機構(gòu)或本公司網(wǎng)上交易系統(tǒng)首次申購A類基金份額或C類基金
份額的單筆最低限額為人民幣0.1元，追加申購單筆最低限額為人民幣0.1元；投資人通
過本公司直銷中心首次申購A類基金份額或C類基金份額的單筆最低限額均為人民幣
50,000元，追加申購單筆最低限額均為人民幣1,000元。在符合法律法規(guī)規(guī)定的前提下，
各銷售機構(gòu)對申購金額及交易級差有其他規(guī)定的，以各銷售機構(gòu)的業(yè)務規(guī)定為準。（以上金
額均含申購費）
投資人將當期分配的基金收益轉(zhuǎn)購基金份額或采用定期定額投資計劃時，不受最低申
購金額的限制。
投資人可多次申購，對單個投資人累計持有份額不設上限限制。法律法規(guī)、中國證監(jiān)會
另有規(guī)定的除外。
2.贖回份額的限制
投資人可將其全部或部分A類基金份額或C類基金份額贖回。本基金對A類基金份額
和C類基金份額贖回單筆最低份額和最低持有份額不進行限制。在符合法律法規(guī)規(guī)定的前
提下，各銷售機構(gòu)對贖回份額和最低持有份額限制有其他規(guī)定的，需同時遵循該銷售機構(gòu)的
相關(guān)規(guī)定。
3、當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構(gòu)成潛在重大不利影響時，基金管理人
應當采取設定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、拒絕大額申購、暫?；?
金申購等措施，切實保護存量基金份額持有人的合法權(quán)益。具體請參見相關(guān)公告。
4、基金管理人可以在法律法規(guī)允許的情況下，調(diào)整上述規(guī)定申購金額和贖回份額的數(shù)
量限制，或者新增基金規(guī)?？刂拼胧??；鸸芾砣吮仨氃谡{(diào)整前依照《信息披露辦法》的有
關(guān)規(guī)定在指定媒介上公告并報中國證監(jiān)會備案。
（六）基金的申購費和贖回費
1.本基金的基金份額分為A類基金份額和C類基金份額兩類。其中：
A類基金份額收取認購/申購、贖回費，并不再從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費；C
類基金份額從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務費、不收取認購/申購費用，C類基金份額對
持有期限少于30天的本類別基金份額的贖回收取贖回費，對于持有期限大于或等于30天
的本類別基金份額不收取贖回費。
本基金A類基金份額的申購費用由申購基金份額的投資人承擔，不列入基金財產(chǎn)，主
要用于本基金的市場推廣、銷售、注冊登記等各項費用。贖回費用由基金贖回人承擔。
2.申購費率
對于A類基金份額，本基金對通過直銷中心申購的特定投資群體與除此之外的其他投
資者實施差別的申購費率。
特定投資群體指全國社會保障基金、依法設立的基本養(yǎng)老保險基金、依法制定的企業(yè)年
金計劃籌集的資金及其投資運營收益形成的企業(yè)補充養(yǎng)老保險基金（包括企業(yè)年金單一計
劃以及集合計劃），以及可以投資基金的其他社會保險基金。如將來出現(xiàn)可以投資基金的住
房公積金、享受稅收優(yōu)惠的個人養(yǎng)老賬戶、經(jīng)養(yǎng)老基金監(jiān)管部門認可的新的養(yǎng)老基金類型，
基金管理人可將其納入特定投資群體范圍。
特定投資群體可通過本公司直銷中心申購本基金A類基金份額。基金管理人可根據(jù)情
況變更特定投資群體申購本基金的銷售機構(gòu)，并在基金管理人網(wǎng)站公示。
通過基金管理人的直銷中心申購本基金A類基金份額的特定投資群體申購費率見下表：
申購金額M（元）（含申購費） A類基金份額申購費率
M＜100萬 0.07%
100萬≤M＜200萬 0.03%
200萬≤M＜500萬 0.01%
M≥500萬 1000元/筆
其他投資者申購本基金A類基金份額的申購費率見下表：
申購金額M(元)(含申購費) A類基金份額申購費率
M＜100萬 0.7%
100萬≤M＜200萬 0.3%
200萬≤M＜500萬 0.1%
M≥500萬 1000元/筆
在申購費按金額分檔的情況下，如果投資者多次申購，申購費適用單筆申購金額所對應
的費率。
本基金C類基金份額不收取申購費用。
3.贖回費率
（1）本基金A類基金份額贖回費率見下表：
持有時間(天) A類基金份額贖回費率
0-6 1.50%
7-364 0.20%
365-729 0.05%
730及以上 0%
投資者可將其持有的全部或部分基金份額贖回。贖回費用由贖回基金份額的基金份額
持有人承擔，在基金份額持有人贖回基金份額時收取。持有期少于7天的投資者收取的1.50%
贖回費用全額計入基金財產(chǎn)；其他持有期限收取的贖回費用25%計入基金財產(chǎn)，其余用于支
付市場推廣、注冊登記費和其他手續(xù)費。
（2）本基金C類基金份額贖回費率見下表：
持有時間(天) C類基金份額贖回費率
0-6 1.50%
7-29 0.10%
30及以上 0%
投資者可將其持有的全部或部分C類基金份額贖回。贖回費用由贖回基金份額的基金
份額持有人承擔，在基金份額持有人贖回基金份額時收取。對持有期少于30天（不含）的
C類基金份額持有人所收取贖回費用全額計入基金財產(chǎn)。
對于每份認購份額，持有期自基金合同生效日至該基金份額贖回確認日（不含該日）；
對于每份申購份額，持有期自該基金份額申購確認日至贖回確認日（不含該日）。
4.基金管理人可以在基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)調(diào)整申購費率和贖回費率，調(diào)整后的申購
費率和贖回費率在《更新的招募說明書》中列示。上述費率如發(fā)生變更，基金管理人最遲應
于新的費率或收費方式實施日前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上公告。
基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情況下根據(jù)市場情況制定基
金促銷計劃，針對基金投資者定期和不定期地開展基金促銷活動。在基金促銷活動期間，基
金管理人可以適當調(diào)低基金銷售費率，或針對特定渠道、特定投資群體開展有差別的費率優(yōu)
惠活動。
（七）申購和贖回的數(shù)額和價格
1.申購和贖回數(shù)額、余額的處理方式
(1)申購的有效份額為按實際確認的申購金額在扣除相應的費用后，以申購當日基金份
額凈值為基準計算。本基金分為A類和C類兩類基金份額，兩類基金份額單獨設置基金代
碼，分別計算和公告基金份額凈值。申購涉及金額、份額的計算結(jié)果保留到小數(shù)點后兩位，
小數(shù)點后兩位以后的部分四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)。
(2)贖回金額的處理方式：贖回金額為按實際確認的有效贖回份額乘以申請當日基金份
額凈值為基準并扣除相應的費用后的余額，贖回費用、贖回金額的單位為人民幣元，計算結(jié)
果保留到小數(shù)點后兩位，小數(shù)點后兩位以后的部分四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財
產(chǎn)。
2.申購份額的計算
（1）若投資人選擇A類基金份額，則申購份額的計算公式如下：
凈申購金額=申購金額/(1+申購費率)
(注：對于500萬(含)以上適用固定金額申購費的申購，凈申購金額＝申購金額－固定
申購費金額)
申購費用=申購金額－凈申購金額
申購份額=凈申購金額/T日A類基金份額凈值
例：某投資人(非特定投資群體的其他投資者)投資100,000元申購本基金A類基金份
額，申購費率為0.7%，假設申購當日基金份額凈值為1.0400元，則其可得到的A類基金份
額為：
凈申購金額=100,000/(1+0.7%)=99,304.87元
申購費用=100,000－99,304.87=695.13元
申購份額=99,304.87/1.0400=95,485.45份
例：某投資人(特定投資群體)通過本管理人的直銷中心投資100,000元申購本基金A
類基金份額，申購費率為0.07%，假設申購當日基金份額凈值為1.0400元，則其可得到的
A類基金份額為：
凈申購金額=100,000/(1+0.07%)=99,930.05元
申購費用=100,000-99,930.05=69.95元
申購份額=99,930.05/1.0400=96,086.59份
（2）若投資人選擇C類基金份額，則申購份額的計算公式如下：
申購份額=申購金額/T日C類基金份額凈值
例：某投資人投資100,000元申購本基金C類基金份額，假設申購當日C類基金份額
凈值為1.040元，則其可得到的申購份額為：
申購份額=100,000/1.040=96,153.85份
3、贖回金額的計算
贖回金額的計算方法如下：
贖回費用=贖回份額×T日基金份額凈值×贖回費率
贖回金額=贖回份額×T日基金份額凈值-贖回費用
例：某投資人贖回10,000份A類基金份額，假設該筆份額持有期限為100天，則對應
的贖回費率為0.2%，假設贖回當日基金份額凈值是1.0160元，則其可得到的贖回金額為：
贖回費用=10,000×1.0160×0.2%＝20.32元
贖回金額=10,000×1.0160－20.32＝10,139.68元
即：投資人贖回本基金10,000份A類基金份額，假設贖回當日基金份額凈值是1.0160
元，則其可得到的贖回金額為10,139.68元。
例：某投資人贖回10,000份C類基金份額，假設該筆份額持有期限為10天，則對應
的贖回費率為0.1%，假設贖回當日基金份額凈值是1.0160元，則其可得到的贖回金額為：
贖回費用=10,000×1.0160×0.1%＝10.16元
贖回金額=10,000×1.0160－10.16＝10,149.84元
即：投資人贖回本基金C類基金份額10,000份，假設贖回當日基金份額凈值是1.0160
元，則其可得到的贖回金額為10,149.84元。
4、基金份額凈值的計算公式
計算日基金份額凈值=計算日基金資產(chǎn)凈值/計算日基金總份額。
本基金份額凈值的計算，保留到小數(shù)點后4位，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生
的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。T日的基金份額凈值在當天收市后計算，并在T+1日內(nèi)公
告。遇特殊情況，基金份額凈值可以適當延遲計算并公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（八）申購和贖回的注冊登記
正常情況下，投資者T日申購基金成功后，注冊登記機構(gòu)在T+1日為投資者增加權(quán)益
并辦理注冊登記手續(xù)，投資人不晚于T+2工作日起（含該日）有權(quán)贖回該部分基金份額，具
體以銷售機構(gòu)規(guī)定為準。
基金份額持有人T日贖回基金成功后，正常情況下，注冊登記機構(gòu)在T+1日為其辦理
扣除權(quán)益的注冊登記手續(xù)。
在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，注冊登記機構(gòu)可以對上述注冊登記辦理時間進行調(diào)整，基金
管理人最遲于開始實施日前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上公告。
（九）巨額贖回的認定及處理方式
1.巨額贖回的認定
若本基金單個開放日內(nèi)的基金份額凈贖回申請(贖回申請份額總數(shù)加上基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)
出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉(zhuǎn)換中轉(zhuǎn)入申請份額總數(shù)后的余額)超過
前一開放日的基金總份額的10%，即認為是發(fā)生了巨額贖回。
2.巨額贖回的處理方式
當基金出現(xiàn)巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產(chǎn)組合狀況決定全額贖回
或部分延期贖回。
(1)全額贖回：當基金管理人認為有能力支付投資人的全部贖回申請時，按正常贖回程
序執(zhí)行。
(2)部分延期贖回：當基金管理人認為支付投資人的贖回申請有困難或認為因支付投資
人的贖回申請而進行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)凈值造成較大波動時，基金管理人在當
日接受贖回比例不低于上一開放日基金總份額10%的前提下，可對其余贖回申請延期辦理。
對于當日的贖回申請，應當按單個賬戶贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當日受理的
贖回份額；對于未能贖回部分，投資人在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消贖回。選
擇延期贖回的，將自動轉(zhuǎn)入下一個開放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回為止；選擇取消贖回的，
當日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，
無優(yōu)先權(quán)并以下一開放日的基金份額凈值為基礎計算贖回金額，以此類推，直到全部贖回為
止。如投資人在提交贖回申請時未作明確選擇，投資人未能贖回部分作自動延期贖回處理。
若本基金發(fā)生巨額贖回且單個基金份額持有人的贖回申請超過上一開放日基金總份額
10%的，基金管理人有權(quán)對該單個基金份額持有人超出該比例的贖回申請實施延期辦理，對
該單個基金份額持有人剩余贖回申請與其他賬戶贖回申請按前述條款處理。
(3)暫停贖回：連續(xù)2日以上(含本數(shù))發(fā)生巨額贖回，如基金管理人認為有必要，可暫
停接受基金的贖回申請；已經(jīng)確認的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不得超過20個工
作日，并應當在指定媒介上進行公告。
3.巨額贖回的公告
當發(fā)生上述延期贖回并延期辦理時，基金管理人應當通過郵寄、傳真或者招募說明書規(guī)
定的其他方式在3個交易日內(nèi)通知基金份額持有人，說明有關(guān)處理方法，并在2日內(nèi)在指
定媒介上刊登公告。
（十）拒絕或暫停申購的情形
發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購申請：
1.因不可抗力導致基金無法正常運作或者無法接受申購申請。
2.發(fā)生基金合同規(guī)定的暫停基金資產(chǎn)估值情況時。
3.本基金投資的交易場所交易時間非正常停市。
4.基金管理人認為接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額持有人利
益時。
5.目標ETF暫停估值，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值。
6.目標ETF暫停申購、暫停上市或目標ETF停牌，基金管理人認為有必要暫停本基金
申購。
7.基金管理人、基金托管人、基金銷售機構(gòu)或注冊登記機構(gòu)的異常情況導致基金銷售系
統(tǒng)、注冊登記系統(tǒng)或基金會計系統(tǒng)無法正常運行。
8.基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可能對基金業(yè)績
產(chǎn)生負面影響，從而損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形。
9.當一筆新的申購申請被確認成功，使本基金總規(guī)模超過基金管理人規(guī)定的本基金總
規(guī)模上限時；或使本基金單日申購金額或凈申購比例超過基金管理人規(guī)定的當日申購金額
或凈申購比例上限時；或該投資人累計持有的份額超過單個投資人累計持有的份額上限時；
或該投資人當日申購金額超過單個投資人單日或單筆申購金額上限時。
10.當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估
值技術(shù)仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應當
采取暫停接受基金申購申請的措施。
11.法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述第1至3項、5至11項情形之一且基金管理人決定暫停申購申請時，基金管
理人應當根據(jù)有關(guān)規(guī)定在指定媒介上刊登暫停申購公告。如果投資人的申購申請被拒絕，被
拒絕的申購款項本金將退還給投資人。在暫停申購的情況消除時，基金管理人應及時恢復申
購業(yè)務的辦理。
（十一）暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形
發(fā)生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請或延緩支付贖回款項：
1、因不可抗力導致基金管理人不能支付贖回款項或無法接受贖回申請。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時。
3、本基金投資的交易場所交易時間非正常停市。
4、連續(xù)兩個或兩個以上開放日發(fā)生巨額贖回。
5、目標ETF暫停估值，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值。
6、目標ETF暫停贖回、暫停上市或目標ETF停牌，基金管理人認為有必要暫停本基金
贖回的。
7、基金管理人、基金托管人、基金銷售機構(gòu)或注冊登記機構(gòu)的異常情況導致基金銷售
系統(tǒng)、注冊登記系統(tǒng)或基金會計系統(tǒng)無法正常運行。
8、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估
值技術(shù)仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應當
采取延緩支付贖回款項或暫停接受基金贖回申請的措施。
9、法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
發(fā)生上述情形之一且基金管理人決定暫停接受基金份額持有人贖回申請時，基金管理
人應報中國證監(jiān)會備案。已確認的贖回申請，基金管理人應足額支付；如暫時不能足額支付，
未支付部分可延期支付。若出現(xiàn)上述第4項所述情形，按基金合同的相關(guān)條款處理。基金份
額持有人在申請贖回時可事先選擇將當日可能未獲受理部分予以撤銷。在暫停贖回的情況
消除時，基金管理人應及時恢復贖回業(yè)務的辦理。
（十二）暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告
1.發(fā)生上述暫停申購或贖回情況的，基金管理人應在規(guī)定期限內(nèi)在指定媒介上刊登暫
停辦理申購或贖回業(yè)務的公告，并向中國證監(jiān)會備案。
2.基金管理人可以根據(jù)暫停申購或贖回的時間，依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定，最
遲于重新開放日在指定媒介上刊登重新開放申購或贖回的公告；也可以根據(jù)實際情況在暫
停公告中明確重新開放申購或贖回的時間，屆時不再另行發(fā)布重新開放的公告。
九、基金轉(zhuǎn)換和定期定額投資計劃
（一）基金轉(zhuǎn)換
1、基金轉(zhuǎn)換開始日及時間
本基金A類基金份額已于2016年5月30日開始辦理基金轉(zhuǎn)換業(yè)務，本基金C類基金
份額已于2016年7月4日開始辦理基金轉(zhuǎn)換業(yè)務。
上海黃金交易所、深圳證券交易所的共同交易日為本基金辦理轉(zhuǎn)換業(yè)務的開放日（基金
管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定公告暫停轉(zhuǎn)換時除外）。開放日的具體業(yè)務辦理時間
為上海黃金交易所、深圳證券交易所的共同交易日的交易時間。若出現(xiàn)新的證券交易市場、
上海黃金交易所或深圳證券交易所交易時間變更或其他特殊情況，基金管理人可視情況對
前述開放日及開放時間進行相應的調(diào)整，但應在實施日前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定
在指定媒介上公告。
投資者需在轉(zhuǎn)出基金和轉(zhuǎn)入基金均有交易的當日，方可辦理基金轉(zhuǎn)換業(yè)務。
2、基金轉(zhuǎn)換的原則
（1）基金轉(zhuǎn)換只能在同一銷售機構(gòu)進行。轉(zhuǎn)換的兩只基金必須都是該銷售機構(gòu)銷售的
同一基金管理人管理的、在同一注冊登記機構(gòu)注冊登記的基金。
（2）基金轉(zhuǎn)換以份額為單位進行申請。投資者可以發(fā)起多次基金轉(zhuǎn)換業(yè)務，基金轉(zhuǎn)換
費用按每筆申請單獨計算。轉(zhuǎn)換費用以人民幣元為單位，計算結(jié)果按照四舍五入方法，保留
小數(shù)點后兩位。
（3）基金轉(zhuǎn)換采取未知價法，即基金的轉(zhuǎn)換價格以轉(zhuǎn)換申請受理當日各轉(zhuǎn)出、轉(zhuǎn)入基
金的份額凈值為基準進行計算。
（4）基金轉(zhuǎn)換后，轉(zhuǎn)入的基金份額的持有期將自轉(zhuǎn)入的基金份額被確認之日起重新開
始計算。
（5）投資者辦理基金轉(zhuǎn)換業(yè)務時，轉(zhuǎn)出方的基金必須處于可贖回狀態(tài)，轉(zhuǎn)入方的基金
必須處于可申購狀態(tài)。
（6）轉(zhuǎn)換業(yè)務遵循“先進先出”的業(yè)務規(guī)則，即份額注冊日期在前的先轉(zhuǎn)換出，份額
注冊日期在后的后轉(zhuǎn)換出，如果轉(zhuǎn)換申請當日，同時有贖回申請的情況下，則遵循先贖回后
轉(zhuǎn)換的處理原則。
（7）轉(zhuǎn)入本基金的份額計算結(jié)果保留到小數(shù)點后兩位，小數(shù)點后兩位以后的部分四舍
五入，由此誤差產(chǎn)生的損失由基金財產(chǎn)承擔，產(chǎn)生的收益歸基金財產(chǎn)所有。
3、基金轉(zhuǎn)換的程序
（1）基金轉(zhuǎn)換的申請方式
基金投資者必須根據(jù)基金管理人和基金銷售機構(gòu)規(guī)定的手續(xù)，在開放日的業(yè)務辦理時
間提出轉(zhuǎn)換的申請。
提交基金轉(zhuǎn)換申請時，賬戶中必須有足夠可用的轉(zhuǎn)出基金份額余額。
（2）基金轉(zhuǎn)換申請的確認
基金管理人應以交易時間結(jié)束前受理有效基金轉(zhuǎn)換申請的當天作為基金轉(zhuǎn)換的申請日
(T日)，在正常情況下，本基金注冊登記機構(gòu)在T+1日前(含T+1日)對該交易的有效性進行
確認。T日提交的有效申請，投資人應在T+2日后(包括該日)到銷售網(wǎng)點柜臺或以銷售機構(gòu)
規(guī)定的其他方式查詢申請的確認情況。
4、基金轉(zhuǎn)換的數(shù)額限制
基金份額持有人可將其全部或部分基金份額轉(zhuǎn)換成另一只基金，本基金每類基金份額
單筆轉(zhuǎn)出申請不得少于1份（如該賬戶在該銷售機構(gòu)托管的該類基金余額不足1份，則必
須一次性轉(zhuǎn)出該類基金全部份額）；若某筆轉(zhuǎn)換導致投資者在該銷售機構(gòu)托管的該類基金余
額不足1份時，基金管理人有權(quán)將投資者在該銷售機構(gòu)托管的該類基金剩余份額一次性全
部贖回。
5、基金轉(zhuǎn)換費率
基金轉(zhuǎn)換費由基金份額持有人承擔，由轉(zhuǎn)出基金贖回費用及基金申購補差費用構(gòu)成，其
中贖回費用按照各基金的基金合同、更新的招募說明書及最新的相關(guān)公告約定的比例歸入
基金財產(chǎn)，其余部分用于支付注冊登記費等相關(guān)手續(xù)費，具體實施辦法和轉(zhuǎn)換費率詳見相關(guān)
公告。轉(zhuǎn)換費用以人民幣元為單位，計算結(jié)果按照四舍五入方法，保留小數(shù)點后兩位。
基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情形下根據(jù)市場情況制定基
金促銷計劃，針對基金投資人定期和不定期地開展基金促銷活動。在基金促銷活動期間，基
金管理人可以對基金投資者適當調(diào)低基金轉(zhuǎn)換費率。
6、基金轉(zhuǎn)換份額的計算方式
計算公式：
A＝［B×C×(1-D)/（1+G）+F］/E
H＝B×C×D
J＝[B×C×(1-D)/(1+G)]×G
其中，A為轉(zhuǎn)入的基金份額；B為轉(zhuǎn)出的基金份額；C為轉(zhuǎn)換申請當日轉(zhuǎn)出基金的基金
份額凈值；D為轉(zhuǎn)出基金的對應贖回費率；E為轉(zhuǎn)換申請當日轉(zhuǎn)入基金的基金份額凈值；F
為貨幣市場基金全部轉(zhuǎn)出時注冊登記機構(gòu)已支付的未付收益；G為對應的申購補差費率；H
為轉(zhuǎn)出基金贖回費；J為申購補差費。
注：當投資者在全部轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出某類貨幣市場基金份額時，如其未付收益為正，基金份額
對應的未付收益是否與轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出份額對應的款項一并劃轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入的基金，以銷售機構(gòu)
和注冊登記機構(gòu)的具體規(guī)定為準。當投資者在全部轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出某類貨幣市場基金份額時，如其
未付收益為負，基金份額對應的未付收益與轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出份額對應的款項一并劃轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入
的基金。
說明：
（1）基金轉(zhuǎn)換費用由轉(zhuǎn)出基金贖回費用及基金申購補差費用兩部分構(gòu)成。
（2）轉(zhuǎn)入基金時，從申購費用低的基金向申購費用高的基金轉(zhuǎn)換時，每次收取申購補
差費用；從申購費用高的基金向申購費用低的基金轉(zhuǎn)換時，不收取申購補差費用（注：對通
過直銷中心申購實施差別申購費率的投資群體基金份額的申購費，以除上述投資群體之外
的其他投資者申購費為比較標準）。申購補差費用按照轉(zhuǎn)換金額對應的轉(zhuǎn)出基金與轉(zhuǎn)入基金
的申購費率差額進行補差，具體收取情況視每次轉(zhuǎn)換時兩只基金的申購費率的差異情況而
定并見相關(guān)公告。
（3）轉(zhuǎn)出基金時，如涉及的轉(zhuǎn)出基金有贖回費用，收取該基金的贖回費用。收取的贖
回費按照各基金的基金合同、更新的招募說明書及最新的相關(guān)公告約定的比例歸入基金財
產(chǎn)，其余部分用于支付注冊登記費等相關(guān)手續(xù)費。
（4）投資者可以發(fā)起多次基金轉(zhuǎn)換業(yè)務，基金轉(zhuǎn)換費用按每筆申請單獨計算。轉(zhuǎn)換費
用以人民幣元為單位，計算結(jié)果按照四舍五入方法，保留小數(shù)點后兩位。
例：假設某持有人（其他投資者）持有本基金A類基金份額10,000份，持有100天，
現(xiàn)欲轉(zhuǎn)換為易方達策略成長二號混合型證券投資基金；假設轉(zhuǎn)出基金T日的基金份額凈值
為1.100元，轉(zhuǎn)入基金易方達策略成長二號混合型證券投資基金T日的基金份額凈值為
1.020元，則轉(zhuǎn)出基金的贖回費率為0.20%，申購補差費率為1.3%。轉(zhuǎn)換份額計算如下：
轉(zhuǎn)換金額=轉(zhuǎn)出基金申請份額×轉(zhuǎn)出基金份額凈值=10,000×1.100=11,000.00元
轉(zhuǎn)出基金贖回費=轉(zhuǎn)換金額×轉(zhuǎn)出基金贖回費率=11,000.00×0.20%=22元
申購補差費=（轉(zhuǎn)換金額-轉(zhuǎn)出基金贖回費）×申購補差費率÷（1＋申購補差費率）=
（11,000.00-22)×1.3%÷(1+1.3%)=140.88元
轉(zhuǎn)換費=轉(zhuǎn)出基金贖回費+申購補差費=22+140.88=162.88元
轉(zhuǎn)入金額=轉(zhuǎn)換金額-轉(zhuǎn)換費=11,000.00-162.88=10,837.12元
轉(zhuǎn)入份額=轉(zhuǎn)入金額÷轉(zhuǎn)入基金份額凈值=10,837.12÷1.020=10,624.63份
注：本基金開通與易方達旗下其它開放式基金（由同一注冊登記機構(gòu)辦理注冊登記的、
且已公告開通基金轉(zhuǎn)換業(yè)務）之間的轉(zhuǎn)換業(yè)務，各基金轉(zhuǎn)換業(yè)務的開放狀態(tài)及交易限制詳見
各基金相關(guān)公告。投資者需到同時銷售擬轉(zhuǎn)出和轉(zhuǎn)入兩只基金的同一銷售機構(gòu)辦理基金的
轉(zhuǎn)換業(yè)務，具體的業(yè)務流程、辦理時間和辦理方式以銷售機構(gòu)的規(guī)定為準。轉(zhuǎn)入本基金時轉(zhuǎn)
入份額的計算結(jié)果保留到小數(shù)點后兩位，小數(shù)點后兩位以后的部分四舍五入，由此誤差產(chǎn)生
的損失由基金財產(chǎn)承擔，產(chǎn)生的收益歸基金財產(chǎn)所有。
7、基金轉(zhuǎn)換的注冊登記
投資者T日申請基金轉(zhuǎn)換成功后，注冊登記機構(gòu)將在T＋1工作日為投資者辦理減少轉(zhuǎn)
出基金份額、增加轉(zhuǎn)入基金份額的權(quán)益登記手續(xù)，正常情況下，投資者不晚于T+2工作日起
有權(quán)贖回轉(zhuǎn)入部分的基金份額，具體以銷售機構(gòu)規(guī)定為準。
8、基金轉(zhuǎn)換與巨額贖回
單個開放日中，本基金的基金份額凈贖回申請（贖回申請總份額扣除申購總份額后的余
額）與凈轉(zhuǎn)出申請（轉(zhuǎn)出申請總份額扣除轉(zhuǎn)入申請總份額后的余額）之和超過上一日基金總
份額的10%，為巨額贖回。發(fā)生巨額贖回時，基金轉(zhuǎn)出與基金贖回具有相同的優(yōu)先級，基金
管理人可根據(jù)基金資產(chǎn)組合情況，決定全額轉(zhuǎn)出或部分轉(zhuǎn)出，并且對于基金轉(zhuǎn)出和基金贖
回，將采取相同的比例確認（除另有公告外）；在轉(zhuǎn)出申請得到部分確認的情況下，未確認
的轉(zhuǎn)出申請將不予以順延。
9、拒絕或暫停基金轉(zhuǎn)換的情形
（1）因不可抗力導致基金無法正常運作或者無法接受轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入申請，因不可抗力導致
基金管理人不能支付轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出款項或無法接受轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)出申請。
（2）發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時。
（3）本基金投資的交易場所交易時間非正常停市。
（4）基金管理人認為接受某筆或某些轉(zhuǎn)換申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額持有人
利益時。
（5）目標ETF暫停估值，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值。
（6）目標ETF暫停轉(zhuǎn)換、暫停上市或目標ETF停牌，基金管理人認為有必要暫停本基
金轉(zhuǎn)換。
（7）基金管理人、基金托管人、基金銷售機構(gòu)或注冊登記機構(gòu)的異常情況導致基金銷
售系統(tǒng)、注冊登記系統(tǒng)或基金會計系統(tǒng)無法正常運行。
（8）基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可能對基金
業(yè)績產(chǎn)生負面影響，從而損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形。
（9）當一筆新的轉(zhuǎn)換轉(zhuǎn)入申請被確認成功，使本基金總規(guī)模超過基金管理人規(guī)定的本
基金總規(guī)模上限時；或使本基金單日申購金額或凈申購比例超過基金管理人規(guī)定的當日申
購金額或凈申購比例上限時；或該投資人累計持有的份額超過單個投資人累計持有的份額
上限時；或該投資人當日申購金額超過單個投資人單日或單筆申購金額上限時。
（10）當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用
估值技術(shù)仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應
當采取暫停接受基金轉(zhuǎn)換申請的措施。
（11）連續(xù)兩個或兩個以上開放日發(fā)生巨額贖回。
（12)法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會認定的其他情形。
基金轉(zhuǎn)換業(yè)務的解釋權(quán)歸基金管理人，基金管理人可以根據(jù)市場情況在不違反有關(guān)法
律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定之前提下調(diào)整上述轉(zhuǎn)換的收費方式、費率水平、業(yè)務規(guī)則及有
關(guān)限制，但應在調(diào)整生效前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介上公告。
（二）定期定額投資計劃
本基金A類基金份額已于2016年5月30日開始辦理定期定額投資計劃業(yè)務，本基金
C類基金份額已于2016年7月4日開始辦理定期定額投資計劃業(yè)務，具體實施辦法參見相
關(guān)公告。
十、基金的轉(zhuǎn)托管、非交易過戶、凍結(jié)與解凍
（一）基金的轉(zhuǎn)托管
基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷售機構(gòu)之間的轉(zhuǎn)托管，基金銷售機構(gòu)
可以按照規(guī)定的標準收取轉(zhuǎn)托管費。具體辦理方法參照《業(yè)務規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定以及基金銷
售機構(gòu)的業(yè)務規(guī)則。
（二）基金的非交易過戶
基金的非交易過戶是指不采用申購、贖回等基金交易方式，將一定數(shù)量的基金份額按照
一定規(guī)則從某一投資者基金賬戶轉(zhuǎn)移到另一投資者基金賬戶的行為。
基金注冊登記機構(gòu)受理繼承、捐贈和司法強制執(zhí)行等情形而產(chǎn)生的非交易過戶以及注
冊登記機構(gòu)認可、符合法律法規(guī)的其它非交易過戶。無論在上述何種情況下，接受劃轉(zhuǎn)的主
體必須是依法可以持有本基金基金份額的投資人。
繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；捐贈指基金
份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質(zhì)的基金會或社會團體；司法強制執(zhí)行
是指司法機構(gòu)依據(jù)生效司法文書將基金份額持有人持有的基金份額強制劃轉(zhuǎn)給其他自然人、
法人或其他組織。辦理非交易過戶必須提供基金注冊登記機構(gòu)要求提供的相關(guān)資料，對于符
合條件的非交易過戶申請按基金注冊登記機構(gòu)的規(guī)定辦理，并按基金注冊登記機構(gòu)規(guī)定的
標準收費。
（三）基金的凍結(jié)與解凍
基金注冊登記機構(gòu)只受理國家有權(quán)機關(guān)依法要求的基金份額的凍結(jié)與解凍，以及注冊
登記機構(gòu)認可、符合法律法規(guī)的其他情況下的凍結(jié)與解凍。基金份額被凍結(jié)的，被凍結(jié)部分
產(chǎn)生的權(quán)益一并凍結(jié)，被凍結(jié)部分份額仍然參與收益分配與支付。
十一、基金的投資
（一）投資目標
緊密跟蹤業(yè)績比較基準，追求跟蹤偏離度與跟蹤誤差最小化。
（二）投資范圍
本基金資產(chǎn)投資于具有良好流動性的金融工具，包括目標ETF、黃金現(xiàn)貨合約（包括現(xiàn)
貨實盤合約、現(xiàn)貨延期交收合約等）、債券、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款、貨幣市
場工具以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具，但必須符合中國證監(jiān)會
的規(guī)定。本基金的目標ETF為易方達黃金ETF。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資于其他品種（包括但不限于掛鉤黃金價格的
遠期合約、期貨合約、期權(quán)合約、互換協(xié)議等衍生品），基金管理人在履行適當程序后，可
以將其納入投資范圍。
本基金各類資產(chǎn)的投資比例為：本基金投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的
90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；現(xiàn)金及到期日在一年以內(nèi)的政府債券的比例合計不
低于基金資產(chǎn)凈值的5%，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應收申購款等。
（三）投資策略
本基金為易方達黃金ETF的聯(lián)接基金。易方達黃金ETF將絕大部分基金財產(chǎn)投資于黃
金現(xiàn)貨合約，緊密跟蹤國內(nèi)黃金現(xiàn)貨價格。
本基金主要通過投資于易方達黃金ETF追蹤業(yè)績比較基準的表現(xiàn)，力爭將日均跟蹤偏
離度的絕對值控制在0.35%以內(nèi)，年化跟蹤誤差控制在4%以內(nèi)。在投資運作過程中，本基金
將在綜合考慮合規(guī)、風險、效率、成本等因素的基礎上，決定采用一級市場申購、贖回的方
式或證券二級市場交易的方式參與易方達黃金ETF交易。為更好地追蹤業(yè)績比較基準表現(xiàn)，
當黃金現(xiàn)貨實盤合約流動性不足或黃金現(xiàn)貨延期交收合約投資成本更低時，本基金可適當
投資于黃金現(xiàn)貨延期交收合約。
基金管理人還將關(guān)注國內(nèi)其他黃金投資工具的推出情況。如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)允許
本基金投資于掛鉤黃金價格的其他金融工具（包括但不限于遠期、期貨、期權(quán)及互換協(xié)議），
基金管理人將制定與本基金投資目標相適應的投資策略，在充分評估其預期風險及收益的
基礎上，謹慎地進行投資。
（四）業(yè)績比較基準
按上海黃金交易所Au99.99現(xiàn)貨實盤合約收盤價計算的收益率×95%＋活期存款利率
（稅后）×5%
若未來易方達黃金ETF變更業(yè)績比較基準，基金管理人可以依據(jù)維護投資者合法權(quán)益
的原則，在征得基金托管人同意后，變更本基金的業(yè)績比較基準，并報中國證監(jiān)會備案，無
需召開基金份額持有人大會。
（五）風險收益特征
本基金為易方達黃金ETF的聯(lián)接基金。長期來看，本基金具有與目標ETF及其所代表
的國內(nèi)黃金現(xiàn)貨品種的風險收益類似的風險收益特征。
（六）投資決策
1、決策依據(jù)
（1）國家有關(guān)法律、法規(guī)和基金合同的有關(guān)規(guī)定。
（2）宏觀經(jīng)濟發(fā)展態(tài)勢和微觀經(jīng)濟運行環(huán)境。
2、決策程序
（1）基金經(jīng)理按照公司制度提交資產(chǎn)配置計劃，經(jīng)審議后實施；
（2）基金經(jīng)理采取申購、贖回的方式或證券二級市場交易的方式進行目標ETF的買賣；
（3）投資風險管理部門定期對投資組合與業(yè)績比較基準的偏離度和跟蹤誤差進行跟蹤
和評估，并對風險隱患提出預警；
（4）基金經(jīng)理持續(xù)檢討投資組合的運作成效，并進行相應的組合調(diào)整。
（七）投資禁止行為與限制
1、禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）向其基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（6）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
如法律法規(guī)變更或取消上述限制，則本基金也隨之不再受相應限制。
2、投資組合限制
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金
資產(chǎn)的80%；
（2）保持不低于基金資產(chǎn)凈值5％的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券，現(xiàn)金不
包括結(jié)算備付金、存出保證金、應收申購款等；
（3）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證券的10％；
（4）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈
值的10％；
（5）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持
證券規(guī)模的10％；
（6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得
超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10％；
（7）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券?；鸪钟匈Y
產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起3個
月內(nèi)予以全部賣出；
（8）本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不得超過基金資產(chǎn)凈值
的40%；債券回購最長期限為1年，債券回購到期后不得展期；
（9）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過該基金資產(chǎn)凈值的15%。
因黃金市場波動、證券市場波動、證券停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致
使基金不符合前款所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資。
（10）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆
回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致。
（11）本基金資產(chǎn)投資不得違反法律法規(guī)、監(jiān)管部門及基金合同規(guī)定的其他比例限制。
除上述（2）、（7）、（9）、（10）以外，因黃金市場波動、證券市場波動、基金規(guī)模變動
等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當
在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整。法律、法規(guī)另有規(guī)定時，從其規(guī)定。如果法律法規(guī)對上述投資
比例限制進行變更的，以變更后的規(guī)定為準。如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或修改上述限制，
且適用于本基金，則本基金投資不再受相關(guān)限制或相關(guān)限制相應調(diào)整，但須提前公告，不需
要經(jīng)基金份額持有人大會審議。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關(guān)約定。上述期間，本基金的投資范圍、投資策略應當符合本基金合同的約定?；鹜?
管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自本基金合同生效之日起開始。
3、基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人
或者與其有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)
交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利
益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事
先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應提交基金管理人董事會
審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事
項進行審查。
（八）基金的融資融券
本基金可以根據(jù)屆時有效的有關(guān)法律法規(guī)和政策的規(guī)定進行融資融券。
（九）基金管理人代表基金行使所投資證券產(chǎn)生權(quán)利的處理原則及方法
1、基金管理人按照國家有關(guān)規(guī)定代表基金獨立行使因持有目標ETF、黃金合約而產(chǎn)生
的權(quán)利，保護基金份額持有人的利益；
2、有利于基金財產(chǎn)的安全與增值；
3、不為自身、雇員、授權(quán)代理人或任何存在利害關(guān)系的第三人牟取任何不當利益。
（十）其他
在不違反法律法規(guī)的強制性規(guī)定的情況下，本基金可與基金管理人管理的其他資產(chǎn)以
公平的市場價格進行相互交易。
（十一）基金投資組合報告（未經(jīng)審計）
本基金管理人的董事會及董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或重
大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
本基金的托管人中國工商銀行股份有限公司根據(jù)本基金合同的規(guī)定，復核了本報告的
內(nèi)容，保證復核內(nèi)容不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
本投資組合報告有關(guān)數(shù)據(jù)的期間為2024年7月1日至2024年9月30日。
1、報告期末基金資產(chǎn)組合情況
序號 項目 金額(元) 占基金總資產(chǎn)的比例(%)
1 權(quán)益投資 - -
其中：股票 - -
2 基金投資 7,057,686,585.21 89.71
3 固定收益投資 153,411,871.58 1.95
其中：債券 153,411,871.58 1.95
資產(chǎn)支持證券 - -
4 貴金屬投資 - -
5 金融衍生品投資 - -
6 買入返售金融資產(chǎn) - -
其中：買斷式回購的買入返售金融資產(chǎn) - -
7 銀行存款和結(jié)算備付金合計 404,081,733.13 5.14
8 其他資產(chǎn) 252,202,300.87 3.21
9 合計 7,867,382,490.79 100.00
2、期末投資目標基金明細
序號 基金名稱 基金類型 運作方式 管理人 公允價值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例（%）
1 易方達黃金交易型開放式證券投資基金 黃金ETF 交易型開放式（ETF） 易方達基金管理有限公司 7,057,686,585.21 91.40
3、報告期末按行業(yè)分類的股票投資組合
（1）報告期末按行業(yè)分類的境內(nèi)股票投資組合
本基金本報告期末未持有境內(nèi)股票。
4、期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的股票投資明細
（1）報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名股票投資明細
本基金本報告期末未持有股票。
5、報告期末按債券品種分類的債券投資組合
序號 債券品種 公允價值(元) 占基金資產(chǎn)凈值比例(％)
1 國家債券 - -
2 央行票據(jù) - -
3 金融債券 153,411,871.58 1.99
其中：政策性金融債 153,411,871.58 1.99
4 企業(yè)債券 - -
5 企業(yè)短期融資券 - -
6 中期票據(jù) - -
7 可轉(zhuǎn)債（可交換債） - -
8 同業(yè)存單 - -
9 其他 - -
10 合計 153,411,871.58 1.99
6、報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名債券投資明細
序號 債券代碼 債券名稱 數(shù)量（張） 公允價值(元) 占基金資產(chǎn)凈值比例（％）
1 230216 23國開16 1,000,000 102,017,540.98 1.32
2 200203 20國開03 500,000 51,394,330.60 0.67
7、報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名資產(chǎn)支持證券投資明細
本基金本報告期末未持有資產(chǎn)支持證券。
8、報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名貴金屬投資明細
本基金本報告期末未持有貴金屬。
9、報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名權(quán)證投資明細
本基金本報告期末未持有權(quán)證。
10、報告期末本基金投資的股指期貨交易情況說明
本基金本報告期末未投資股指期貨。
11、報告期末本基金投資的國債期貨交易情況說明
本基金本報告期末未投資國債期貨。
12、投資組合報告附注
（1）基金管理人未發(fā)現(xiàn)本基金投資的前十名證券的發(fā)行主體出現(xiàn)本期被監(jiān)管部門立案調(diào)
查，或在報告編制日前一年內(nèi)受到公開譴責、處罰的情形。
（2）本基金本報告期末未持有股票，不存在投資的前十名股票超出基金合同規(guī)定的備選股
票庫情況。
（3）其他資產(chǎn)構(gòu)成
序號 名稱 金額（元）
1 存出保證金 55,893,647.66
2 應收證券清算款 2,491,180.20
3 應收股利 -
4 應收利息 -
5 應收申購款 193,817,473.01
6 其他應收款 -
7 其他 -
8 合計 252,202,300.87
（4）報告期末持有的處于轉(zhuǎn)股期的可轉(zhuǎn)換債券明細
本基金本報告期末未持有處于轉(zhuǎn)股期的可轉(zhuǎn)換債券。
（5）報告期末前十名股票中存在流通受限情況的說明
本基金本報告期末未持有股票。
十二、基金的業(yè)績
基金管理人依照恪盡職守、誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)，但不保證
基金一定盈利，也不保證最低收益?；鸬倪^往業(yè)績并不代表其未來表現(xiàn)。投資有風險，投
資者在作出投資決策前應仔細閱讀本基金的招募說明書。
本基金合同生效日為2016年5月26日，基金合同生效以來（截至2023年12月31日）
的投資業(yè)績及與同期基準的比較如下表所示：
1、易方達黃金ETF聯(lián)接A類基金份額凈值增長率與同期業(yè)績比較基準收益率比較
階段 凈值增長率① 凈值增長率標準差② 業(yè)績比較基準收益率③ 業(yè)績比較基準收益率標準差④ ①-③ ②-④
自基金合同生效日至2016年12月31日 -5.09% 0.62% 2.04% 0.87% -7.13% -0.25%
2017年1月1日至2017年12月31日 2.69% 0.48% 3.31% 0.49% -0.62% -0.01%
2018年1月1日至2018年12月31日 3.21% 0.37% 4.06% 0.38% -0.85% -0.01%
2019年1月1日至2019年12月31日 17.80% 0.74% 18.74% 0.75% -0.94% -0.01%
2020年1月1日至2020年12月31日 14.34% 1.12% 13.77% 1.09% 0.57% 0.03%
2021年1月1日至2021年12月31日 -4.73% 0.74% -3.89% 0.72% -0.84% 0.02%
2022年1月1日至2022 8.98% 0.68% 9.34% 0.66% -0.36% 0.02%
年12月31日
2023年1月1日至2023年12月31日 15.98% 0.69% 15.98% 0.68% 0.00% 0.01%
自基金合同生效日至2023年12月31日 63.14% 0.71% 80.62% 0.72% -17.48% -0.01%
2、易方達黃金ETF聯(lián)接C類基金份額凈值增長率與同期業(yè)績比較基準收益率比較
階段 凈值增長率① 凈值增長率標準差② 業(yè)績比較基準收益率③ 業(yè)績比較基準收益率標準差④ ①-③ ②-④
2016年7月5日至2016年12月31日 -7.87% 0.66% -8.51% 0.74% 0.64% -0.08%
2017年1月1日至2017年12月31日 2.31% 0.48% 3.31% 0.49% -1.00% -0.01%
2018年1月1日至2018年12月31日 2.97% 0.37% 4.06% 0.38% -1.09% -0.01%
2019年1月1日至2019年12月31日 17.64% 0.74% 18.74% 0.75% -1.10% -0.01%
2020年1月1日至2020年12月31日 13.95% 1.12% 13.77% 1.09% 0.18% 0.03%
2021年1月1日至2021年12月31日 -5.07% 0.74% -3.89% 0.72% -1.18% 0.02%
2022年1月1日至2022 8.60% 0.68% 9.34% 0.66% -0.74% 0.02%
年12月31日
2023年1月1日至2023年12月31日 15.58% 0.69% 15.98% 0.68% -0.40% 0.01%
2016年7月5日至2023年12月31日 55.02% 0.72% 61.95% 0.71% -6.93% 0.01%
注：（1）本基金歷任基金經(jīng)理情況：林偉斌，管理時間為2016年5月26日至2017年
7月6日；余海燕，管理時間為2018年8月11日至2021年4月14日；FANBING（范冰），
管理時間為2017年3月25日至2023年8月18日。
（2）自2016年7月1日起，本基金增設C類份額類別，份額首次確認日為2016年7
月5日。
十三、基金的財產(chǎn)
（一）基金資產(chǎn)總值
基金資產(chǎn)總值是指基金擁有的黃金現(xiàn)貨合約、其他各類有價證券、銀行存款本息、基金
應收申購款及其他資產(chǎn)的價值總和。
（二）基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
（三）基金財產(chǎn)的賬戶
基金托管人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立資金賬戶、證券賬戶、黃金賬
戶以及投資所需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管人、基金銷
售機構(gòu)和基金注冊登記機構(gòu)自有的財產(chǎn)賬戶以及其他基金財產(chǎn)賬戶相獨立。
（四）基金財產(chǎn)的保管和處分
本基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人和基金銷售機構(gòu)的財產(chǎn)，并由基金托管人保
管。基金管理人、基金托管人、基金注冊登記機構(gòu)和基金銷售機構(gòu)以其自有的財產(chǎn)承擔其自
身的法律責任，其債權(quán)人不得對本基金財產(chǎn)行使請求凍結(jié)、扣押或其他權(quán)利。除依法律法規(guī)
和《基金合同》的規(guī)定處分外，基金財產(chǎn)不得被處分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進行清算
的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)?；鸸芾砣斯芾磉\作基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)，不得與其固
有資產(chǎn)產(chǎn)生的債務相互抵銷；基金管理人管理運作不同基金的基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權(quán)債務
不得相互抵銷。
十四、基金資產(chǎn)的估值
（一）估值日
本基金的估值日為本基金相關(guān)的證券交易場所的交易日以及國家法律法規(guī)規(guī)定需要對
外披露基金凈值的非交易日。
（二）估值對象
基金所擁有的基金、黃金現(xiàn)貨合約、債券和銀行存款本息、應收款項、其它投資等資產(chǎn)
及負債。
（三）估值方法
1、交易所上市的有價證券的估值
（1）上海黃金交易所掛盤的黃金現(xiàn)貨實盤合約，以其估值日在上海黃金交易所掛盤的
收盤價估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近交易日的
收盤價估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似品種的現(xiàn)行市價及重
大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
（2）上海黃金交易所掛盤的黃金現(xiàn)貨延期交收合約，以其估值日在上海黃金交易所掛
盤的結(jié)算價估值。估值當日無結(jié)算價，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最
近交易日結(jié)算價估值；
（3）交易所上市的有價證券，以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）估值；
估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證
券價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生
了重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行
市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
（4）交易所上市實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值，估值日沒有交易的，且最
近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，
按最近交易日的收盤價估值。如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)
生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近
交易市價，確定公允價格。
（5）交易所上市未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所含的債券
應收利息得到的凈價進行估值；估值日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變
化或證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，按最近交易日債券收盤價減去債券
收盤價中所含的債券應收利息得到的凈價進行估值。如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大
變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及
重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
（6）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定公允價值。交易所上
市的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況
下，按成本估值。
2、首次公開發(fā)行未上市的債券，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計
量公允價值的情況下，按成本估值。
3、全國銀行間債券市場交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采用估值技術(shù)確
定公允價值。
4、對持有的目標ETF，按估值日目標ETF的基金份額凈值估值。
5、如有理由認為按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可根據(jù)
具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
6、相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新
規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)
法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，共同查明原
因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本基
金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方
在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金資產(chǎn)凈值的計算
結(jié)果對外予以公布。
（四）估值程序
1、基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當日基金份額的余額數(shù)
量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。本基
金A類基金份額和C類基金份額將分別計算基金份額凈值。
基金管理人每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額的基金份額凈值，并按規(guī)定
公告。
2、基金管理人應每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同
的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金資產(chǎn)估值后，將各類基金份額的基金
份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人按基金合同的約定
對外公布。
（五）估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準確性、
及時性。當基金份額凈值（含各類基金份額的基金份額凈值，下同）小數(shù)點后4位以內(nèi)（含
第4位）發(fā)生估值錯誤時，視為基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人、基金托管人、注冊登記機構(gòu)、銷售機構(gòu)或投
資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應當對由于該估
值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承
擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、
系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。對于因技術(shù)原因引起的差錯，若系同行業(yè)現(xiàn)有技術(shù)水平不
能預見、不能避免、不能克服，則屬不可抗力，按照下述規(guī)定執(zhí)行。
由于不可抗力原因造成投資者的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他差錯，因不可
抗力原因出現(xiàn)差錯的當事人不對其他當事人承擔賠償責任，但因該差錯取得不當?shù)美漠?
事人仍應負有返還不當?shù)美牧x務。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時協(xié)調(diào)各方，
及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方未
及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償
責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而
未更正，則其應當承擔相應賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關(guān)當事人進行確
認，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關(guān)當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對
估值錯誤的有關(guān)直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。但估值錯誤
責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當?shù)?
利造成其他當事人的利益損失（“受損方”），則估值錯誤責任方應賠償受損方的損失，并
在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓恫划數(shù)美臋?quán)利；如
果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲
得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯
誤責任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定
估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償
損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金注冊登記機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金注冊
登記機構(gòu)進行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金托管人，
并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人；錯誤
偏差達到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)有通行做
法，雙方當事人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協(xié)商。
（六）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的交易場所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、本基金所投資的目標ETF發(fā)生暫停估值的情形；
4、占基金相當比例的投資品種的估值出現(xiàn)重大轉(zhuǎn)變，基金管理人為保障基金份額持有
人的利益認為必要并決定延遲估值時；
5、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估
值技術(shù)仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致的；
6、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（七）基金凈值的確認
用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管
人負責進行復核?；鸸芾砣藨诿總€開放日交易結(jié)束后計算當日的基金資產(chǎn)凈值和基金
份額凈值并發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y(jié)果復核確認后發(fā)送給基金管理人，
由基金管理人對基金凈值予以公布。
（八）特殊情況的處理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第5項進行估值時，所造成的誤差不作為基
金資產(chǎn)估值錯誤處理。
2、由于不可抗力，或證券交易所、上海黃金交易所及存款銀行等第三方機構(gòu)發(fā)送的數(shù)
據(jù)錯誤，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人原因，基金管理
人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此
造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人、基金托
管人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
十五、基金的收益分配
（一）基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關(guān)費用后的
余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)收益
的孰低數(shù)。
（三）基金收益分配原則
1、同一類別的每一基金份額享有同等分配權(quán)；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)?
現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)
金分紅；
3、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金A類基金份額每年收益分配次數(shù)最多為
12次，每份基金份額每次收益分配比例不得低于收益分配基準日每份基金份額可供分配利
潤的10%，若《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益分配；
4、基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準日的基金份額凈
值減去每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截至收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益分配對象、
分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
（五）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核?；鸸芾砣艘勒铡缎畔?
披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介公告。
法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（六）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投資者的現(xiàn)
金紅利小于一定金額，不足于支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基金注冊登記機構(gòu)可將基金
份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為基金份額。紅利再投資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。
十六、基金的費用與稅收
（一）基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、C類基金份額的銷售服務費；
4、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費用；
5、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會計師費、律師費、訴訟費和仲裁費；
6、基金份額持有人大會費用；
7、基金的證券交易費用；
8、基金因黃金現(xiàn)貨合約交易、結(jié)算、倉儲以及申購、贖回目標ETF過程中進行黃金現(xiàn)
貨實盤合約的過戶所產(chǎn)生的費用（包括但不限于交易手續(xù)費、延期補償費、租借手續(xù)費、過
戶費、倉儲費）；
9、基金的銀行匯劃費用；
10、證券賬戶開戶費用、黃金賬戶開戶費用、銀行賬戶維護費用；
11、按照國家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用。
（二）基金費用計提方法、計提標準和支付方式
由于本基金管理人和基金托管人同時為易方達黃金ETF的基金管理人與基金托管人，
為避免重復收費，本基金管理人、基金托管人不對本基金財產(chǎn)中的易方達黃金ETF部分計
提管理費、托管費。
本基金制定了以下的收費標準。
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費以調(diào)整后前一日基金資產(chǎn)凈值為基礎，按0.50%的年管理費率計提。管
理費的計算方法如下：
H＝E×年管理費率÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為調(diào)整后前一日的基金資產(chǎn)凈值
調(diào)整后的前一日基金資產(chǎn)凈值＝前一日基金資產(chǎn)凈值－前一日本基金持有的易方達黃
金ETF公允價值，金額為負時以零計。
基金管理費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付。基金管理人和基金托管人核對
一致后，由基金托管人于次月前3個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若
遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等，支付日期順延。
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按調(diào)整后的前一日基金資產(chǎn)凈值的0.10%的年托管費率計提。托管費的
計算方法如下：
H＝E×年托管費率÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為調(diào)整后前一日的基金資產(chǎn)凈值
調(diào)整后的前一日基金資產(chǎn)凈值＝前一日基金資產(chǎn)凈值－前一日本基金持有的易方達黃
金ETF公允價值，金額為負時以零計。
基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付?；鸸芾砣撕突鹜泄苋撕藢?
一致后，由基金托管人于次月前3個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、
公休日或不可抗力等，支付日期順延。
3、銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費按C類基金份額前
一日基金資產(chǎn)凈值的0.35%的年銷售服務費率計提。銷售服務費的計算方法如下：
H＝E×年銷售服務費率÷當年天數(shù)
H為每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金銷售服務費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付?；鸸芾砣撕突鹜泄苋?
核對一致后，由基金托管人于次月前3個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)
假日、公休日或不可抗力等，支付日期順延。
上述“（一）基金費用的種類中第3－11項費用”，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應協(xié)議規(guī)定，按費
用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
（三）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產(chǎn)的
損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關(guān)費用；
4、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項目。
（四）與基金銷售有關(guān)的費用
1、本基金申購費、贖回費的費率水平、計算公式、收取方式和使用方式請詳見本招募
說明書“八、基金份額的申購、贖回”中的“（六）基金的申購費和贖回費”與“（七）申購
和贖回的數(shù)額和價格”中的相關(guān)規(guī)定。
2、基金轉(zhuǎn)換費由基金份額持有人承擔，由轉(zhuǎn)出基金贖回費用及基金申購補差費用構(gòu)成，
其中贖回費用按照各基金的基金合同、更新的招募說明書及最新的相關(guān)公告約定的比例歸
入基金財產(chǎn)，其余部分用于支付注冊登記費等相關(guān)手續(xù)費，具體實施辦法和轉(zhuǎn)換費率詳見相
關(guān)公告。轉(zhuǎn)換費用以人民幣元為單位，計算結(jié)果按照四舍五入方法，保留小數(shù)點后兩位。
3、投資者通過本公司網(wǎng)上交易系統(tǒng)（www.efunds.com.cn）進行申購、贖回和轉(zhuǎn)換的交
易費率，請具體參照我公司網(wǎng)站上的相關(guān)說明。
4、基金管理人可以在基金合同規(guī)定的范圍內(nèi)調(diào)整上述費率或變更收費方式，調(diào)整后的
費率或變更的收費方式在更新的《招募說明書》中列示。上述費率或收費方式如發(fā)生變更，
基金管理人最遲應于新的費率或收費方式實施前依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒
介上公告。
5、基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情況下根據(jù)市場情況制定
基金促銷計劃，針對基金投資者定期和不定期地開展基金促銷活動。在基金促銷活動期間，
基金管理人可以適當調(diào)低基金銷售費率，或針對特定渠道、特定投資群體開展有差別的費率
優(yōu)惠活動。
（五）費用調(diào)整
基金管理人和基金托管人協(xié)商一致后，可按照基金發(fā)展情況與份額類別等因素，根據(jù)法
律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定調(diào)整全部或部分份額類別的基金管理費率、基金托管費率等相
關(guān)費率。
1、調(diào)低全部或部分份額類別的基金管理費率、基金托管費率等費率，無須召開基金份
額持有人大會。
2、基金管理人必須于新的費率實施日前在指定媒介上公告。
（六）基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行。
十七、基金的會計與審計
（一）基金會計政策
1、基金管理人為本基金的基金會計責任方；
2、基金的會計年度為公歷年度的1月1日至12月31日；
3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位；
4、會計制度執(zhí)行國家有關(guān)會計制度；
5、本基金獨立建賬、獨立核算；
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的會計核算，
按照有關(guān)規(guī)定編制基金會計報表；
7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對確認。
（二）基金審計
1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務資
格的會計師事務所及其注冊會計師對本基金的年度財務報表進行審計。
2、會計師事務所更換經(jīng)辦注冊會計師，應事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人認為有充足理由更換會計師事務所，須通報基金托管人。更換會計師事
務所需在2日內(nèi)在指定媒介公告。
十八、基金的信息披露
一、本基金的信息披露應符合《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、《基金合同》
及其他有關(guān)規(guī)定。相關(guān)法律法規(guī)關(guān)于信息披露的披露方式、登載媒介、報備方式等規(guī)定發(fā)生
變化時，本基金從其最新規(guī)定。
二、信息披露義務人
本基金信息披露義務人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會的基金
份額持有人等法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然人、法人和非法人組織。
本基金信息披露義務人以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，按照法律法規(guī)和中
國證監(jiān)會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性、完整性、及時性、簡
明性和易得性。
本基金信息披露義務人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內(nèi)，將應予披露的基金信息通過中
國證監(jiān)會指定的媒介披露，并保證基金投資者能夠按照《基金合同》約定的時間和方式查閱
或者復制公開披露的信息資料。
三、本基金信息披露義務人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：
1、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；
2、對證券投資業(yè)績進行預測；
3、違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人；
5、登載任何自然人、法人、非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；
6、中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
四、本基金公開披露的信息應采用中文文本。如同時采用外文文本的，基金信息披露義
務人應保證不同文本的內(nèi)容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中文文本為準。
本基金公開披露的信息采用阿拉伯數(shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣元。
五、公開披露的基金信息
公開披露的基金信息包括：
（一）基金招募說明書、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要
1、《基金合同》是界定《基金合同》當事人的各項權(quán)利、義務關(guān)系，明確基金份額持有
人大會召開的規(guī)則及具體程序，說明基金產(chǎn)品的特性等涉及基金投資者重大利益的事項的
法律文件。
2、基金招募說明書應當最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項，說明基金認
購、申購和贖回安排、基金投資、基金產(chǎn)品特性、風險揭示、信息披露及基金份額持有人服
務等內(nèi)容。基金合同生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在三
個工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在指定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更
的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。
3、基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產(chǎn)保管及基金運作監(jiān)督等活
動中的權(quán)利、義務關(guān)系的法律文件。
4、基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡明的基金概
要信息。《基金合同》生效后，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當
在三個工作日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在指定網(wǎng)站及基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)
點；基金產(chǎn)品資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作
的，基金管理人不再更新基金產(chǎn)品資料概要。
基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人在基金份額發(fā)售的3日前，將基金招
募說明書、《基金合同》摘要登載在指定媒介上；基金管理人、基金托管人應當將《基金合
同》、基金托管協(xié)議登載在網(wǎng)站上。
（二）基金份額發(fā)售公告
基金管理人應當就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告，并在披露招募說
明書的當日登載于指定媒介上。
（三）《基金合同》生效公告
基金管理人應當在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日在指定媒介上登載《基金合同》生效
公告。
（四）基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應當至少每周
在指定網(wǎng)站披露一次基金份額凈值和基金份額累計凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應當在不晚于每個開放日的次日，通
過指定網(wǎng)站、基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點披露開放日的基金份額凈值和基金份額累計
凈值。
基金管理人應當在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定網(wǎng)站披露半年度和年
度最后一日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。
（五）基金份額申購、贖回價格
基金管理人應當在《基金合同》、招募說明書等信息披露文件上載明基金份額申購、贖
回價格的計算方式及有關(guān)申購、贖回費率，并保證投資者能夠在基金份額發(fā)售網(wǎng)點查閱或者
復制前述信息資料。
（六）基金定期報告，包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告
基金管理人應當在每年結(jié)束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，將年度報告登載
在指定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在指定報刊上?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘媹?
告應當經(jīng)過具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務資格的會計師事務所審計。
基金管理人應當在上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報告，將中期報告登
載在指定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在指定報刊上。
基金管理人應當在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告，將季度報
告登載在指定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在指定報刊上。
《基金合同》生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者
年度報告。
如報告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額20%的情形，為保障其
他投資者的權(quán)益，基金管理人至少應當在定期報告“影響投資者決策的其他重要信息”項
下披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、報告期內(nèi)持有份額變化情況及本基金的
特有風險，中國證監(jiān)會認定的特殊情形除外。
基金管理人應當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其流動性風險
分析等。
（七）臨時報告
本基金發(fā)生重大事件，有關(guān)信息披露義務人應當在2日內(nèi)編制臨時報告書，并登載在
指定報刊和指定網(wǎng)站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價格產(chǎn)生重大影
響的下列事件：
1、基金份額持有人大會的召開及決定的事項；
2、基金合同終止、基金清算；
3、轉(zhuǎn)換基金運作方式、基金合并；
4、更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機構(gòu)，基金改聘會計師事務所；
5、基金管理人委托基金服務機構(gòu)代為辦理基金的份額登記、核算、估值等事項，基金
托管人委托基金服務機構(gòu)代為辦理基金的核算、估值、復核等事項；
6、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；
7、基金管理公司變更持有百分之五以上股權(quán)的股東、基金管理人的實際控制人變更；
8、基金募集期延長或提前結(jié)束募集；
9、基金管理人的高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門負責人發(fā)生
變動；
10、基金管理人的董事在最近12個月內(nèi)變更超過百分之五十，基金管理人、基金托管
人專門基金托管部門的主要業(yè)務人員在最近12個月內(nèi)變動超過百分之三十；
11、涉及基金財產(chǎn)、基金管理業(yè)務、基金托管業(yè)務的訴訟或仲裁；
12、基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務相關(guān)行為受到重大行政處
罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責人因基金托管業(yè)務相關(guān)行為受到重大
行政處罰、刑事處罰；
13、基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人
或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大
關(guān)聯(lián)交易事項，中國證監(jiān)會另有規(guī)定的情形除外；
14、基金收益分配事項；
15、管理費、托管費、銷售服務費、申購費、贖回費等費用計提標準、計提方式和費率
發(fā)生變更；
16、基金份額凈值計價錯誤達基金份額凈值百分之零點五；
17、本基金開始辦理申購、贖回；
18、本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請；
19、目標ETF變更；
20、調(diào)整基金份額類別的設置；
21、基金推出新業(yè)務或服務；
22、基金信息披露義務人認為可能對基金份額持有人權(quán)益或者基金份額的價格產(chǎn)生重
大影響的其他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
（八）澄清公告
在基金合同期限內(nèi)，任何公共媒體中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息可能對基金份額
價格產(chǎn)生誤導性影響或者引起較大波動，以及可能損害基金份額持有人權(quán)益的，相關(guān)信息披
露義務人知悉后應當立即對該消息進行公開澄清，并將有關(guān)情況立即報告中國證監(jiān)會。
（九）基金份額持有人大會決議
基金份額持有人大會決定的事項，應當依法報中國證監(jiān)會備案，并予以公告。
（十）清算報告
基金合同終止的，基金管理人應當依法組織基金財產(chǎn)清算小組對基金財產(chǎn)進行清算并
作出清算報告。基金財產(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在指定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性
公告登載在指定報刊上。
（十一）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。
六、信息披露事務管理
基金管理人、基金托管人應當建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及高級管理人
員負責管理信息披露事務。
基金信息披露義務人公開披露基金信息，應當符合中國證監(jiān)會相關(guān)基金信息披露內(nèi)容
與格式準則等法規(guī)的規(guī)定。
基金托管人應當按照相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約定，對基金
管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、基金定期報告、更新
的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等公開披露的相關(guān)基金信息進行復核、審
查，并向基金管理人進行書面或電子確認。
基金管理人、基金托管人應當在指定報刊中選擇一家報刊披露本基金信息?；鸸芾?
人、基金托管人應當向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報送擬披露的基金信息，并保證相關(guān)報
送信息的真實、準確、完整、及時。
基金管理人、基金托管人除依法在指定媒介上披露信息外，還可以根據(jù)需要在其他公共
媒介披露信息，但是其他公共媒介不得早于指定媒介披露信息，并且在不同媒介上披露同一
信息的內(nèi)容應當一致。
基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投資者決策提供
有用信息的角度，在保證公平對待投資者、不誤導投資者、不影響基金正常投資操作的前提
下，自主提升信息披露服務的質(zhì)量。具體要求應當符合中國證監(jiān)會及自律規(guī)則的相關(guān)規(guī)定。
前述自主披露如產(chǎn)生信息披露費用，該費用不得從基金財產(chǎn)中列支。
七、信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定將信
息置備于公司辦公場所，供社會公眾查閱、復制。
十九、風險揭示
（一）本基金特有風險
1、黃金市場波動風險
本基金直接或間接投資于在上海黃金交易所掛盤的黃金現(xiàn)貨合約。因受到經(jīng)濟因素、政
治因素、投資者心理和交易制度等多種因素的共同影響，黃金現(xiàn)貨合約價格的變化可能導致
基金收益水平的波動，產(chǎn)生系統(tǒng)性風險。
影響黃金現(xiàn)貨合約價格的因素包括但不限于：
（1）影響黃金供求關(guān)系的因素，包括黃金生產(chǎn)、加工商庫存的變動或?qū)_行為、各國
央行購買和出售黃金儲備的行為，以及主要黃金生產(chǎn)國黃金生產(chǎn)成本的變動等因素；
（2）投資者對通脹水平的預期；
（3）主要經(jīng)濟體的利率水平與匯率水平的變動；
（4）各國央行、對沖基金、商品基金等機構(gòu)投資者的投資與交易活動；
（5）全球或地區(qū)政治、經(jīng)濟、金融局勢及貨幣體系的變化。
2、基金收益率與業(yè)績比較基準收益率偏離的風險
本基金的凈值表現(xiàn)與業(yè)績比較基準同期表現(xiàn)之間可能存在偏離，主要影響因素包括：
（1）易方達黃金ETF相對業(yè)績比較基準的跟蹤誤差：本基金主要通過投資于易方達黃
金ETF追蹤業(yè)績比較基準的表現(xiàn)。易方達黃金ETF相對于上海黃金交易所Au99.99現(xiàn)貨實
盤合約收盤價的跟蹤誤差會影響本基金對業(yè)績比較基準的跟蹤誤差；
（2）本基金發(fā)生管理費和托管費收取等其他導致基金跟蹤誤差的情形。
3、由于本基金在投資限制、運作機制和投資策略等方面與易方達黃金ETF不同，因此
本基金具有與易方達黃金ETF不同的凈值增長率。
4、與投資于目標ETF相關(guān)的風險
本基金為易方達黃金ETF聯(lián)接基金，將絕大部分基金資產(chǎn)投資于易方達黃金ETF，投資
易方達黃金ETF潛在的風險因素可能直接或間接成為本基金的風險。與投資易方達黃金ETF
相關(guān)的風險包括黃金市場波動風險、基金跟蹤偏離風險、基金份額二級市場價格折溢價的風
險、本基金交易時間與國際及國內(nèi)黃金市場交易時間不一致的風險等特有風險，以及第三方
機構(gòu)服務的風險、管理風險、操作風險等其他風險。投資者應知悉并關(guān)注易方達黃金ETF招
募說明書等文件中的風險揭示內(nèi)容。
5、業(yè)績比較基準變更的風險
根據(jù)基金合同的規(guī)定，若未來易方達黃金ETF變更業(yè)績比較基準，基金管理人可以依
據(jù)維護投資者合法權(quán)益的原則，在征得基金托管人同意后，變更本基金的業(yè)績比較基準。如
業(yè)績比較基準變更，本基金的投資組合可能會有一定調(diào)整，以反映新的業(yè)績比較基準的風險
收益特征，投資者須承擔此項調(diào)整帶來的風險與成本。
6、本基金交易時間與境內(nèi)外黃金市場交易時間不一致的風險
由于本基金申購、贖回的開放時間與境內(nèi)外黃金市場的交易時間并不完全一致，投資者
在境外黃金市場開放時間或上海黃金交易所的夜盤交易期間，無法參與本基金的申購、贖
回。因此，在國際金價出現(xiàn)大幅波動時，本基金的基金份額凈值不能及時反映國際金價市場
的變動，基金份額持有人可能因為國際金價的不利變動遭受損失。
（二）流動性風險
（1）擬投資市場、行業(yè)及資產(chǎn)的流動性風險評估
本基金為易方達黃金交易型開放式證券投資基金的聯(lián)接基金，主要投資于目標ETF、黃
金現(xiàn)貨合約（包括現(xiàn)貨實盤合約、現(xiàn)貨延期交收合約等），一般情況下，上述投資標的流動
性較好，但不排除在特定階段、特定市場環(huán)境下特定投資標的出現(xiàn)流動性較差的情況，如黃
金現(xiàn)貨實盤合約流動性不足或黃金現(xiàn)貨延期交收合約投資成本更低時，本基金可適當投資
于黃金現(xiàn)貨延期交收合約。
（2）巨額贖回情形下的流動性風險管理措施
當本基金發(fā)生巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產(chǎn)組合狀況決定全額贖
回或部分延期贖回；此外，如出現(xiàn)連續(xù)兩個或兩個以上開放日發(fā)生巨額贖回，可暫停接受投
資人的贖回申請或延緩支付贖回款項；當本基金發(fā)生巨額贖回且單個基金份額持有人的場
外份額贖回申請超過上一開放日基金總份額10%的，基金管理人有權(quán)對該單個基金份額持有
人超出該比例的贖回申請實施延期辦理。具體情形、程序見招募說明書“基金份額的申購與
贖回”“巨額贖回的情形及處理方式”
發(fā)生上述情形時，投資人面臨無法全部贖回或無法及時獲得贖回資金的風險。在本基金
暫停或延期辦理投資者贖回申請的情況下，投資者未能贖回的基金份額還將面臨凈值波動
的風險。
（3）除巨額贖回情形外實施備用的流動性風險管理工具的情形、程序及對投資者的潛
在影響
除巨額贖回情形外，本基金備用流動性風險管理工具包括但不限于暫停接受贖回申請、
延緩支付贖回款項、暫?；鸸乐狄约白C監(jiān)會認定的其他措施。
暫停接受贖回申請、延緩支付贖回款項等工具的情形、程序見招募說明書“基金份額的
申購與贖回”之“暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形”的相關(guān)規(guī)定。若本基金暫停贖回申
請，投資者在暫停贖回期間將無法贖回其持有的基金份額。若本基金延緩支付贖回款項，贖
回款支付時間將后延，可能對投資者的資金安排帶來不利影響。
暫?；鸸乐档那樾?、程序見招募說明書“基金資產(chǎn)的估值”之“暫停估值的情形”的
相關(guān)規(guī)定。若本基金暫停基金估值，一方面投資者將無法知曉本基金的基金份額凈值，另一
方面基金將暫停接受申購贖回申請或延緩支付贖回款項，將導致投資者無法申購或贖回本
基金，或贖回款支付時間將后延，可能對投資者的資金安排帶來不利影響。
（三）管理風險
1、在基金管理運作過程中，基金管理人的知識、經(jīng)驗、判斷、決策、技能等，會影響
其對信息的占有以及對經(jīng)濟形勢、證券價格走勢的判斷，從而影響基金收益水平；
2、基金管理人的管理手段和管理技術(shù)等因素的變化也會影響基金收益水平。
（四）本基金法律文件中涉及基金風險特征的表述與銷售機構(gòu)對基金的風險評
級可能不一致的風險
本基金基金合同、招募說明書等法律文件中涉及基金風險收益特征或風險狀況的表述
僅為主要基于基金投資方向與策略特點的概括性表述；而本基金各銷售機構(gòu)依據(jù)中國證券
投資基金業(yè)協(xié)會發(fā)布的《基金募集機構(gòu)投資者適當性管理實施指引（試行）》及內(nèi)部評級標
準，將基金產(chǎn)品按照風險由低到高順序進行風險級別評定劃分，其風險評級結(jié)果所依據(jù)的評
價要素可能更多、范圍更廣，與本基金法律文件中的風險收益特征或風險狀況表述并不必然
一致或存在對應關(guān)系。同時，不同銷售機構(gòu)因其采取的具體評價標準和方法的差異，對同一
產(chǎn)品風險級別的評定也可能各有不同；銷售機構(gòu)還可能根據(jù)監(jiān)管要求、市場變化及基金實際
運作情況等適時調(diào)整對本基金的風險評級。敬請投資人知悉，在購買本基金時按照銷售機構(gòu)
的要求完成風險承受能力與產(chǎn)品風險之間的匹配檢驗，并須及時關(guān)注銷售機構(gòu)對于本基金
風險評級的調(diào)整情況，謹慎作出投資決策。
（五）其他風險
1、因技術(shù)因素而產(chǎn)生的風險，如電腦等技術(shù)系統(tǒng)的故障或差錯產(chǎn)生的風險；
2、因戰(zhàn)爭、自然災害等不可抗力導致的基金管理人、基金托管人、基金銷售機構(gòu)等機
構(gòu)無法正常工作，從而影響基金運作的風險；
3、因金融市場危機、代理商違約、基金托管人違約等超出基金管理人自身控制能力的
因素出現(xiàn)，可能導致基金或者基金份額持有人利益受損的風險。
二十、基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）基金合同的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應經(jīng)基金份額持有人大會決議通過
的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定可不經(jīng)
基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告，并報
中國證監(jiān)會備案。
2、關(guān)于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自表決通過之日起生效，自決議
生效后兩日內(nèi)在指定媒介公告。
（二）基金合同的終止事由
有下列情形之一的，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人
承接的；
3、《基金合同》約定的其他情形；
4、相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立清算小
組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、在基金財產(chǎn)清算小組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應按照《基金合
同》和本托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產(chǎn)安全的職責.
3、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有
從事證券相關(guān)業(yè)務資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算
小組可以聘用必要的工作人員。
4、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變
現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
5、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法
律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金財產(chǎn)進行分配。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費
用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算
費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
（六）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)會計師事務所審計并由
律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清
算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告。
（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。
二十一、基金合同的內(nèi)容摘要
一、基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權(quán)利、義務
（一）基金管理人的權(quán)利與義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的權(quán)利包括但不限于：
（1）依法募集資金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨立運用并管理基金
財產(chǎn)；
（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批準的其他費
用；
（4）銷售基金份額；
（5）召集基金份額持有人大會；
（6）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認為基金托管人違反了《基
金合同》及國家有關(guān)法律規(guī)定，應呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，并采取必要措施保護基
金投資者的利益；
（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；
（8）選擇、更換基金銷售機構(gòu)，對基金銷售機構(gòu)的相關(guān)行為進行監(jiān)督和處理；
（9）擔任或委托其他符合條件的機構(gòu)擔任基金注冊登記機構(gòu)辦理基金注冊登記業(yè)務，
注冊登記機構(gòu)有權(quán)獲得《基金合同》規(guī)定的費用；
（10）依據(jù)《基金合同》及有關(guān)法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購、贖回和轉(zhuǎn)換申請；
（12）為基金的利益行使因基金財產(chǎn)投資于黃金現(xiàn)貨合約、其他證券等所產(chǎn)生的權(quán)利；
（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進行融資、融券和黃金合約
租借；
（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權(quán)利或者實施其他法
律行為；
（15）選擇、更換律師事務所、會計師事務所、證券經(jīng)紀商或其他為基金提供服務的外
部機構(gòu)；
（16）在符合有關(guān)法律、法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關(guān)基金認購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換
和非交易過戶的業(yè)務規(guī)則；
（17）法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金管理人的義務包括但不限于：
（1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構(gòu)辦理基金份額的發(fā)售、
申購、贖回和注冊登記事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營方式
管理和運作基金財產(chǎn)；
（5）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，保證所管理
的基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別管理，分別記賬，進行
證券投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財產(chǎn)為自己及
任何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回價格的方法符合《基金合
同》等法律文件的規(guī)定，按有關(guān)規(guī)定計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回的
價格；
（9）進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
（10）編制季度報告、中期報告和年度報告；
（11）嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，履行信息披露及報告義務；
（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、《基金合
同》及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應予保密，不向他人泄露；
（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配基金
收益；
（14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基
金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相關(guān)資料15
年以上；
（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且保證投資者
能夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關(guān)的公開資料，并在支付合
理成本的條件下得到有關(guān)資料的復印件；
（18）組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會并通知基金
托管人；
（20）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權(quán)益時，應
當承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；
（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，基金托管人違
反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應為基金份額持有人利益向基金托管人追
償；
（22）當基金管理人將其義務委托第三方處理時，應當對第三方處理有關(guān)基金事務的行
為承擔責任；
（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或?qū)嵤┢渌尚?
為；
（24）基金管理人在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不能生效，基金
管理人承擔全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期存款利息在基金募集期結(jié)束后30
日內(nèi)退還基金認購人；
（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（26）建立并保存基金份額持有人名冊；
（27）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
（二）基金托管人的權(quán)利與義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的權(quán)利包括但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全保管基金財
產(chǎn)；
（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批準的其他費
用；
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基金合同》及
國家法律法規(guī)行為，對基金財產(chǎn)、其他當事人的利益造成重大損失的情形，應呈報中國證監(jiān)
會，并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（4）根據(jù)相關(guān)市場規(guī)則，為基金開設資金賬戶、證券賬戶和黃金賬戶，為基金辦理證
券交易資金清算。
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；
（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；
（7）法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的義務包括但不限于：
（1）以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產(chǎn)；
（2）設立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉
基金托管業(yè)務的專職人員，負責基金財產(chǎn)托管事宜；
（3）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，確?；鹭?
產(chǎn)的安全，保證其托管的基金財產(chǎn)與基金托管人自有財產(chǎn)以及不同的基金財產(chǎn)相互獨立；對
所托管的不同的基金分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理，保證不同基金之間在賬戶設置、
資金劃撥、賬冊記錄等方面相互獨立；
（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定外，不得利用基金財產(chǎn)為自己及
任何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關(guān)的重大合同及有關(guān)憑證；
（6）按規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶及黃金賬戶等投資所需賬戶，按照《基
金合同》及《托管協(xié)議》的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在
基金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露；
（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購、贖
回價格；
（9）辦理與基金托管業(yè)務活動有關(guān)的信息披露事項；
（10）對基金財務會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，說明基金管理
人在各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》的規(guī)定進行；如果基金管理人有未執(zhí)行
《基金合同》規(guī)定的行為，還應當說明基金托管人是否采取了適當?shù)拇胧?
（11）保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料15年以上；
（12）建立并保存基金份額持有人名冊；
（13）按規(guī)定制作相關(guān)賬冊并與基金管理人核對；
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關(guān)規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定，召集基金份額持有人大會或配合
基金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（17）參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會和銀行監(jiān)管
機構(gòu)，并通知基金管理人；
（19）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)損失時，應承擔賠償責任，其賠償責任不因其
退任而免除；
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，基金管
理人因違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，應為基金份額持有人利益向基金管理人追償；
（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
（三）基金份額持有人的權(quán)利與義務
基金投資者持有本基金基金份額的行為即視為對《基金合同》的承認和接受，基金投資
者自依據(jù)《基金合同》取得基金份額，即成為本基金份額持有人和《基金合同》的當事人，
直至其不再持有本基金的基金份額?；鸱蓊~持有人作為《基金合同》當事人并不以在《基
金合同》上書面簽章或簽字為必要條件。
本基金同一類別每份基金份額具有同等的合法權(quán)益。
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的權(quán)利包括但不限
于：
（1）分享基金財產(chǎn)收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；
（3）依法申請贖回或轉(zhuǎn)讓其持有的基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會；
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會審議事項行
使表決權(quán)；
（6）按照目標ETF基金合同的約定出席或者委派代表出席目標ETF基金份額持有人大
會并對目標ETF基金份額持有人大會審議事項行使表決權(quán)；
（7）查閱或者復制公開披露的基金信息資料；
（8）監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（9）對基金管理人、基金托管人、基金服務機構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟
或仲裁；
（10）法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的其他權(quán)利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金份額持有人的義務包括但不限
于：
（1）認真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書等信息披露文件；
（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風險承受能力，自主判斷基金的投資價值，自主
做出投資決策，自行承擔投資風險；
（3）關(guān)注基金信息披露，及時行使權(quán)利和履行義務；
（4）繳納基金認購、申購款項及法律法規(guī)和《基金合同》所規(guī)定的費用；
（5）在其持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔基金虧損或者《基金合同》終止的有限責任；
（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當事人合法權(quán)益的活動；
（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當?shù)美?
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
二、基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則
基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權(quán)代表有權(quán)代
表基金份額持有人出席會議并表決?；鸱蓊~持有人持有的每一基金份額擁有平等的投票
權(quán)。
鑒于本基金是目標ETF的聯(lián)接基金，本基金的基金份額持有人可以憑所持有的本基金
份額出席或者委派代表出席目標ETF的基金份額持有人大會并參與表決，其持有的享有表
決權(quán)的基金份額數(shù)和表決票數(shù)為：在目標ETF基金份額持有人大會的權(quán)益登記日，本基金
持有目標ETF份額的總數(shù)乘以該基金份額持有人所持有的本基金份額占本基金總份額的比
例。計算結(jié)果按照四舍五入的方法，保留到整數(shù)位。
本基金的基金管理人不應以本基金的名義代表本基金的全體基金份額持有人以目標
ETF的基金份額持有人的身份行使表決權(quán)，但可接受本基金的特定基金份額持有人的委托以
本基金的基金份額持有人代理人的身份出席目標ETF的基金份額持有人大會并參與表決。
本基金的基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召開或召集目標ETF基金份額
持有人大會的，須先遵照本基金《基金合同》的約定召開本基金的基金份額持有人大會。本
基金的基金份額持有人大會決定提議召開或召集目標ETF基金份額持有人大會的，由本基
金基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召開或召集目標ETF基金份額持有人大會。
（一）召開事由
1、當出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，應當召開基金份額持有人大會：
（1）終止《基金合同》；
（2）更換基金管理人；
（3）更換基金托管人；
（4）轉(zhuǎn)換基金運作方式；
（5）提高基金管理人、基金托管人的報酬標準，但根據(jù)法律法規(guī)的要求提高該等報酬
標準的除外；
（6）變更基金類別；
（7）本基金與其他基金的合并；
（8）變更基金投資目標、范圍或策略（法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定或《基金合同》
另有約定的除外）；
（9）變更基金份額持有人大會程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；
（11）對基金當事人權(quán)利和義務產(chǎn)生重大影響的其他事項；
（12）基金管理人代表本基金的基金份額持有人提議召開或召集目標ETF基金份額持
有人大會；
（13）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應當召開基金份額持有人大會
的事項。
2、以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，不需召開基金份額持有人大會：
（1）調(diào)低全部或部分份額類別的基金管理費、基金托管費；
（2）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收??；
（3）在法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的范圍內(nèi)調(diào)整本基金全部或部分份額類別的申購
費率、調(diào)低全部或部分份額類別的贖回費率或調(diào)整收費方式；
（4）因相應的法律法規(guī)發(fā)生變動而應當對《基金合同》進行修改；
（5）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響或修改不涉及《基
金合同》當事人權(quán)利義務關(guān)系發(fā)生重大變化；
（6）基金管理人、基金注冊登記機構(gòu)、基金銷售機構(gòu)，在法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會
許可的范圍內(nèi)調(diào)整有關(guān)認購、申購、贖回、轉(zhuǎn)換、基金交易、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管等業(yè)務規(guī)
則；
（7）在不違反法律法規(guī)及不損害基金份額持有人利益的前提下，增設新的份額類別；
（8）基金推出新業(yè)務或服務；
（9）因目標ETF變更或調(diào)整業(yè)績比較基準，本基金相應對業(yè)績比較基準進行變更或調(diào)
整；
（10）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其他情形。
（二）會議召集人及召集方式
1、除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基金管理人召
集；
2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召集時，由基金托管人召集；
3、基金托管人認為有必要召開基金份額持有人大會的，應當向基金管理人提出書面提
議?；鸸芾砣藨斪允盏綍嫣嶙h之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知基金托管人。
基金管理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，
基金托管人仍認為有必要召開的，應當由基金托管人自行召集，并自出具書面決定之日起
60日內(nèi)召開并告知基金管理人，基金管理人應當配合。
4、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項書面要求召開基金份
額持有人大會，應當向基金管理人提出書面提議?；鸸芾砣藨斪允盏綍嫣嶙h之日起
10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人?；鸸?
理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，代表
基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人仍認為有必要召開的，應當向基金托管人提
出書面提議?；鹜泄苋藨斪允盏綍嫣嶙h之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提
出提議的基金份額持有人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應當自出具書面決定
之日起60日內(nèi)召開。
5、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持
有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計代表基金份額10%以上（含
10%）的基金份額持有人有權(quán)自行召集，并至少提前30日報中國證監(jiān)會備案?；鸱蓊~持有
人依法自行召集基金份額持有人大會的，基金管理人、基金托管人應當配合，不得阻礙、干
擾。
6、基金份額持有人大會的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權(quán)益登記日。
（三）召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內(nèi)容、通知方式
1、基金份額持有人大會的召集人有權(quán)決定開會時間、地點、方式和權(quán)益登記日。召開
基金份額持有人大會，召集人應于會議召開前30日，在指定媒介公告。基金份額持有人大
會通知應至少載明以下內(nèi)容：
（1）會議召開的時間、地點和會議形式；
（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；
（3）有權(quán)出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權(quán)益登記日；
（4）授權(quán)委托方式、授權(quán)委托證明的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份，代理權(quán)限
和代理有效期限等）、送達時間和地點；
（5）會務常設聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；
（6）出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續(xù)；
（7）召集人需要通知的其他事項。
2、采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知中說明本次
基金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關(guān)及其聯(lián)系方式和聯(lián)系人、書面
表決意見寄交的截止時間和收取方式。
3、如召集人為基金管理人，還應另行書面通知基金托管人到指定地點對表決意見的計
票進行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應另行書面通知基金管理人到指定地點對表決意見
的計票進行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應另行書面通知基金管理人和基金托管人
到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司懿慌纱韺姹頉Q
意見的計票進行監(jiān)督的，不影響表決意見的計票效力。
（四）基金份額持有人出席會議的方式
基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式或法律法規(guī)和監(jiān)管機關(guān)允許
的其他方式方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。
1、現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權(quán)委托證明委派代表出席，
現(xiàn)場開會時基金管理人和基金托管人的授權(quán)代表應當列席基金份額持有人大會，基金管理
人或托管人不派代表列席的，不影響表決效力?，F(xiàn)場開會同時符合以下條件時，可以進行基
金份額持有人大會議程：
（1）親自出席會議者持有的有關(guān)證明文件、受托出席會議者出示的委托人的代理投票
授權(quán)委托證明及有關(guān)證明文件符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定；
（2）經(jīng)核對，到會者在權(quán)益登記日代表的有效的基金份額不少于本基金在權(quán)益登記日
基金總份額的50%（含50%）。
2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面形式在表決
截至日以前送達至召集人指定的地址。通訊開會應以書面方式或基金管理人規(guī)定的其他方
式進行表決。
在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：
（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在2個工作日內(nèi)連續(xù)公布相關(guān)
提示性公告；
（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管
理人）到指定地點對書面表決意見的計票進行監(jiān)督。會議召集人在基金托管人（如果基金托
管人為召集人，則為基金管理人）和公證機關(guān)的監(jiān)督下按照會議通知規(guī)定的方式收取基金份
額持有人的書面表決意見；基金托管人或基金管理人經(jīng)通知不參加收取書面表決意見的，不
影響表決效力；
（3）本人直接出具書面意見或授權(quán)他人代表出具書面意見的，基金份額持有人所持有
的基金份額不小于在權(quán)益登記日基金總份額的50%（含50%）；
（4）上述第（3）項中直接出具書面意見的基金份額持有人或受托代表他人出具書面意
見的代理人，同時提交的有關(guān)證明文件、受托出具書面意見的代理人出具的委托人的代理投
票授權(quán)委托證明及有關(guān)證明文件符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定，并與基金
注冊登記機構(gòu)記錄相符。
3、重新召集基金份額持有人大會的條件
基金份額持有人大會應當有代表二分之一以上基金份額的持有人參加，方可召開。
參加基金份額持有人大會的持有人的基金份額低于上述規(guī)定比例的，召集人可以在原
公告的基金份額持有人大會召開時間的三個月以后、六個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召集
基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會應當有代表三分之一以上基金份額
的持有人參加，方可召開。
4、在不與法律法規(guī)沖突的前提下，基金份額持有人大會可通過網(wǎng)絡、電話或其他方式
召開，基金份額持有人可以采用書面、網(wǎng)絡、電話、短信或其他方式進行表決，具體方式由
會議召集人確定并在會議通知中列明。
5、基金份額持有人授權(quán)他人代為出席會議并表決的，授權(quán)方式可以采用書面、網(wǎng)絡、
電話、短信或其他方式，具體方式由會議召集人確定并在會議通知中列明。
（五）議事內(nèi)容與程序
1、議事內(nèi)容及提案權(quán)
議事內(nèi)容為關(guān)系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大修改、決定終
止《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合并、法律法規(guī)及《基金
合同》規(guī)定的其他事項以及會議召集人認為需提交基金份額持有人大會討論的其他事項。
基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改應當在基金
份額持有人大會召開前及時公告。
基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進行表決。
2、議事程序
（1）現(xiàn)場開會
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第七條規(guī)定程序確定和公布監(jiān)票人，
然后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，并形成大會決議。大會主持人為基金管理
人授權(quán)出席會議的代表，在基金管理人授權(quán)代表未能主持大會的情況下，由基金托管人授權(quán)
其出席會議的代表主持；如果基金管理人授權(quán)代表和基金托管人授權(quán)代表均未能主持大會，
則由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權(quán)的50%以上（含50%）選舉產(chǎn)生一名基
金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人。基金管理人和基金托管人拒不出席
或主持基金份額持有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。
會議召集人應當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名（或單位名
稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權(quán)的基金份額、委托人姓名（或單位名稱）和
聯(lián)系方式等事項。
（2）通訊開會
在通訊開會的情況下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決截止日期后
2個工作日內(nèi)在公證機關(guān)監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決，在公證機關(guān)監(jiān)督下形成決議。
（六）表決
基金份額持有人所持每份基金份額有同等表決權(quán)。
基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的50%
以上（含50%）通過方為有效；除下列第2項所規(guī)定的須以特別決議通過事項以外的其他事
項均以一般決議的方式通過。
2、特別決議，特別決議應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權(quán)的三
分之二以上（含三分之二）通過方可做出。轉(zhuǎn)換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托
管人、終止《基金合同》、與其他基金合并以特別決議通過方為有效。
基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。
采取通訊方式進行表決時，除非在計票時監(jiān)督員及公證機關(guān)均認為有充分的相反證據(jù)
證明，否則提交符合會議通知中規(guī)定的確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，
表面符合會議通知規(guī)定的書面表決意見視為有效表決，表決意見模煳不清或相互矛盾的視
為棄權(quán)表決，但應當計入出具書面意見的基金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)。
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應當分開審議、逐項
表決。
在上述規(guī)則的前提下，具體規(guī)則以召集人發(fā)布的大會通知為準。
（七）計票
1、現(xiàn)場開會
（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持人應當在會
議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基金份額持有人代表與大
會召集人授權(quán)的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票人；如大會由基金份額持有人自行召集或大會雖
然由基金管理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大會的，基金份額
持有人大會的主持人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基金
份額持有人代表擔任監(jiān)票人?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋瞬怀鱿髸?，不影響計票的效力。
（2）監(jiān)票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當場公布計票
結(jié)果。
（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結(jié)果有懷疑，可以在
宣布表決結(jié)果后立即對所投票數(shù)要求進行重新清點。監(jiān)票人應當進行重新清點，重新清點以
一次為限。重新清點后，大會主持人應當當場公布重新清點結(jié)果。
（4）計票過程應由公證機關(guān)予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席大會的，不
影響計票的效力。
2、通訊開會
在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權(quán)的兩名監(jiān)督員在基金托管人授權(quán)
代表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權(quán)代表）的監(jiān)督下進行計票，并由公證機關(guān)
對其計票過程予以公證?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司芘纱韺姹頉Q意見的計票進行監(jiān)
督的，不影響計票和表決結(jié)果。
（八）生效與公告
基金份額持有人大會的決議，召集人應當自通過之日起5日內(nèi)報中國證監(jiān)會備案。
基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。
基金份額持有人大會決議自生效之日起2日內(nèi)在指定媒介上公告。如果采用通訊方式
進行表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書全文、公證機構(gòu)、公證員姓名
等一同公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應當執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決
議。生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理人、基金托管人均有
約束力。
（九）本部分關(guān)于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表決條件等規(guī)
定，凡是直接引用法律法規(guī)的部分，如將來法律法規(guī)修改導致相關(guān)內(nèi)容被取消或變更的，基
金管理人提前公告后，可直接對本部分內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會
審議。
三、基金收益分配原則、執(zhí)行方式
（一）基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關(guān)費用后的
余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)收益
的孰低數(shù)。
（三）基金收益分配原則
1、同一類別的每一基金份額享有同等分配權(quán)；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)?
現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)
金分紅；
3、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金A類基金份額每年收益分配次數(shù)最多為
12次，每份基金份額每次收益分配比例不得低于收益分配基準日每份基金份額可供分配利
潤的10%，若《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益分配；
4、基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準日的基金份額凈
值減去每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值。
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截至收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益分配對象、
分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
（五）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核。基金管理人依照《信息
披露辦法》的有關(guān)規(guī)定在指定媒介公告并報中國證監(jiān)會備案。
法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（六）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投資者的現(xiàn)
金紅利小于一定金額，不足于支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基金注冊登記機構(gòu)可將基金
份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為基金份額。紅利再投資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。
四、與基金財產(chǎn)管理、運用有關(guān)費用的提取、支付方式與比例
（一）基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、C類基金份額的銷售服務費；
4、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費用；
5、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的會計師費、律師費、訴訟費和仲裁費；
6、基金份額持有人大會費用；
7、基金的證券交易費用；
8、基金因黃金現(xiàn)貨合約交易、結(jié)算、倉儲以及申購、贖回目標ETF過程中進行黃金現(xiàn)
貨實盤合約的過戶所產(chǎn)生的費用（包括但不限于交易手續(xù)費、延期補償費、租借手續(xù)費、過
戶費、倉儲費）；
9、基金的銀行匯劃費用；
10、證券賬戶開戶費用、黃金賬戶開戶費用、銀行賬戶維護費用；
11、按照國家有關(guān)規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用。
（二）基金費用計提方法、計提標準和支付方式
由于本基金管理人和基金托管人同時為易方達黃金ETF的基金管理人與基金托管人，
為避免重復收費，本基金管理人、基金托管人不對本基金財產(chǎn)中的易方達黃金ETF部分計
提管理費、托管費。
本基金制定了以下的收費標準。
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費以調(diào)整后前一日基金資產(chǎn)凈值為基礎，按0.50%的年管理費率計提。管
理費的計算方法如下：
H＝E×年管理費率÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為調(diào)整后前一日的基金資產(chǎn)凈值
調(diào)整后的前一日基金資產(chǎn)凈值＝前一日基金資產(chǎn)凈值－前一日本基金持有的易方達黃
金ETF公允價值，金額為負時以零計。
基金管理費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付。基金管理人和基金托管人核對
一致后，由基金托管人于次月前3個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若
遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等，支付日期順延。
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按調(diào)整后的前一日基金資產(chǎn)凈值的0.10%的年托管費率計提。托管費的
計算方法如下：
H＝E×年托管費率÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為調(diào)整后前一日的基金資產(chǎn)凈值
調(diào)整后的前一日基金資產(chǎn)凈值＝前一日基金資產(chǎn)凈值－前一日本基金持有的易方達黃
金ETF公允價值，金額為負時以零計。
基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付?；鸸芾砣撕突鹜泄苋撕藢?
一致后，由基金托管人于次月前3個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、
公休日或不可抗力等，支付日期順延。
3、銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費按C類基金份額前
一日基金資產(chǎn)凈值的0.35%的年銷售服務費率計提。銷售服務費的計算方法如下：
H＝E×年銷售服務費率÷當年天數(shù)
H為每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金銷售服務費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付?；鸸芾砣撕突鹜泄苋?
核對一致后，由基金托管人于次月前3個工作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)
假日、公休日或不可抗力等，支付日期順延。
上述“（一）基金費用的種類中第3－11項費用”，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應協(xié)議規(guī)定，按費
用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
（三）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產(chǎn)的
損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關(guān)費用；
4、其他根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定不得列入基金費用的項目。
（四）費用調(diào)整
基金管理人和基金托管人協(xié)商一致后，可按照基金發(fā)展情況與份額類別等因素，根據(jù)法
律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定調(diào)整全部或部分份額類別的基金管理費率、基金托管費率等相
關(guān)費率。
1、調(diào)低全部或部分份額類別的基金管理費率、基金托管費率等費率，無須召開基金份
額持有人大會。
2、基金管理人必須于新的費率實施日前在指定媒介上公告。
（五）基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行。
五、基金財產(chǎn)的投資方向和投資限制
（一）投資目標
緊密跟蹤業(yè)績比較基準，追求跟蹤偏離度與跟蹤誤差最小化。
（二）投資范圍
本基金資產(chǎn)投資于具有良好流動性的金融工具，包括目標ETF、黃金現(xiàn)貨合約（包括現(xiàn)
貨實盤合約、現(xiàn)貨延期交收合約等）、債券、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款、貨幣市
場工具以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具，但必須符合中國證監(jiān)會
的規(guī)定。本基金的目標ETF為易方達黃金ETF。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資于其他品種（包括但不限于掛鉤黃金價格的
遠期合約、期貨合約、期權(quán)合約、互換協(xié)議等衍生品），基金管理人在履行適當程序后，可
以將其納入投資范圍。
本基金各類資產(chǎn)的投資比例為：本基金投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的
90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；現(xiàn)金及到期日在一年以內(nèi)的政府債券的比例合計不
低于基金資產(chǎn)凈值的5%，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應收申購款等。
（三）、投資限制
1、組合限制
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金
資產(chǎn)的80%；
（2）保持不低于基金資產(chǎn)凈值5％的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券，現(xiàn)金不
包括結(jié)算備付金、存出保證金、應收申購款等；
（3）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證券的10％；
（4）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈
值的10％；
（5）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持
證券規(guī)模的10％；
（6）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得
超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10％；
（7）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券。基金持有資
產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起3個
月內(nèi)予以全部賣出；
（8）本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不得超過基金資產(chǎn)凈值
的40%；債券回購最長期限為1年，債券回購到期后不得展期；
（9）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過該基金資產(chǎn)凈值的15%。
因黃金市場波動、證券市場波動、證券停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致
使基金不符合前款所規(guī)定比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資。
（10）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆
回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致。
（11）本基金資產(chǎn)投資不得違反法律法規(guī)、監(jiān)管部門及基金合同規(guī)定的其他比例限制。
除上述（2）、（7）、（9）、（10）以外，因黃金市場波動、證券市場波動、基金規(guī)模變動
等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當
在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整。法律、法規(guī)另有規(guī)定時，從其規(guī)定。如果法律法規(guī)對上述投資
比例限制進行變更的，以變更后的規(guī)定為準。如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或修改上述限制，
且適用于本基金，則本基金投資不再受相關(guān)限制或相關(guān)限制相應調(diào)整，但須提前公告，不需
要經(jīng)基金份額持有人大會審議。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同
的有關(guān)約定。上述期間，本基金的投資范圍、投資策略應當符合本基金合同的約定?；鹜?
管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自本基金合同生效之日起開始。
2、禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）向其基金管理人、基金托管人出資；
（5）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（6）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
3、基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人
或者與其有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷的證券，或者從事其他重大關(guān)聯(lián)
交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利
益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事
先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應提交基金管理人董事會
審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過。基金管理人董事會應至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事
項進行審查。
如法律法規(guī)變更或取消上述限制，則本基金也隨之不再受相應限制。
六、基金資產(chǎn)凈值的計算方法和公告方式
（一）基金資產(chǎn)總值
基金資產(chǎn)總值是指基金擁有的黃金現(xiàn)貨合約、其他各類有價證券、銀行存款本息、基金
應收申購款及其他資產(chǎn)的價值總和。
（二）基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
（三）基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應當至少每周
公告一次基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應當在每個開放日的次日，通過網(wǎng)
站、基金份額發(fā)售網(wǎng)點以及其他媒介，披露開放日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。
基金管理人應當公告半年度和年度最后一個市場交易日基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值。
基金管理人應當在前款規(guī)定的市場交易日的次日，將基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值和基金份
額累計凈值登載在指定媒介上。
七、基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財產(chǎn)清算方式
（一）《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或本基金合同約定應經(jīng)基金份額持有人大會決議通
過的事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定可不
經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基金托管人同意后變更并公告，并
報中國證監(jiān)會備案。
2、關(guān)于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自表決通過之日起生效，自決議
生效后兩日內(nèi)在指定媒介公告。
（二）《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人
承接的；
3、《基金合同》約定的其他情形；
4、相關(guān)法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立清算小
組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
2、在基金財產(chǎn)清算小組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應按照《基金合
同》和托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產(chǎn)安全的職責。
3、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有
從事證券相關(guān)業(yè)務資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算
小組可以聘用必要的工作人員。
4、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變
現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
5、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法
律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金財產(chǎn)進行分配。
（四）清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費
用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
（五）基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算
費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
（六）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)會計師事務所審計并由
律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清
算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告。
（七）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。
八、爭議解決方式
對于因《基金合同》的訂立、內(nèi)容、履行和解釋而產(chǎn)生的或與《基金合同》有關(guān)的爭議，
基金合同當事人應盡量通過協(xié)商、調(diào)解途徑解決。不愿或者不能通過協(xié)商、調(diào)解方式解決
的，任何一方均有權(quán)將爭議提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，按照中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲
裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁地點為北京市。仲裁裁決是終局的，對各方
當事人均有約束力。
爭議處理期間，基金合同當事人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金
合同規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
《基金合同》受中國法律管轄。
九、基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式
《基金合同》是約定基金合同當事人之間權(quán)利義務關(guān)系的法律文件。
1、《基金合同》經(jīng)基金管理人、基金托管人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽
字或簽章并在募集結(jié)束后經(jīng)基金管理人向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)，并經(jīng)中國證監(jiān)會
書面確認后生效。
2、《基金合同》的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并公告
之日止。
3、《基金合同》自生效之日起對包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人在內(nèi)的
《基金合同》各方當事人具有同等的法律約束力。
4、《基金合同》正本一式六份，除上報有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)一式二份外，基金管理人、基金托
管人各持有二份，每份具有同等的法律效力。
5、《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機構(gòu)的辦公場
所和營業(yè)場所查閱。
二十二、基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要
（一）托管協(xié)議當事人
1、基金管理人
名稱：易方達基金管理有限公司
注冊地址：廣東省珠海市橫琴新區(qū)榮粵道188號6層
法定代表人：劉曉艷
成立時間：2001年4月17日
批準設立機關(guān)及文號：中國證券監(jiān)督管理委員會，證監(jiān)基金字[2001]4號
注冊資本：13,244.2萬元人民幣
組織形式：有限責任公司
經(jīng)營范圍：公開募集證券投資基金管理、基金銷售、特定客戶資產(chǎn)管理
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
電話：4008818088
傳真：020-38799488
2、基金托管人
名稱：中國工商銀行股份有限公司
住所：北京市西城區(qū)復興門內(nèi)大街55號（100032）
法定代表人：廖林
電話：010-66105799
傳真：010-66105798
聯(lián)系人：郭明
成立時間：1984年1月1日
組織形式：股份有限公司
注冊資本：人民幣35,640,625.7089萬元
批準設立機關(guān)和設立文號：國務院《關(guān)于中國人民銀行專門行使中央銀行職能的決定》
（國發(fā)[1983]146號）
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
經(jīng)營范圍：辦理人民幣存款、貸款、同業(yè)拆借業(yè)務；國內(nèi)外結(jié)算；辦理票據(jù)承兌、貼現(xiàn)、
轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、各類匯兌業(yè)務；代理資金清算；提供信用證服務及擔保；代理銷售業(yè)務；代理發(fā)行、
代理承銷、代理兌付政府債券；代收代付業(yè)務；代理證券投資基金清算業(yè)務（銀證轉(zhuǎn)賬）；
保險代理業(yè)務；代理政策性銀行、外國政府和國際金融機構(gòu)貸款業(yè)務；保管箱服務；發(fā)行金
融債券；買賣政府債券、金融債券；證券投資基金、企業(yè)年金托管業(yè)務；企業(yè)年金受托管理
服務；年金賬戶管理服務；開放式基金的注冊登記、認購、申購和贖回業(yè)務；資信調(diào)查、咨
詢、見證業(yè)務；貸款承諾；企業(yè)、個人財務顧問服務；組織或參加銀團貸款；外匯存款；外
匯貸款；外幣兌換；出口托收及進口代收；外匯票據(jù)承兌和貼現(xiàn)；外匯借款；外匯擔保；發(fā)
行、代理發(fā)行、買賣或代理買賣股票以外的外幣有價證券；自營、代客外匯買賣；外匯金融
衍生業(yè)務；銀行卡業(yè)務；電話銀行、網(wǎng)上銀行、手機銀行業(yè)務；辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務；經(jīng)國
務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準的其他業(yè)務。
（二）基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
1、基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權(quán)
（1）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基金投資范
圍、投資對象進行監(jiān)督。
本基金將投資于以下金融工具：具有良好流動性的金融工具，包括目標ETF、黃金現(xiàn)貨
合約（包括現(xiàn)貨實盤合約、現(xiàn)貨延期交收合約等）、債券、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行
存款、貨幣市場工具以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金融工具，但必須符合
中國證監(jiān)會的規(guī)定。本基金的目標ETF為易方達黃金ETF。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資于其他品種（包括但不限于掛鉤黃金價格的
遠期合約、期貨合約、期權(quán)合約、互換協(xié)議等衍生品），基金管理人在履行適當程序后，可
以將其納入投資范圍。
本基金不得投資于相關(guān)法律、法規(guī)、部門規(guī)章及《基金合同》禁止投資的投資工具。
（2）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投融資比
例進行監(jiān)督：
1）按法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金的投資資產(chǎn)配置比例為：
本基金投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的
80%；現(xiàn)金及到期日在一年以內(nèi)的政府債券的比例合計不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，現(xiàn)金不包
括結(jié)算備付金、存出保證金、應收申購款等。
因基金規(guī)模或市場變化等因素導致投資組合不符合上述規(guī)定的，基金管理人應在10個
交易日內(nèi)調(diào)整基金的投資組合，以符合上述比例限定。法律法規(guī)另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
2）根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金投資組合遵循以下投資限制：
a.本基金投資于目標ETF的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的90%，且不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)
的80%；
b.現(xiàn)金和到期日不超過一年的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值5%，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付
金、存出保證金、應收申購款等；
c.本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持證
券規(guī)模的10%；
d.本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值
的10％；
e.本基金管理人管理的且由本托管人托管的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資
產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10％；
f.本基金應投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券。基金持有資產(chǎn)支
持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)
予以全部賣出；
g.本基金進入全國銀行間同業(yè)市場進行債券回購的資金余額不得超過基金資產(chǎn)凈值的
40%；在全國銀行間同業(yè)市場中的債券回購最長期限為1年，債券回購到期后不展期；
h.本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過該基金資產(chǎn)凈值的15%；
i.本基金資產(chǎn)投資不得違反法律法規(guī)、監(jiān)管部門及基金合同規(guī)定的其他比例限制。
除上述投資限制中b、f、h以外，基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使
基金的投資組合比例符合基金合同的有關(guān)約定。上述期間，本基金的投資范圍、投資策略應
當符合本基金合同的約定。除投資資產(chǎn)配置外，基金托管人對基金的投資的監(jiān)督和檢查自基
金合同生效之日起開始。
3）法規(guī)允許的基金投資比例調(diào)整期限
因黃金市場波動、證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資
比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整。法律、法規(guī)
另有規(guī)定時，從其規(guī)定。如果法律法規(guī)對上述投資比例限制進行變更的，以變更后的規(guī)定為
準。如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，且適用于本基金，則本基金投資不再受相關(guān)限制
或相關(guān)限制相應調(diào)整，但須提前公告，不需要經(jīng)基金份額持有人大會審議。
基金管理人應在出現(xiàn)可預見資產(chǎn)規(guī)模大幅變動的情況下，至少提前2個工作日正式向
基金托管人發(fā)函說明基金可能變動規(guī)模和公司應對措施，便于托管人實施交易監(jiān)督。
4）本基金可以按照國家的有關(guān)規(guī)定進行融資融券。
（3）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投資禁止
行為進行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金禁止從事下列行為：
1）承銷證券；
2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
3）從事承擔無限責任的投資；
4）向其基金管理人、基金托管人出資；
5）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
6）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
（4）基金托管人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對基金管理人參與銀
行間債券市場進行監(jiān)督。
1）基金托管人按以下方式對基金管理人參與銀行間市場交易的交易對手資信風險控制
措施進行監(jiān)督。
基金管理人向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標準的銀行間市場交易對手的名單，
并按照審慎的風險控制原則在該名單中約定各交易對手所適用的交易結(jié)算方式。基金托管
人在收到名單后2個工作日內(nèi)回函確認收到該名單?；鸸芾砣藨ㄆ诨虿欢ㄆ趯︺y行間
市場現(xiàn)券及回購交易對手的名單進行更新，名單中增加或減少銀行間市場交易對手時須提
前書面通知基金托管人，基金托管人于2個工作日內(nèi)回函確認收到后，對名單進行更新?；?
金管理人收到基金托管人書面確認后，被確認調(diào)整的名單開始生效，新名單生效前已與本次
剔除的交易對手所進行但尚未結(jié)算的交易，仍應按照協(xié)議進行結(jié)算。
如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與不在名單內(nèi)的銀行間市場交易對手進行交易，應及
時提醒基金管理人撤銷交易，經(jīng)提醒后基金管理人仍執(zhí)行交易并造成基金財產(chǎn)損失的，基金
托管人不承擔責任，發(fā)生此種情形時，基金托管人有權(quán)報告中國證監(jiān)會。
2）基金托管人對于基金管理人參與銀行間市場交易的交易方式的控制
基金管理人在銀行間市場進行現(xiàn)券買賣和回購交易時，需按交易對手名單中約定的該
交易對手所適用的交易結(jié)算方式進行交易。如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先
約定的有利于信用風險控制的交易方式進行交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人與
交易對手重新確定交易方式，經(jīng)提醒后仍未改正時造成基金財產(chǎn)損失的，基金托管人不承擔
責任。
3）基金管理人參與銀行間市場交易的核心交易對手為中國工商銀行、中國銀行、中國
建設銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行和交通銀行，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致后，可以根據(jù)當時
的市場情況調(diào)整核心交易對手名單?；鸸芾砣擞胸熑慰刂平灰讓κ值馁Y信風險，在與核心
交易對手以外的交易對手進行交易時，由于交易對手資信風險引起的損失先由基金管理人
承擔，其后有權(quán)要求相關(guān)責任人進行賠償。如果基金托管人在運作中嚴格遵循了上述監(jiān)督流
程，則對于由于交易對手資信風險引起的損失，不承擔賠償責任。
（5）基金托管人對基金管理人選擇存款銀行進行監(jiān)督。
本基金投資銀行存款的信用風險主要包括存款銀行的信用等級、存款銀行的支付能力
等涉及到存款銀行選擇方面的風險。本基金核心存款銀行名單為中國工商銀行、中國銀行、
中國建設銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行和交通銀行，本基金投資除核心存款銀行以外的銀行存款出現(xiàn)
由于存款銀行信用風險而造成的損失時，先由基金管理人負責賠償，之后有權(quán)要求相關(guān)責任
人進行賠償。如果基金托管人在運作過程中嚴格遵循了上述監(jiān)督流程，則對于由于存款銀行
信用風險引起的損失，不承擔賠償責任?；鸸芾砣伺c基金托管人協(xié)商一致后，可以根據(jù)當
時的市場情況對于核心存款銀行名單進行調(diào)整。
2、基金托管人應根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產(chǎn)凈值計
算、基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信
息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
3、基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金法》、《基金合同》、托
管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通
知后應在下一個工作日及時核對，并以書面形式向基金托管人發(fā)出回函，進行解釋或舉證。
在限期內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對書面通知事項進行復查，督促基金管理人改正。基金
管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
基金托管人有義務要求基金管理人賠償因其違反《基金合同》而致使投資者遭受的損失。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反關(guān)法律法規(guī)規(guī)定或者違反《基金合同》約定
的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并向中國證監(jiān)會報告。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律法律、行政法
規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應當立即書面通知基金管理人，并報告
中國證監(jiān)會。
基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時間內(nèi)答復基金
托管人并改正，就基金托管人的疑義進行解釋或舉證，對基金托管人按照法律法規(guī)要求需向
中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時書面通知基
金管理人限期糾正。
基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出書面警告仍不
改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
（三）基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不限于基金托
管人安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶、復核基金管理人計算的基金
資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、根據(jù)管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運
作等行為。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、未執(zhí)行或
無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、《基金合同》、
本托管協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，基金管理人應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正，基
金托管人收到通知后應及時核對確認并以書面形式向基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金
管理人有權(quán)隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合?；鹜泄苋藢?
基金管理人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。基金管理
人有義務要求基金托管人賠償基金因此所遭受的損失。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會和銀行業(yè)監(jiān)督管
理機構(gòu)，同時通知基金托管人限期糾正。
基金管理人定期或不定期地對基金托管人保管的基金財產(chǎn)進行核查。基金托管人應積
極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)
的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理人并改正。
基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正
的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
（四）基金財產(chǎn)的保管
1、基金財產(chǎn)保管的原則
（1）基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
（2）基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的正當指令，不得自行運用、
處分、分配基金的任何財產(chǎn)。
（3）基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶、黃金賬戶及其他投資
所需賬戶。
（4）基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，與基金托管人的其他業(yè)務和
其他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，確保基金財產(chǎn)的完整與獨立。
（5）對于因基金認（申）購、基金投資過程中產(chǎn)生的應收財產(chǎn)，如基金托管人無法從
公開信息或基金管理人提供的書面資料中獲取到賬日期信息的，應由基金管理人負責與有
關(guān)當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金托管人處的，基金
托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金造成損失的，基金管理人應負
責向有關(guān)當事人追償基金的損失，基金托管人有義務配合基金管理人進行追償，但對此不承
擔責任。
2、募集資金的驗證
基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、基金份額持有
人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應將募集到的屬于本基金財
產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為基金開立的資產(chǎn)托管專戶，基金托管人在收到資金當日出
具確認文件，同時由基金管理人聘請具有從事證券業(yè)務資格的會計師事務所進行驗資，出具
驗資報告，出具的驗資報告應由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽字有效。
若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》生效的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退
款事宜。
3、基金的銀行賬戶的開立和管理
基金托管人應負責本基金銀行存款賬戶的開立和管理?；鹜泄苋艘曰鹜泄苋说拿?
義在其營業(yè)機構(gòu)開設資產(chǎn)托管專戶，保管基金的銀行存款。該賬戶的開設和管理由基金托管
人承擔。本基金的一切貨幣收支活動，均需通過基金托管人的資產(chǎn)托管專戶進行。
資產(chǎn)托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋撕突鸸芾?
人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用基金的任何銀行賬戶進行本
基金業(yè)務以外的活動。
資產(chǎn)托管專戶的管理應符合《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《現(xiàn)金管理暫行條例》、
《人民幣利率管理規(guī)定》、《利率管理暫行規(guī)定》、《支付結(jié)算辦法》以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)
的其他規(guī)定。
基金托管人應嚴格管理基金在基金托管人處開立的銀行存款賬戶、及時核查基金銀行
存款賬戶余額。
4、基金證券賬戶、黃金賬戶與證券交易資金賬戶的開設和管理
基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結(jié)算有限公司深圳分公
司開設證券賬戶；按照上海黃金交易所的規(guī)則申請交易編碼和開立黃金賬戶。
基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結(jié)算有限責任公司深圳分公司開立基
金證券交易資金賬戶，用于證券清算；按照上海黃金交易所的規(guī)則開立用于黃金現(xiàn)貨合約交
易的專用結(jié)算賬戶。
基金證券賬戶、黃金賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托管人
和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方書面同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶和黃金賬戶；亦
不得使用基金的任何證券賬戶和黃金賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
5、債券托管賬戶的開立和管理
（1）《基金合同》生效后，基金管理人負責以本基金的名義申請并取得進入全國銀行間
同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責以本基金的名義在中央國
債登記結(jié)算有限責任公司開設銀行間債券市場債券托管自營賬戶，并由基金托管人負責基
金的債券的后臺匹配及資金的清算。
（2）基金管理人和基金托管人應一起負責為基金對外簽訂全國銀行間債券市場回購主
協(xié)議，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。
6、其他賬戶的開設和管理
在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的
其他投資品種的投資業(yè)務時，如果涉及相關(guān)賬戶的開設和使用，由基金管理人協(xié)助托管人根
據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立有關(guān)賬戶。該賬戶按有關(guān)規(guī)則使用并管
理。
7、基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫；其中實物證
券也可存入中央國債登記結(jié)算有限責任公司或上海黃金交易所或中國證券登記結(jié)算有限責
任公司上海分公司/深圳分公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫。實物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，由基
金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券及銀行
定期存款存單等有價憑證在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應由基金托
管人承擔?；鹜泄苋藢鹜泄苋艘酝鈾C構(gòu)實際有效控制的證券不承擔保管責任。
8、與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關(guān)的重大合同的原件分別應由基金托管人、基
金管理人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關(guān)的重大合同時
應保證基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本
的原件?；鸸芾砣嗽诤贤炇鸷?個工作日內(nèi)通過專人送達、掛號郵寄等安全方式將合
同原件送達基金托管人處。合同原件應存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門
15年以上。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋授權(quán)業(yè)務章的
合同傳真件，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得轉(zhuǎn)移。
（五）基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
1、基金資產(chǎn)凈值的計算
（1）基金資產(chǎn)凈值的計算、復核的時間和程序
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負債后的價值?；鸱蓊~凈值是指計算日基金資
產(chǎn)凈值除以該計算日基金份額總份額后的數(shù)值?；鸱蓊~凈值的計算保留到小數(shù)點后4位，
小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)。
基金管理人應每工作日對基金資產(chǎn)估值。估值原則應符合《基金合同》、《證券投資基金
會計核算業(yè)務指引》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定。用于基金信息披露的基金資產(chǎn)凈值和基金份
額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人復核?；鸸芾砣藨诿總€工作日交易結(jié)束后計
算當日的基金份額凈值并以雙方認可的方式發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y(jié)
果復核后以雙方認可的方式發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值予以公布。
基金管理人計算基金凈值信息，基金托管人復核、審查基金管理人計算的基金凈值信
息。因此，本基金的會計責任方是基金管理人，就與本基金有關(guān)的會計問題，如經(jīng)相關(guān)各方
在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算
結(jié)果對外予以公布。法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。
如有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。
2、基金資產(chǎn)估值方法
（1）估值對象
基金所擁有的基金、黃金現(xiàn)貨合約、債券和銀行存款本息、應收款項、其它投資等資產(chǎn)
及負債。
（2）估值方法
本基金的估值方法為：
1）證券交易所上市的有價證券的估值
①上海黃金交易所掛盤的黃金現(xiàn)貨實盤合約，以其估值日在上海黃金交易所掛盤的
收盤價估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，以最近交易日的
收盤價估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，可參考類似品種的現(xiàn)行市價及重
大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
②上海黃金交易所掛盤的黃金現(xiàn)貨延期交收合約，以其估值日在上海黃金交易所掛
盤的結(jié)算價估值。估值當日無結(jié)算價，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最
近交易日結(jié)算價估值；
③交易所上市的有價證券，以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）估值；估
值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券
價格的重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了
重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市
價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
④交易所上市實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值，估值日沒有交易的，且最近
交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，按
最近交易日的收盤價估值。如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生
影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交
易市價，確定公允價格；
⑤交易所上市未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去債券收盤價中所含的債券
應收利息得到的凈價進行估值；估值日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變
化或證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，按最近交易日債券收盤價減去債券
收盤價中所含的債券應收利息得到的凈價進行估值。如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大
變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及
重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
⑥交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定公允價值。交易所上市
的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計量公允價值的情況
下，按成本估值。
2）首次公開發(fā)行未上市的債券，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)難以可靠計
量公允價值的情況下，按成本估值。
3）全國銀行間債券市場交易的債券、資產(chǎn)支持證券等固定收益品種，采用估值技術(shù)確
定公允價值。
4）對持有的目標ETF，按估值日目標ETF的基金份額凈值估值。
5）如有理由認為按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可根據(jù)
具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
6）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新
規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關(guān)
法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，共同查明原
因，雙方協(xié)商解決。
3、估值差錯處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準確性、
及時性。當基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估值錯誤時，視為基金份額凈
值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
（1）估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或注冊登記機構(gòu)、或銷售機構(gòu)、
或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應當對由于
該估值錯誤遭受損失當事人(“受損方”)的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，
承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、
系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。對于因技術(shù)原因引起的差錯，若系同行業(yè)現(xiàn)有技術(shù)水平不
能預見、不能避免、不能克服，則屬不可抗力，按照下述規(guī)定執(zhí)行。
由于不可抗力原因造成投資者的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他差錯，因不可
抗力原因出現(xiàn)差錯的當事人不對其他當事人承擔賠償責任，但因該差錯取得不當?shù)美漠?
事人仍應負有返還不當?shù)美牧x務。
（2）估值錯誤處理原則
1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時協(xié)調(diào)各方，
及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方未
及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償
責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而
未更正，則其應當承擔相應賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關(guān)當事人進行確
認，確保估值錯誤已得到更正。
2）估值錯誤的責任方對有關(guān)當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對估
值錯誤的有關(guān)直接當事人負責，不對第三方負責。
3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。但估值錯誤責
任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當?shù)美?
造成其他當事人的利益損失(“受損方”)，則估值錯誤責任方應賠償受損方的損失，并在其
支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓恫划數(shù)美臋?quán)利；如果獲
得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的
賠償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責
任方。
4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
（3）估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定估
值錯誤的責任方；
2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；
3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償損
失；
4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金注冊登記機構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金注冊登
記機構(gòu)進行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當事人進行確認。
（4）基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金托管人，
并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
2）錯誤偏差達到基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人；錯誤偏
差達到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)有通行做法，
雙方當事人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協(xié)商。
（六）基金份額持有人名冊的保管
基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，包括《基金合同》生
效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權(quán)益登記日、每年6月30日、12月31日
的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持
有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金的基金注冊登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，
基金管理人和基金托管人應按照目前相關(guān)規(guī)則分別保管基金份額持有人名冊。保管方式可
以采用電子或文檔的形式。保管期限為15年。
基金管理人應按照基金托管人的要求及時向基金托管人提交下列日期的基金份額持有
人名冊：《基金合同》生效日、《基金合同》終止日、基金份額持有人大會權(quán)益登記日、每年
6月30日、每年12月31日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容必須包括
基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。其中每年12月31日的基金份額持有人名冊應
于下月前十個工作日內(nèi)提交；《基金合同》生效日、《基金合同》終止日等涉及到基金重要事
項日期的基金份額持有人名冊應于發(fā)生日后十個工作日內(nèi)提交。
基金托管人以電子版形式妥善保管基金份額持有人名冊，并定期刻成光盤備份，保存期
限為15年。基金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他
用途，并應遵守保密義務。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應按有
關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔相應的責任。
（七）爭議解決方式
相關(guān)各方當事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關(guān)的一切爭議，除經(jīng)友好協(xié)商可
以解決的，應提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會根據(jù)該會當時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲
裁的地點在北京，仲裁裁決是終局性的并對相關(guān)各方均有約束力。
爭議處理期間，相關(guān)各方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，繼續(xù)忠實、勤勉、
盡責地履行《基金合同》和托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中國法律管轄。
（八）托管協(xié)議的修改與終止
1、托管協(xié)議的變更與終止
（1）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進行變更。變更后的托管協(xié)議，其內(nèi)
容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突?；鹜泄軈f(xié)議的變更應當報中國證監(jiān)會備案。
（2）基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
1）《基金合同》終止；
2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
4）發(fā)生法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的終止事項。
2、基金財產(chǎn)的清算
（1）基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止情形之日起30個工作日內(nèi)成立清算
小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基金清算。
（2）在基金財產(chǎn)清算小組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應按照《基金
合同》和本托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產(chǎn)安全的職責。
（3）基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具
有從事證券相關(guān)業(yè)務資格的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清
算小組可以聘用必要的工作人員。
（4）基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、
變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
（5）基金財產(chǎn)清算程序：
1）《基金合同》終止后，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務進行清理和確認；
3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
4）制作清算報告；
5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法律
意見書；
6）將清算報告報告中國證監(jiān)會備案并公告；
7）對基金財產(chǎn)進行分配。
（6）清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費
用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
（7）基金財產(chǎn)按下列順序清償：
1）支付清算費用；
2）交納所欠稅款；
3）清償基金債務；
4）按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款1）－3）項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
（8）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)會計師事務所審計并由
律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算報告于《基金合同》
終止并報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告。
（9）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。
二十三、對基金份額持有人的服務
基金管理人承諾為基金份額持有人提供一系列的服務。以下是主要的服務內(nèi)容，基金管
理人根據(jù)基金份額持有人的需要和市場的變化，有權(quán)增加、修改這些服務項目：
（一）基金份額持有人投資交易確認服務
基金注冊登記機構(gòu)保留基金份額持有人名冊上列明的所有基金份額持有人的基金交易
記錄。本公司根據(jù)在直銷網(wǎng)點進行交易的投資人的要求提供成交確認單。非直銷銷售機構(gòu)基
金份額持有人投資交易確認服務請參照各銷售機構(gòu)實際業(yè)務流程及規(guī)定。
（二）基金份額持有人交易記錄查詢服務
本基金份額持有人可通過基金管理人的客戶服務中心查詢歷史交易記錄。
（三）基金份額持有人的對賬單服務
1、基金份額持有人可登錄本公司網(wǎng)站（http://www.efunds.com.cn）查閱對賬單。
2、本公司至少每年度以電子郵件、短信或其他形式向通過易方達直銷系統(tǒng)持有本公司
基金份額的基金份額持有人提供基金保有情況信息，基金份額持有人也可以向本公司定制
電子郵件形式的月度對賬單。
具體查閱和定制賬單的方法可參見本公司網(wǎng)站或撥打客服熱線咨詢。
（四）資訊服務
1、客戶服務中心電話
投資者如果想了解基金產(chǎn)品、服務等信息，或反饋投資過程中需要投訴與建議的情況，
可撥打如下電話：4008818088。投資者如果認為自己不能準確理解本基金《招募說明書》、
《基金合同》的具體內(nèi)容，也可撥打上述電話詳詢。
2、互聯(lián)網(wǎng)站及電子信箱
網(wǎng)址：http://www.efunds.com.cn
電子信箱：service@efunds.com.cn
二十四、其他應披露事項
公告事項 披露日期
易方達基金管理有限公司旗下基金2023年第4季度報告提示性公告 2024-01-19
易方達基金管理有限公司關(guān)于終止北京中期時代基金銷售有限公司辦理本公司旗下基金銷售業(yè)務的公告 2024-01-20
易方達基金管理有限公司旗下基金2023年年度報告提示性公告 2024-03-29
易方達基金管理有限公司旗下基金2024年第1季度報告提示性公告 2024-04-20
易方達基金管理有限公司關(guān)于提醒投資者及時提供或更新身份信息資料的公告 2024-04-23
易方達基金管理有限公司旗下基金2024年第2季度報告提示性公告 2024-07-18
易方達基金管理有限公司高級管理人員變更公告 2024-08-28
易方達基金管理有限公司旗下基金2024年中期報告提示性公告 2024-08-30
注：以上公告事項披露在規(guī)定媒介及基金管理人網(wǎng)站上。
二十五、招募說明書的存放及查閱方式
本招募說明書存放在基金管理人、基金托管人及基金銷售機構(gòu)處，投資者可在營業(yè)時間
免費查閱，也可按工本費購買復印件。
基金管理人和基金托管人保證文本的內(nèi)容與公告的內(nèi)容完全一致。
二十六、備查文件
1、中國證監(jiān)會注冊易方達黃金交易型開放式證券投資基金及其聯(lián)接基金募集的文件；
2、《易方達黃金交易型開放式證券投資基金聯(lián)接基金基金合同》；
3、《易方達黃金交易型開放式證券投資基金聯(lián)接基金托管協(xié)議》；
4、《易方達基金管理有限公司開放式基金業(yè)務規(guī)則》；
5、法律意見書；
6、基金管理人業(yè)務資格批件、營業(yè)執(zhí)照；
7、基金托管人業(yè)務資格批件、營業(yè)執(zhí)照。
存放地點：基金管理人、基金托管人處
查閱方式：投資者可在營業(yè)時間免費查閱，也可按工本費購買復印件。
易方達基金管理有限公司
2024年12月7日
易方達黃金交易型開放式證券投資基金聯(lián)接基金更新的招募說明書.pdf